2026年全国中级银行从业资格之中级公司信贷考试潜能激发题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年中级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、在贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了加快回笼资金或规避收款风险而采取的一种请求第三者(保理商)提供信用支持的做法是()。A.押汇B.保证C.保理D.承兑

2、关于信贷档案的规定，下列表述正确的是（）A.一级档案不允许退还B.原则上不允许借阅已归档的一级档案C.借款合同等重要信贷合同文本属于一级档案D.已归档的二级档案一律不允许借阅

3、下列一定属于长期融资需求的是（）。A.商业信用的减少和改变B.非预期性支出C.存货周转率的下降D.固定资产重置或扩张

4、贷款经批准后，银行业务人员应先()。A.通知有关人员B.落实贷款批复条件C.与借款人签署借款合同D.发放贷款

5、对借款人的贷后监控中，管理状况监控的特点是对（）的调查。A.人及其行为B.人员构成C.现金流量D.人事变动

6、银行最愿意受理的担保贷款方式是()。A.抵押B.质押C.保证D.留置

7、测算固定资产贷款需求量时，计算资本金基数的总投资是（）。A.项目的固定资产贷款投资B.项目的铺底流动资金C.项目的固定资产贷款投资与铺底流动资金之和D.项目的固定资产贷款投资与铺底流动资金的比例

8、（）是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用A.集团授信额度B.同业拆借额度C.客户信用额度D.单笔贷款额度

9、在贷款担保中，下列不是担保方式必须满足的要求的是()。A.合法合规性B.盈利性C.可执行性D.易变现性

10、由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的，对于这部分融资需求，实际是一种（）。[2014年6月真题]A.非预期性支出B.季节性融资C.短期融资需求D.长期融资需求

11、关于信贷档案的规定，下列表述正确的是（）。A.借款合同等重要信贷合同文本属于一级档案B.已归档的二级档案一律不允许借阅C.原则上不允许借阅已归档的一级档案D.一级档案不允许退还

12、下列各项中，能作为呆账核销的是（）。A.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B.银行未向借款人和担保人追偿的债权C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权

13、下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。A.自主支付是受托支付的补充B.自主支付应遵守实贷实付原则C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求

14、在项目融资的项目环境条件分析中，相关项目分析最重要的问题是（）。A.相关项目综合效益B.项目建设方案是否同步C.相关项目与主项目关联性D.相关项目成本

15、以下不属于信贷资金运动特征的是（）。A.与社会物质产品的生产和流通相结合B.以偿还为前提的支出，有条件的让渡C.产生经济效益才能良性循环D.借贷资金运动以市场经济为轴心

16、按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足的条件是()。A.营业收入300万元以下B.从业人员数在500—1000人C.营业收入在2000—40000万元D.资产总额在5000—80000万元

17、根据规模细分的各子市场，商业银行应重点争取的客户群为（）A.工业企业B.大型、特大型企业C.中小企业D.国有企业

18、某项目建成达产后年固定成本为500000元。单位产品可变成本为80元，单位产品固定成本为10元，单位产品销售税金为15元。该产品单价为120元，企业预计年产5000件。根据以上资料，回答下列问题。该项目用实际产量表示的盈亏平衡点为（）件。A.12500B.15000C.20000D.25000

19、下列关于借款需求期限的说法中，正确的是（）。A.与固定资产重置相关的借款需求一定是长期的B.与债务重构相关的借款需求一定是长期的C.与流动资产相关的借款需求一定是短期的D.与流动资产周转效率降低相关的借款需求一定是短期的

20、()是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。A.潜在产品B.附属产品C.扩展产品D.基础产品

21、某银行同意为某公司贷款2亿元，用于某固定资产投资项目，该项目总投资额为3亿元，其余项目资金为借款人自有资金。9月份该借款人部分贷款交付方式为自主支付，信息如下：请根据以上情况完成下列问题：关于9月8日采购钢材款480万元和200万元，下列说法正确的是（）。A.有化整为零规避受托支付嫌疑，应进一步核实B.有挪用贷款嫌疑C.贷款资金支付正常，无违规嫌疑D.贷款用途与约定用途相符，可以自主支付

