2026年非法集资案件取证招警试题（附答案）

2026年非法集资案件取证招警试题（附答案）满分100分考试时间120分钟一、单项选择题（共20题，每题1.5分，共30分。每题只有1个正确答案，不选、错选、多选均不得分）1.根据2025年最高人民法院、最高人民检察院、公安部联合印发的《关于依法惩治非法集资犯罪若干问题的指导意见》（法发〔2025〕12号），非法集资刑事案件核心取证方向的首要认定标准是：A.集资参与人人数达标B.同时具备非法性、公开性、利诱性、社会性四个特征C.涉案金额达到立案追诉标准D.造成集资参与人直接经济损失2.某P2P平台实际控制人通过虚构供应链金融标的、伪造应收账款合同方式向社会不特定公众吸收资金，涉案金额127亿元，涉及集资参与人13.2万人。办案民警在调取电子数据时，下列做法不符合《公安机关办理刑事案件电子数据取证规则》要求的是：A.对平台服务器进行镜像备份，计算哈希值留存校验B.直接从平台运维人员工作电脑中导出投资台账作为核心证据C.调取阿里云、腾讯云存储的平台历史交易数据时，由云服务商出具数据完整性证明D.对涉案APP后台数据提取过程全程同步录音录像3.针对非法集资案件中“非法性”特征的取证，下列材料属于核心直接证据的是：A.集资参与人关于“不知道平台没有金融牌照”的证言B.地方金融监管部门出具的“未向涉案主体发放吸收资金类金融业务许可”的行政认定函C.涉案主体打印的“国资背景合作单位”宣传海报D.犯罪嫌疑人关于“以为自己有营业执照就能开展业务”的供述4.某养老服务机构以“预存养老服务费享床位优先入住权、年息12%消费返利”为名吸收老年人资金，办案民警在收集“利诱性”特征证据时，无需重点收集的材料是：A.机构与老年人签订的《养老服务预存协议》中载明的返利条款B.业务员向老年人展示的“预存10万每年返1.2万、5年翻倍”的话术单C.机构实际建设的养老床位竣工验收报告D.集资参与人提供的历年返利银行流水5.根据2024年公安部经侦局下发的《非法集资案件取证指引（试行）》，认定“社会性”特征时，下列情形应当计入“社会不特定对象”范围的是：A.犯罪嫌疑人向其直系亲属吸收的资金B.犯罪嫌疑人在单位内部针对入职满3年以上员工吸收的资金C.犯罪嫌疑人通过短视频公开发布集资信息后，其远房表亲看到信息后参与投资的资金D.犯罪嫌疑人针对其同班同学在10人以内封闭聚会中推介吸收的资金6.非法集资案件中对涉案金额的审计认定，下列金额应当计入非法吸收公众存款犯罪数额的是：A.集资参与人投资后获得的返利又复投的金额B.犯罪嫌疑人自身投入平台的资金C.集资参与人未实际交付资金的“挂单”“冲业绩”虚拟金额D.立案前已全额返还给集资参与人的本金部分（无新增投资）7.办案民警在冻结涉案非法集资账户时，发现某账户内资金已被犯罪嫌疑人用于购买上市公司股票，当前股票市值较买入时上涨37%，对该部分资产的处置方式正确的是：A.仅冻结买入股票对应的初始本金，上涨收益部分属犯罪嫌疑人合法收益不予处置B.对股票账户整体冻结，后续处置时本金及收益一并纳入退赔范围C.直接将股票强制变卖，资金上缴国库D.通知犯罪嫌疑人家属可以自行处置上涨部分收益8.针对“伪私募”类非法集资案件，下列证据能够直接证明其不符合合格投资者要求的是：A.单只私募基金投资者人数累计187人B.基金管理人在中国证券投资基金业协会登记为私募股权、创业投资基金管理人C.投资者签署的《风险揭示书》D.基金托管人出具的资金托管证明9.非法集资案件中收集言词证据时，下列做法符合法定程序的是：A.为提高取证效率，将3名集资参与人集中在同一会议室共同回忆投资经过，统一制作询问笔录B.询问72岁的老年集资参与人时，通知其成年家属到场，全程无诱导性提问C.讯问犯罪嫌疑人时，直接告知“你已经构成非法吸收公众存款罪，赶紧交代问题”D.业务员的证言可以直接作为认定平台实际控制人主观明知的唯一证据10.