2026年证券从业资格证券中介机构业务试题及答案

2026年证券从业资格证券中介机构业务试题及答案一、单项选择题（共20题，每题1分，共20分）1.根据2025年修订的《证券公司监督管理条例》，设立综合类证券公司的注册资本最低限额为（）。A.5亿元人民币B.10亿元人民币C.15亿元人民币D.20亿元人民币2.下列关于证券承销业务的表述中，错误的是（）。A.向不特定对象发行证券聘请承销团承销的，承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成B.证券的代销、包销期限最长不得超过90日C.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行数量70%的，为发行失败D.证券公司实施承销前，无需向中国证监会报送发行与承销方案3.某证券公司2025年末净资本为30亿元，风险覆盖率（净资本/各项风险资本准备之和）为120%，根据《证券公司风险控制指标管理办法》，其风险覆盖率的预警标准应为（）。A.100%B.120%C.150%D.200%4.关于证券资产管理业务的投资范围，下列表述正确的是（）。A.单一资产管理计划可以投资于非标准化债权类资产，但不得超过该计划净资产的35%B.集合资产管理计划不得投资于未上市企业股权C.公募资产管理产品可投资于商品及金融衍生品，但需符合监管比例限制D.所有资产管理计划均不得投资于资产支持证券5.证券公司开展融资融券业务时，客户维持担保比例不得低于（），当该比例低于（）时，证券公司应当通知客户在约定的期限内追加担保物。A.130%；150%B.150%；130%C.130%；110%D.110%；130%6.下列不属于证券服务机构的是（）。A.证券投资咨询机构B.证券登记结算机构C.资信评级机构D.会计师事务所7.证券公司从事财务顾问业务，应当具备的条件不包括（）。A.公司净资本符合中国证监会的规定B.具有3年以上证券投资咨询业务经验的高级管理人员不少于5人C.最近2年未因违法违规行为受到行政处罚D.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度8.根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票采用询价方式定价的，网下投资者报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资者拟申购总量的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%9.关于证券自营业务的风险控制，下列说法错误的是（）。A.自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%B.自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%C.持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%D.持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%10.证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行开立（）。A.转融通专用资金账户B.转融通担保资金账户C.转融通资金交收账户D.转融通专用证券账户11.证券公司从事IB业务（介绍经纪商业务）时，不得（）。A.协助办理开户手续B.提供期货行情信息、交易设施C.代理客户进行期货交易、结算或者交割D.代期货公司、客户收付期货保证金12.下列关于证券投资咨询业务的表述，正确的是（）。A.证券投资咨询机构及其从业人员可以与客户约定分享投资收益B.证券投资咨询机构及其从业人员可以代理委托人从事证券投资C.证券投资咨询机构应当对其咨询服务能力和经营业绩进行如实披露D.证券投资咨询机构可以通过广播、电视等公众媒体从未经核实的信息中推荐股票13.根据《证券公司分类监管规定》，证券公司分类评价结果共分为（）大类（）个级别。A.3；6B.5；11C.4；8D.2；414.证券公司设立另类投资子公司，应当以自有资金全资设立，不得采用股份代持等其他方式。另类投资子公司的注册资本应当（）。A.不低于5000万元人民币B.不低于1亿元人民币C.不低于2亿元人民币D.由中国证监会另行规定15.关于证券承销中的“绿鞋机制”，下列说法正确的是（）。A.是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15%的股份B.绿鞋机制仅适用于首次公开发行股票，不适用于上市公司再融资C.超额发售股份所获得的资金应当存入专项账户，由发行人保管D.绿鞋机制的行使期限为自招股说明书披露之日起30个自然日16.证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当与客户签订载人中国证券业协会规定的必备条款的融资融券合同，明确约定的事项不包括（）。A.融资、融券的额度、期限、利率（费率）、利息（费用）的计算方式B.保证金比例、维持担保比例、可充抵保证金的证券的种类及折算率C.客户资产明细及投资组合D.违约责任及纠纷解决途径17.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的（）进行核查和验证。A.真实性、准确性、完整性B.合法性、合规性、有效性C.及时性、相关性、重要性D.一致性、可比性、可理解性18.证券公司从事客户资产管理业务，应当将客户资产与自有资产、不同客户的资产（）。A.合并管理B.分别管理C.委托第三方管理D.按比例混合管理19.下列关于证券经纪业务的表述，错误的是（）。A.证券经纪商不以自己的资金进行证券买卖，也不承担交易中证券价格涨跌的风险B.证券经纪商的收入来源是佣金C.证券经纪商可以接受客户的全权委托决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格D.证券经纪商应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用20.根据《证券公司股权管理规定》，证券公司主要股东（持股5%以上的股东）应当符合的条件不包括（）。A.具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录B.净资产不低于人民币2亿元C.股权结构清晰，逐层穿透至最终权益持有人D.可以是有限合伙企业二、多项选择题（共15题，每题2分，共30分）1.证券公司的主要业务包括（）。A.证券经纪业务B.证券承销与保荐业务C.证券自营业务D.证券资产管理业务2.下列关于证券承销业务中禁止性行为的表述，正确的有（）。A.证券公司不得进行虚假或误导投资者的广告宣传B.证券公司不得在承销过程中泄露所知悉的发行人商业秘密C.证券公司可以预先留存所包销的证券D.证券公司不得为取得承销业务而许诺向发行人提供融资3.证券公司风险控制指标体系以净资本和流动性为核心，主要包括（）。A.净资本B.风险覆盖率C.资本杠杆率D.流动性覆盖率4.证券资产管理业务按照运作方式不同，可分为（）。