22、根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。A.3B.5C.10D.15

23、在面谈过程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括（）。A.抵押品价值B.抵押品的用途C.抵押品种类D.抵押品权属

24、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）。A.当前净现金流量的贴现值B.未来现金流量的贴现值C.未来净现金流量的贴现值D.当前现金流量的贴现值

25、（）是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，然后预报警度。A.统计预警法B.红色预警法C.指数预警法D.黑色预警法

26、在贷款的支付环节，审核银行授信业务审批文书是否在有效期内，属于（）A.放款执行部门B.法律保全部门C.财务会计部门D.首席审批部门

27、（）是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。A.损失类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款

28、（）是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。A.信贷资产质量B.盈利性C.流动性D.贷款安全性

29、下列各项中，能作为呆账核销的是（）。A.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B.银行未向借款人和担保人追偿的债权C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权

30、通过财务报表和数据的分析与预测，尤其是根据提供的连续()以及最近一期的资产负债表和利润表，可考察借款人过去和现在的收入水平、资产状况及其构成、所有者权益状况及其构成、偿债能力、盈利能力、财务趋势与盈利趋势等。A.半年B.两年C.一年D.三年

31、在贷款意向阶段，()可表明贷款可正式予以受理。A.主管领导同意后B.银行审查通过后C.银行确立贷款意向D.银行出具贷款意向书后

32、负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程（包括设计、施工、设备购置安装等）的机构为项目的（）。A.实施机构B.经营机构C.协作机构D.宣传机构

33、某企业以其拥有的生产设备为抵押物向银行申请贷款，银行经分析确定该设备的价值为500万元，抵押率为60％，则企业可取得的抵押贷款额为（）万元。A.300B.400C.500D.833

34、企业向银行借款属于__________，发行债券、股票属于__________。（）A.直接融资；间接融资B.间接投资；直接投资C.间接融资；直接融资D.直接投资；间接投资

35、流体的压力p、速度v、密度ρ的正确的无量纲数组合是()。A.B.C.D.

36、银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和称为（）。A.集团成员借款额度B.单笔贷款额度C.集团授信额度D.客户信用额度

37、某项目的净现金流量如下表(单位为万元)。贴现率为15％，则其财务净现值是（）万元(精确到个位)。已知折现率为15％的第一至第三年的折现系数分别为0．87，0．756，0．658。[2014年6月真题]A.130B.71C.81D.61

38、下列各项中，不属于项目建设期检查的是（）。A.项目总投资中各类资金是否到位及使用情况B.承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何C.项目建成的设施和设备运转是否正常D.项目的建设进度是否按计划进行，有无延长情况及延长原因

39、主要从项目发起人和项目本身着手的项目分析属于()。A.项目可行性分析B.项目宏观背景分析C.项目微观背景分析D.项目企业分析

40、保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还的期限届满之日起的（?）内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。A.一年B.3个月C.6个月D.9个月

41、关于保证合同的形式，下列表述正确的是（）。[2014年6月真题]A.一般以口头形式订立B.不可以以主合同担保条款的形式存在C.可以单独订立书面合同D.具有担保性质的信函、传真不属于保证合同

42、在审查担保类文件时，业务人员应特别注意（）。A.抵（质）押协议的合规性B.抵（质）押协议中的担保条件C.抵（质）押协议中的担保期限D.抵（质）押协议生效的前提条件

43、下列关于贷款担保作用的说法，错误的是（）。A.协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行B.降低银行存款风险，提高资金使用效率C.促进企业加强管理，改善经营管理状况D.巩固和发展信用关系

44、建筑工程费用属于项目投资中的（）A.预备费B.流动资金C.工程其他费用D.工程费用

45、下列指标中不能反映m总平面图的经济合理性的是（）。A.土地利用系数B.保险系数C.建筑系数D.绿化系数

46、借款人分析不包括（）。A.临时停产项目借款人分析B.新建项目借款人分析C.改扩建项目借款人分析D.技术改造项目借款人分析

47、下列关于《商业银行贷款损失准备管理办法》的表述，错误的是（）。A.本办法所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，包括在利润分配中计提的一般风险准备B.商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准C.商业银行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求D.商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和数据信息等方面为贷款损失准备管理提供有效支持