某虚拟货币交易平台以“静态躺赚、动态拉新返佣”模式吸收公众资金，办案民警在调取虚拟货币交易记录时，下列取证方式不符合要求的是：A.委托具备司法鉴定资质的机构对链上交易数据进行溯源分析B.直接以平台后台显示的USDT充值数据作为唯一涉案金额依据C.调取各交易所OTC交易流水，核实法币与虚拟货币兑换的实际金额D.对犯罪嫌疑人使用的冷钱包、热钱包地址进行固定，追踪资金流向11.认定集资诈骗罪“非法占有目的”时，下列情形不能直接推定具有非法占有目的的是：A.集资后不用于生产经营活动，或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的B.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的C.携带集资款逃匿的D.因经营不善导致市场环境变化，造成集资款亏损无法返还的12.某非法集资案件中，犯罪嫌疑人将部分吸收的资金用于购买商业房产，购房时使用了10%的夫妻合法共同财产，90%为涉案资金，对该房产的查封、处置方式正确的是：A.因涉案资金占比未达100%，不得查封该房产B.对整体房产进行查封，处置后按照资金比例分割合法财产部分与涉案部分，合法部分返还权利人，涉案部分纳入退赔C.仅查封90%产权份额，剩余10%份额允许家属自由处置D.整体查封后直接拍卖，全部资金纳入退赔范围13.办案民警在核实集资参与人身份及损失金额时，下列材料不能作为损失认定依据的是：A.集资参与人提供的银行转账凭证、平台充值记录B.集资参与人自行记录的投资笔记，无其他转账凭证佐证C.审计机构依据银行流水、平台数据核对后的投资明细D.集资参与人与平台签订的投资协议及对应的付款凭证14.根据《防范和处置非法集资条例》（国务院令第737号），非法集资案件的行政认定由（）负责出具，公安机关应当结合其他证据对案件性质进行综合认定，不能直接将行政认定作为刑事定案的唯一依据。A.公安机关经侦部门B.处置非法集资牵头部门（地方金融监管部门）C.人民法院D.人民检察院15.某企业以“加盟新能源充电桩项目、每月获取固定收益分红”为名吸收资金，办案民警收集的下列证据中，属于“公开性”特征直接证据的是：A.企业内部员工培训手册B.企业在抖音、微信朋友圈投放的“零风险高收益”招商广告后台数据C.企业与加盟商签订的《充电桩合作协议》D.企业采购充电桩的供货合同16.非法集资案件中，对业务员主观明知的认定，下列证据不足以支撑的是：A.业务员的微信聊天记录显示其明知平台无金融牌照，还对外宣传“持牌经营、保本保息”B.业务员按照公司统一话术向客户推介产品，本人未对平台资质进行核实，且获取的佣金比例超过正常业务提成标准3倍以上C.业务员刚入职3天，未接受任何培训，仅按照部门负责人转发的朋友圈内容进行宣传，未发展任何客户、未获取任何提成D.业务员明知平台存在资金池、借新还旧情况，仍诱导老年客户将养老钱投入平台17.电子数据取证中，对扣押的涉案手机、电脑等存储介质，应当第一时间采取信号屏蔽、离线封存措施，主要目的是：A.防止设备损坏B.防止远程篡改、删除数据，保证电子数据的完整性C.节约办案成本D.方便后续提取数据18.某非法集资案件跨多省，涉及集资参与人8万余人，公安机关在跨区域取证时，下列做法错误的是：A.发布公告要求集资参与人在指定时限内到主办地公安机关报案登记B.依托公安部经侦局非法集资案件投资人信息登记平台开展线上登记，减少集资参与人往返成本C.委托涉案地公安机关协助收集本地集资参与人的言词证据及转账材料D.对重点地区的大额受损集资参与人，由主办地民警直接上门取证19.下列关于非法集资案件中犯罪嫌疑人主观故意证据收集的说法，正确的是：A.仅需收集犯罪嫌疑人的有罪供述即可认定主观明知B.