A.单一资产管理计划B.集合资产管理计划C.公募资产管理产品D.私募资产管理产品5.融资融券业务的风险包括（）。A.客户信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险6.证券服务机构包括（）。A.律师事务所B.会计师事务所C.资产评估机构D.证券投资咨询机构7.证券公司从事财务顾问业务，应当履行的职责包括（）。A.对委托人涉及的法律、财务、经营等事项进行尽职调查B.对委托人的申报文件进行核查，出具专业意见C.配合中国证监会的审核工作，向中国证监会提供专业意见D.指导委托人按照相关规定修改申报文件8.首次公开发行股票网下投资者的注册条件包括（）。A.具备一定的证券投资经验B.具有良好的信用记录C.具备必要的定价能力D.符合协会对网下投资者的其他要求9.证券自营业务的禁止性行为包括（）。A.内幕交易B.操纵市场C.假借他人名义或者以个人名义进行自营业务D.将自营账户借给他人使用10.证券金融公司的资金来源包括（）。A.自有资金B.发行公司债券C.向证券交易所借入资金D.中央银行再贷款11.证券公司开展IB业务时，应当提供的服务包括（）。A.协助办理开户手续B.提供期货行情信息、交易设施C.代理客户进行期货交易D.代期货公司、客户收付期货保证金12.证券投资咨询机构及其从业人员的禁止性行为包括（）。A.利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息B.与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失C.买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票D.代理委托人从事证券投资13.证券公司分类监管的评价指标包括（）。A.风险管理能力B.市场竞争力C.持续合规状况D.客户服务质量14.证券公司另类投资子公司可以从事的业务包括（）。A.投资非上市公司股权B.投资上市公司非公开发行的股份C.投资新三板挂牌公司股票D.参与上市公司并购重组15.证券经纪业务的特点包括（）。A.业务对象的广泛性B.证券经纪商的中介性C.客户指令的权威性D.客户资料的保密性三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有5%以上股权的股东、实际控制人，应当经证券业协会批准。（）2.证券承销业务中，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。（）3.证券公司净资本是根据证券公司资产流动性情况对净资产进行调整后的资产价值，是证券公司可随时用于变现以满足支付需要的资金数额。（）4.集合资产管理计划的投资者人数不得超过200人，单个投资者参与金额不低于100万元人民币。（）5.融资融券交易中，客户融资买入证券的，应当以卖券还款或者直接还款的方式偿还向证券公司融入的资金；客户融券卖出的，应当以买券还券或者直接还券的方式偿还向证券公司融入的证券。（）6.证券服务机构为证券业务活动制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。（）7.证券公司从事财务顾问业务，应当与委托人签订书面财务顾问合同，明确双方的权利和义务。（）8.证券自营业务中，持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%，持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%。（）9.证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15%。（）10.证券经纪业务中，证券经纪商可以接受客户的全权委托，决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。（）四、综合分析题（共5题，每题8分，共40分）（一）某证券公司2025年拟申请开展股票期权做市业务。根据相关规定，回答以下问题：1.该证券公司需要满足哪些资格条件？（4分）2.若该公司在做市过程中存在操纵市场行为，中国证监会可采取哪些监管措施？（4分）（二）A公司拟首次公开发行股票并上市，B证券公司担任主承销商。在承销过程中，B公司发现A公司存在未披露的重大关联交易，可能影响发行条件。1.B证券公司应当履行哪些义务？（4分）2.若B公司未履行相关义务，导致投资者损失，应承担何种责任？（4分）（三）C证券公司开展资产管理业务，设立了一只集合资产管理计划，投资范围包括股票、债券和非标准化债权类资产。1.该集合资产管理计划的投资者人数和最低参与金额有何限制？（4分）2.投资非标准化债权类资产时，需符合哪些监管要求？（4分）（四）D客户在E证券公司开立融资融券账户，初始担保物为现金100万元，融资买入股票X，融资利率为6%，X股票当前价格为10元/股，折算率为70%。1.计算D客户的融资保证金比例（假设融资保证金比例最低为100%）。（4分）2.若X股票价格跌至5元/股，计算维持担保比例，并说明E证券公司应采取的措施。（4分）（五）F证券服务机构为G上市公司出具2025年度审计报告，后经调查发现报告存在虚假记载，导致投资者损失。1.F机构应承担何种法律责任？（4分）2.若F机构能证明自己没有过错，是否仍需承担赔偿责任？（4分）答案一、单项选择题1-5：DDBCA6-10：BBBDA11-15：CCBBA16-20：CABCD二、多项选择题1.ABCD2.ABD3.ABCD4.AB5.ABCD6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABD11.AB12.ABCD13.ABC14.ABCD15.ABCD三、判断题1.×2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.×四、综合分析题（一）1.资格条件包括：（1）具有证券自营业务资格；（2）最近6个月净资本持续不低于50亿元；（3）最近2年未因违法违规行为受到行政处罚或刑事处罚；（4）具有完善的做市业务管理制度和内部控制制度；（5）具备与做市业务相适应的专业人员、技术系统和风险控制能力。2.监管措施包括：（1）责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上10倍以下的罚款；（2）没有违法所得或者违法所得不足100万元的，处以100万元以上1000万元以下的罚款；（3）对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以50万元以上500万元以下的罚款；（4）情节严重的，暂停或撤销相关业务资格。（二）1.义务包括：（1）立即停止承销活动；（2）要求A公司补充披露相关信息；（3）向中国证监会报告；（4）如信息披露不实影响发行条件，应拒绝承销或要求A公司撤回发行申请。2.责任：（1）与A公司承担连带赔偿责任；（2）中国证监会可对B公司采取责令改正、监管谈话、出具警示函、暂停业务资格等监管措施；（3）情节严重的，追究相关人员的刑事责任。（三）1.投资者人数限制：不得超过2