48、具有竞争力的产品能为企业赢得市场和利润，（）不是企业产品竞争力主要影响因素。A.市场占有率B.质量稳定C.销价合理D.性能先进

49、在利润表结构分析中就是以（）为100％，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析对借款人利润总额的影响。A.产品销售费用B.产品销售利润C.产品销售成本D.产品销售收入净额

50、下列选项中，表述不正确的是（）A.抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权，质押中的债权人保留对质押财产的所有权B.在质押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押C.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有D.质权的标的物为动产和财产权利

51、抵押期间，商业银行贷款的抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应()。A.偿还银行债权B.归银行所有，由银行支配C.存人银行指定账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理D.归企业所有，由企业自行支配

52、资产管理公司要有（）年以上不良资产管理和处置经验。A.2B.3C.5D.10

53、内燃机定压加热理想循环的组成依次为：绝热压缩过程、定压加热过程、绝热膨胀过程和()。A.定容放热过程B.定压放热过程C.定容排气过程D.定压排气过程

54、下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，错误的是（）。[2013年6月真题]A.两者的信贷审查标准不同B.两者均常见于中长期贷款C.贷款意向书表明该文件为要约邀请D.贷款承诺基本不具备法律效力

55、下列各项中，借款人偿还债务的主要还款来源是（）。A.正常营业收入B.资产销售C.抵押物的清偿D.资产置换

56、银行市场定位的步骤中最后一个步骤是（）。A.识别重要属性B.执行定位C.定位选择D.制作定位图

57、按照()划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。A.性质B.阶段C.运作方法D.风险

58、当某项目的累计净现值大于零时，其内部收益率（）。A.可能小于零B.可能等于设定折现率C.一定等于零D.一定大于设定折现率

59、下列关于信贷档案管理的表述，错误的是（）。A.一级档案存档后原则上不允许借阅B.一级档案在存放保管时应视同现金管理C.二级档案在存放保管时应视同现金管理D.二级档案应按规定整理成卷，交信贷档案员管理

60、下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是（）。A.项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力及范围B.应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效C.应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求D.项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力

61、一个物可以设立（）个质押权。A.两B.零C.一D.三

62、按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括（）A.第一产业部门、第二产业部门、第三产业部门B.大型企业、中型企业、小型企业C.工业企业、建筑业企业、批发企业、零售企业D.国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业

63、银行对项目所选设备的可靠性分析，是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用（）来衡量。A.可靠度B.配套性C.经济性D.使用寿命

64、保证合同不能为（）。A.书面形式B.口头承诺C.信函、传真D.主合同中的担保条款

65、银行对项目环境条件的分析中，（）是项目建设和生产的关键环节。A.环境保护方案B.厂址选择条件C.财务资源D.交通运输条件

66、某银行同意为某公司贷款2亿元，用于某固定资产投资项目，该项目总投资额为3亿元，其余项目资金为借款人自有资金。9月份该借款人部分贷款交付方式为自主支付，信息如下：请根据以上情况完成下列问题：关于9月10日采购水泥款550万元，下列说法正确的是（）。A.该项目受托支付起点为400万元，该笔支付不符合要求B.该项目受托支付起点为1000万元，该笔支付符合要求C.该项目受托支付起点为500万元，该笔支付不符合要求D.该项目受托支付起点为1600万元，该笔支付不符合要求

67、银行信贷业务中较少用到的担保形式为()。A.质押B.保证C.留置D.定金

68、在项目评估分析中，下列不属于总成本的是（）。A.技术转让费B.差旅费C.盈余公积金D.折旧费

69、贷款经批准后，银行业务人员应先()。A.发放贷款B.通知有关人员C.落实贷款批复条件D.与借款人签署借款合同

70、（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。A.留置B.保证C.质押D.抵押

71、公司贷款中，（）可作为业务部门上级领导进行判断的基础性信息。A.贷前调查B.业务人员个人承诺C.业务人员撰写的会谈纪要D.银行业务人员当面汇报

72、实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。A.客户信用B.贷款收益性C.贷款安全性D.银行利益