零口供案件下，结合宣传材料、培训记录、资金流向、提成比例、证人证言等证据形成完整证据链的，可以认定主观明知C.只要犯罪嫌疑人辩解“不知道是非法集资”，就不能认定其主观故意D.普通业务员只要参与了集资行为，无需核实其主观认知直接追究刑事责任20.对涉案资金流向追踪取证时，下列资金流向应当优先查明、追缴的是：A.犯罪嫌疑人用于支付员工正常工资（未超过当地平均工资3倍且与业绩不挂钩）的部分B.犯罪嫌疑人向集资参与人支付的超出本金的返利部分C.犯罪嫌疑人转移至境外近亲属账户的资金D.犯罪嫌疑人用于支付正常办公场地租金的部分二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分。每题有2个及以上正确答案，不选、错选、少选、多选均不得分）1.非法集资案件“四特征”取证框架包括以下哪些核心要素：A.非法性B.公开性C.利诱性D.社会性2.电子数据取证过程中，应当符合以下哪些法定要求：A.取证人员不少于2名B.提取过程全程同步录音录像C.制作《电子数据提取笔录》，载明提取时间、地点、方法、过程、哈希值等内容，由取证人员、见证人签字D.对存储介质封存前后分别拍照，清晰反映封条状态、设备标识3.认定集资诈骗罪时，需重点收集的核心证据包括：A.证明犯罪嫌疑人使用诈骗方法的证据，如虚构项目、伪造资质、虚假宣传材料B.证明犯罪嫌疑人具有非法占有目的的证据，如资金用途、挥霍情况、逃匿行为、隐匿销毁账目情况C.集资参与人的投资金额及损失情况证据D.证明集资行为符合公开性、社会性特征的证据4.涉案资产查封、扣押、冻结过程中，下列做法正确的有：A.对查封的房产、车辆逐一制作清单，载明权属、位置、购买时间、购置资金来源、当前状态B.冻结涉案银行账户时，明确冻结金额、冻结期限，及时告知当事人权利救济渠道C.对易贬值、易损耗的涉案资产，经权利人同意后可以依法先行处置，处置价款留存专用账户D.对与案件无关的资产，在3日内解除查封、扣押、冻结并返还权利人5.针对养老领域非法集资案件，取证时应当重点关注的特殊群体保护事项包括：A.询问老年集资参与人时，尽量选择其熟悉的住所、社区作为询问地点，通知成年家属或社区工作人员到场B.重点收集针对老年人的虚假宣传材料，如“养老床位”“以房养老”“养老产品返利”等话术、宣传单、讲座记录C.对老年集资参与人的损失情况逐一核实，优先保障老年群体的退赔权益D.为提高办案效率，要求所有老年集资参与人统一到办案机关集中报案6.审计机构在对非法集资案件进行司法会计鉴定时，审计依据应当包括以下哪些材料：A.公安机关依法调取的银行账户流水、第三方支付流水B.依法提取的平台后台交易数据、电子账本C.集资参与人提交的、经公安机关核实的转账凭证、返利记录D.犯罪嫌疑人自行制作的、无其他证据佐证的手工记账本7.下列关于非法集资案件共犯认定的证据标准，说法正确的有：A.为非法集资活动提供广告宣传、支付结算、技术支持等帮助，从中收取代理费、好处费、返点费的，需有证据证明其主观明知他人从事非法集资活动B.平台实际控制人、核心高管人员，无论是否直接参与业务推介，只要有证据证明其参与决策、组织、实施集资行为的，应当追究刑事责任C.普通业务员仅参与少量劳务性工作，未获取超额提成、不明知平台非法集资性质的，可不作为犯罪处理D.只要在涉案公司任职，无论岗位、职责、主观认知，一律追究刑事责任8.取证过程中应当重点排查的资金洗钱路径包括：A.通过地下钱庄将涉案资金转移至境外B.利用涉案资金购买贵金属、古玩、字画等易变现奢侈品隐匿C.通过多层嵌套的股权投资、虚拟货币交易拆分资金流向D.用于支付公司正常办公水电费9.集资参与人报案时，公安机关应当引导其提交的证据材料包括：A.本人身份证明材料B.投资协议、转款凭证、返利记录C.宣传材料、业务员联系方式及沟通记录D.本人对案件处理的信访诉求材料10.下列关于非法集资案件证据链构建的说法，正确的有：A.