73、下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是()。A.目的是分析工艺的先进性B.要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺技术特点及优缺点C.要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究D.要了解国内外同类项目技术与装备的发展趋势

74、（）确定了整个国民经济优先发展的产业及技术，对投资项目建设具有重要指导作用。A.国民经济平衡发展需要B.产业政策、技术政策C.市场经济D.地区、部门发展规划

75、（）就是围绕项目的组织机构设置，对组织机构所做出的企业组织是否合理和有效进行综合分析评价。A.组织机构评估B.组织和管理评估C.项目生产条件评估D.人力资源评估

76、项目生产条件分析不包括()。A.人力资源流动分析B.资源条件分析C.燃料及动力供应条件分析D.原材料供应条件分析

77、目前，我国商业银行资金的主要来源为__________，利润的主要来源为__________。（）。A.存款；中间业务B.存款；贷款C.贷款；存款D.贷款；中间业务

78、以下关于客户财务分析说法，错误的是（）。A.盈利是借款人偿债资金的唯一来源，客户盈利水平越高、持久性越强，债权风险越小B.客户财务分析一般包含客户偿债能力、盈利能力和资金结构等方面的分析C.客户营运能力不仅反映其资产管理水平和资产配置组合能力，也影响其偿债能力和盈利能力D.所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额

79、（）是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明。A.贷款意向书B.贷款承诺C.借款申请书D.贷款合同

80、已知某项目前5年的净现金流量如表7-2所示。根据以上资料，回答下列问题。已知当折现率为18%时，本项目的NPV为8.52万元。当折现率为20%时，本项目的NPV为-14.49万元，则项目的财务内部收益率为（）。A.18.74%B.18.95%C.19.26%D.19.55%二、多选题

81、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起()个月。A.1B.3C.6D.12

82、在贷款宽限期内，下列选项正确的是（）。A.银行不计息B.借款人要归还本息C.借款人只偿还利息或本息都不用偿还D.借款人只需还本

83、不设警兆自变量，只通过警素指标的时间序列变化规律来预警风险的方法称为()。A.橙色预警法B.黑色预警法C.蓝色预警法D.红色预警法

84、企业外购一项固定资产，购买价格100万元，支付的运输费5万元，保险费3万元，发生的安装成本2万元，并缴纳税金5万元。则该固定资产的入账原值为（）。『2010年5月真题]A.115万元B.110万元C.108万元D.100万元

85、对于质押贷款业务，商业银行对于用于质押的存款没有办理内部冻结手续，这种风险属于()。A.虚假质押风险B.司法风险C.操作风险D.经济风险

86、一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年。A.1B.8C.3D.4

87、下列长期投资决策评价指标中，其数值越小越好的指标是（）。A.投资回收期B.净现值率C.投资利润率D.内部收益率

88、下列各项中，借款人偿还债务最具有保障的来源是()。A.现金流量B.资产销售C.抵押物的清偿D.资产置换

89、银行信贷业务中较少用到的担保形式为（）。A.质押B.保证C.抵押D.定金

90、以下关于项目的生产规模分析有误的是（）。A.国民经济发展规划、战略布局和有关政策是项目规模的主要制约因素之一B.行业销售额和企业的市场占有率是项目规模的主要制约因素之一C.项目所处行业的技术经济特点是项目规模的主要制约因素之一D.资金与基本投入物是项目规模的主要制约因素之一

91、（）通过计算资产的周转速度来反映公司控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。A.盈利能力指标B.营运能力指标C.偿债能力指标D.盈利比率

92、公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的（）。[2015年10月真题]A.政府机关B.部门C.企(事)业法人D.个人

93、在项目融资的项目环境条件分析中，相关项目分析最重要的问题是（）。A.相关项目综合效益B.项目建设方案是否同步C.相关项目与主项目关联性D.相关项目成本

94、2009年10月，希腊政府债务问题浮出水面，2009年12月，全球三大国际评级机构之一惠誉评级公司将希腊信贷评级由A一下调至BBB+，前景展望为负面。2011年10月27日，希腊主权债务减记50％，这使一些持有大量希腊国债的欧洲银行蒙受了巨大损失，这种风险为（）。A.操作风险B.区域风险C.汇率风险D.国别风险