证据之间应当相互印证，不存在无法排除的矛盾B.言词证据应当与客观书证、电子数据、鉴定意见相互印证，不能仅靠言词证据定案C.对涉案金额的认定应当结合银行流水、电子数据、言词证据逐一核对，去重后精准核算D.对无法调取的证据可以直接推定相关事实成立三、判断题（共10题，每题1分，共10分。正确打√，错误打×）1.非法集资案件中，集资参与人获得的利息、分红等回报，无需折抵本金，可直接计算为损失金额要求退赔。（）2.电子数据的哈希值校验是为了证明数据在提取、固定过程中未被篡改，保障数据完整性。（）3.只要企业办理了营业执照，就可以向社会公众吸收资金，不属于非法性范畴。（）4.集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的核心区别在于是否具有非法占有目的。（）5.跨区域非法集资案件中，主办地公安机关可以直接对其他省份的涉案资产进行查封，无需告知当地公安机关。（）6.对业务员获取的佣金、提成等违法所得，应当依法追缴，优先用于退赔集资参与人损失。（）7.公安机关可以直接依据地方金融监管部门出具的行政认定函认定犯罪嫌疑人构成非法集资犯罪，无需收集其他证据。（）8.以投资虚拟货币、元宇宙、人工智能项目为名，承诺保本高息向社会公众吸收资金的，符合非法集资特征的应当依法立案侦查。（）9.询问集资参与人时，可以适当告知其“报案金额越高退赔比例越高”，引导其多报损失。（）10.查封、扣押、冻结的涉案财物，一般应当在诉讼终结后返还集资参与人，涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资额比例返还。（）四、案例分析题（共2题，每题20分，共40分）案例一（20分）2025年8月，A市公安局经侦支队接群众举报，称本地某健康管理有限公司以“投资干细胞存储项目、年收益18%、保本保息”为名，向社会公众吸收资金。经初查，该公司2023年1月至2025年7月期间，通过在社区开健康讲座、发传单、业务员口口相传、老客户拉新返佣方式，累计与1276名群众签订《干细胞存储投资协议》，吸收资金合计7.2亿元。资金到账后，实际控制人王某仅将3000万元用于干细胞相关业务研发，其余资金中，2.1亿元用于支付客户返利、1.8亿元用于业务员及团队长提成、2.4亿元被王某用于购买豪宅豪车、个人挥霍、转移至境外账户，剩余6000万元用于公司日常运营。目前公司资金链断裂，无法兑付客户本息，群众报案时情绪激动。问题：1.若你是本案主办民警，本案的定性涉嫌何种罪名？请说明理由，并列出需要围绕该罪名收集的3类核心证据（8分）。2.针对本案涉及的电子数据（公司投资台账、客户名单、业务员微信沟通记录、财务电子账），简述规范的取证流程（6分）。3.本案涉案资产追缴范围包括哪些？对王某转移至境外的资金应当采取哪些取证及追缴措施（6分）？案例二（20分）B市公安局2025年10月立案侦办某线上商城非法集资案，该商城以“消费全返、拉新计酬”为模式，宣称消费者在商城购买任意商品，可在12个月内获得全额消费款返还，发展下线可获得下线消费额10%的佣金。截至案发，商城注册用户237万人，累计吸收资金43亿元，资金全部进入实际控制人张某控制的个人账户，未进入商城对公账户，且商城实际销售商品价值仅为2.7亿元，其余资金被张某用于炒期货、给主播打赏、偿还个人债务。办案过程中，有3名刚毕业的大学生业务员到案后辩解，称自己刚入职2个月，不知道公司是非法集资，只是按照公司要求发朋友圈宣传，总共拿到工资加提成8000元，且自己和家人也投了5万元，目前未兑付。另有集资参与人李某称自己介绍了17个邻居参与投资，拿到返佣23万元，认为自己只是正常给朋友推荐好项目，不是犯罪。问题：1.简述本案收集“利诱性”“社会性”特征证据时应当重点调取的具体材料（8分）。2.结合证据标准，分析3名大学生业务员是否应当追究刑事责任，并说明需要收集哪些证据支撑该判断（6分）。3.对集资参与人李某的行为应当如何认定？需要收集哪些证据（6分）？参考答案一、单项选择题1.B2.B3.B4.C5.C6.A7.B8.A9.B10.B11.D12.B13.B14.B15.B16.C17.B18.A19.B20.C二、多项选择题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABC6.ABC7.ABC8.ABC9.ABC10.ABC三、判断题1.×（解析：根据司法解释，集资参与人获得的利息、分红等回报应当折抵本金，未超出本金的部分不计入损失）2.√3.×（解析：营业执照仅代表市场主体资格，吸收公众资金需取得相应金融业务许可，否则符合非法性特征）4.√5.×（解析：跨区域查封资产应当严格按照法定程序，协调当地公安机关配合，不得违规异地执法）6.√7.×（解析：行政认定仅作为参考，公安机关需结合全案证据形成完整证据链方可认定犯罪，不得仅以行政认定直接定罪）8.√9.×（解析：取证过程中应当如实告知报案人如实提供证据，不得诱导报案人虚报损失）10.√四、案例分析题案例一参考答案1.（1）本案涉嫌集资诈骗罪（3分）。理由：王某以非法占有为目的，虚构干细胞投资项目，仅将不足5%的资金用于实际生产经营，大部分资金用于个人挥霍、支付返利、提成，且存在转移资金至境外的行为，符合集资诈骗罪的构成要件，而非普通非法吸收公众存款罪（3分）。（2）需收集的3类核心证据：一是证明王某使用诈骗方法的证据，如虚构干细胞项目资质的材料、虚假宣传话术、伪造的合作协议等；二是证明王某具有非法占有目的的证据，如资金流向明细、挥霍资金的消费记录、境外转账凭证、研发投入的实际支出凭证等；三是证明集资规模及损失的证据，如投资协议、转账流水、集资参与人证言、司法审计报告等（2分）。2.电子数据规范取证流程：①取证人员不少于2名，携带合法证件及取证设备，对存储有电子数据的服务器、办公电脑、财务人员手机等介质第一时间进行信号屏蔽，防止数据被远程篡改；②对存储介质逐一封存，封存前后拍照固定封条状态、设备序列号，注明封存时间、保管人，同步全程录音录像；③制作电子数据提取笔录，在见证人的见证下对数据进行镜像备份，计算SHA-256哈希值留存校验，对提取的台账、微信记录、财务账逐一固定目录，由取证人员、见证人、数据持有人签字确认；④对云存储的备份数据，依法向云服务商调取数据，要求云服务商出具数据完整性、真实性证明，必要时委托具有资质的电子数据司法鉴定机构出具鉴定意见（6分）。3.（1）涉案资产追缴范围：王某用涉案资金购买的豪宅、豪车等固定资产；业务员、团队长获取的提成、返点等违法所得；王某转移至境外的涉案资金；王某用涉案资金购买的奢侈品、其他投资权益；公司账户内剩余资金及运营资产；集资参与人获取的超出本金部分的返利（3分）。（2）境外资金取证及追缴措施：一是及时固定王某向境外转账的银行流水、境外账户信息、转账时间、金额等书证，委托司法审计机构对跨境资金流向出具审计意见；二是通过公安部国际合作局，依据双边刑事司法协助条约向涉案资金流入国提出司法协助请求，调取境外账户交易明细、资金实际控制人信息；三是协调外汇管理部门、反洗钱部门对资金跨境路径进行溯源，排查是否存在地下钱庄洗钱通道；四是依法冻结境外对应账户资金，通过国际合作渠道开展追赃，必要时与境外执法部门开展联合缉捕、资产返还合作（3分）。案例二参考答案1.（1）“利诱性”证据重点收集：商城对外宣传“消费全返”的广告、网页弹窗、短视频宣传材料；业务员向客户介绍返利规则的话术单、微信聊天记录；用户后台的返利到账记录、银行流水；商城制定的拉新佣金制度、团队计酬规则文件；已获得全额返利用户的证言及流水凭证（4分）。（2）“社会性”证据重点收集：商城通过公域流量