95、商业银行应按已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款，这符合银行贷款发放的()原则的要求。A.计划、比例放款B.实贷实付C.资本金足额D.适宜相容

96、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。此类贷款按贷款五级分类划分属于()。A.关注B.可疑C.次级D.损失

97、目前，我国商业银行资金的主要来源为__________，利润的主要来源为__________。（）。A.存款；中间业务B.存款；贷款C.贷款；存款D.贷款；中间业务

98、?假设A公司的所有者权益为5580万元，净利润610万元，股息分红413万元，A公司的可持续增长率为（）。[2015年5月真题]A.13.5％B.9.6％C.2.6％D.3.7％

99、贷款人向符合规定的借款人发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款是指()。A.项目融资B.流动资金贷款C.银团贷款D.商业汇票贴现

100、甲企业于2010年年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个为期3年的项目投资。截至2011年年底，项目已完工75％，银行已按照借款合同付款750万元。银行依据的贷款发放原则是（）。A.进度放款原则B.计划、比例放款原则C.资本金足额原则D.及时性原则

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了加快回笼资金或规避收款风险而采取的一种请求第三者(保理商)提供信用支持的做法。

2、答案：B本题解析：一级信贷档案存档后,原则上不允许借阅。

3、答案：D本题解析：通常情况下，长期资金需求需要长期融资来实现。固定资产重置或扩张会带来长期融资需求。故本题选D。

4、答案：B本题解析：贷款经批准后，业务人员首先应当严格落实贷款批复条件，并签署借款合同。

5、答案：A本题解析：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。此部分调查的特点是对人及其行为的调查。故本题选A。

6、答案：B本题解析：由于质押贷款中，银行在放款时占有主动权，处理质押物的手续较为简单。质物具有价值稳定性好、银行可控性强、易于直接变现处理用于抵债的特点，因此它是银行最愿意受理的担保贷款方式。

7、答案：C本题解析：计算资本金基数的总投资是指项目的固定资产投资与铺底流动资金之和

8、答案：C本题解析：客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用。

9、答案：B本题解析：担保方式应满足：①合法合规性；②足值性；③可控性；④可执行性及易变现性。

10、答案：D本题解析：由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则是一种长期融资需求。

11、答案：C本题解析：一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。

12、答案：C本题解析：下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。

13、答案：C本题解析：C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。

14、答案：B本题解析：相关项目分析最重要的问题就是分析项目建设方案是否同步，若投资项目与相关项目建设不同步，既影响项目自身效益的发挥，又影响整个国民经济的效益。

15、答案：D本题解析：信贷资金运动和社会其他资金运动构成了整个社会再生产资金的运动，它的基本特征也是通过社会再生产资金运动形式表现出来的：①以偿还为前提的支出，有条件的让渡；②与社会物质产品的生产和流通相结合；③产生经济效益才能良性循环；④信贷资金运动以银行为轴心。

16、答案：C本题解析：中型工业企业的营业收入应在2000—40000万元，选项A错误，选项C正确。中型工业企业的从业人员数应在300—1000人，选项B错误。中型建筑业企业的资产总额在5000—80000万元，选项D错误。

17、答案：B本题解析：一般而言，大型和特大型企业或企业集团是一国国民经济的重要支撑者和贡献者，是政府的重点主要对象。

18、答案：C本题解析：C用实际产量表示，盈亏平衡点产量=年固定成本／(产品单价-单位产品可变成本一单位产品销售税金)=500000／(120-80-15)=20000(件)。

19、答案：A本题解析：B项，公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构；C项，一些与流动资产和营运资金有关的融资需求也可能与长期融资需求相关；D项，公司流动资产周转效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资需求，也可能导致短期融资需求。

20、答案：D本题解析：基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。

21、答案：A本题解析：《固定资产贷款管理暂行办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：对单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。该公司将680万元的贷款资金在9月8日分两次支付，有化整为零规避受托支付嫌疑，应进一步核实。

22、答案：C本题解析：根据《贷款通则》第十一条的规定，自营贷款期限最长一不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故本题选C。

23、答案：B本题解析：抵押品的可接受性，包括抵押品种类、权属、价值、变现难易程度等。

24、答案：C本题解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。

25、答案：A本题解析：统计预警法是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。故本题选A。

26、答案：A本题解析：审核银行授信业务审批文书是否在有效期内属于放款执行部门的职责。

27、答案：C本题解析：次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。故本题选C。

28、答案：B本题解析：在银行自身的风险内控管理水平中，盈利性是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。故本题选B。

29、答案：C本题解析：下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。

30、答案：D本题解析：暂无解析

31、答案：C本题解析：一笔贷款经过业务人员调查、面谈、内部意见反馈(领导意见、风险管理部门研究等)后，如果银行确立了贷款意向，则表明该笔贷款可正式受理。出具贷款意向书在确立贷款意向之后发生。

32、答案：A本题解析：项目的实施机构在我国通常称为项目的建设单位，由它负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程（包括设计、施工、设备购置安装等），虽然建设单位不一定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责。

33、答案：A本题解析：企业可取得的抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率=500×60％=300（万元）。

34、答案：C本题解析：直接融资指的是资金赤字部门通过向资金盈余部门出售自己发行的证券，如股票、债券、票据等来筹集资金的方式。间接融资指的是有金融机构介入的资金融通方式，主要有两种方式：①银行信用，即银行向企业和个人发放贷款；②消费信用，即银行向个人发放住房或耐用消费品贷款。故本题选C。

35、答案：A本题解析：

36、答案：D本题解析：客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类信贷业务额度）的总和，额度可在有效期内使用。

37、答案：D本题解析：

38、答案：C本题解析：C项属于项目试生产期检查。

39、答案：C本题解析：分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手。首先应分析项目发起人单位，然后分析项目提出的理由，并对项目的投资环境进行分析。

40、答案：C本题解析：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

41、答案：C本题解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《担保法》的规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。

42、答案：D本题解析：在审查担保类文件时，业务人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条件（如向有关部门登记生效）。对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施规避贷款风险。

43、答案：B本题解析：担保贷款通过要求企业提供贷款偿还的双重保证，降低的是银行贷款的风险，而非存款风险。

44、答案：D本题解析：项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费，而工程费用包括建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用。

45、答案：B本题解析：总平面图的经济合理性是通过一系列的技术经济指标反映出来的，如土地利用系数、建筑系数、绿化系数、占地面积分析以及土石方量等。

46、答案：A本题解析：借款人是指从境内金融机构取得贷款的企事业法人和自然人，借款人分析包括新建项目借款人分析和改扩建、技术改造项目借款人分析。

47、答案：A本题解析：A项，《商业银行贷款损失准备管理办法》第三条规定，本办法所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备。

48、答案：A本题解析：企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于产品自身的性价比，那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在市场上具有较强的竞争力，为企业赢得市场和利润。当企业的产品定价不再具有竞争力或质量出现不稳定状况时，其经营也会随之出现问题。

49、答案：D本题解析：在利润表结构分析中就是以产品销售收入净额为100％，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。

50、答案：A本题解析：抵押不转移财产的所有权。

51、答案：C本题解析：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应存入商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理；对于抵押物出险后所得赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保。

52、答案：C本题解析：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元(含)以上，取得中国银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。故本题选C。

53、答案：A本题解析：暂无解析

54、答案：D本题解析：D项，贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺，贷款承诺具有法律效力。

55、答案：A本题解析：对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

56、答案：B本题解析：银行公司信贷产品的市场定位过程包括以下四个步骤：①识别重要属性；②制作定位图；③定位选择；④执行定位。故本题选B。

57、答案：B本题解析：按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。

58、答案：D本题解析：财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率；此折现率如果为内部收益率的话，则项目的净现值为0，如果小于内部收益率的话，则净现值大于0。

59、答案：C本题解析：一级信贷档案是信贷的重要物权凭证，在存放保管时视同现金管理，可将其放置在金库或保险箱（柜）中保管，指定双人分别管理钥匙和密码，双人入、出库，形成存取制约机制。

60、答案：B本题解析：B项，在对项目经营机构分析时，应依照项目的经营程序，如供、产、销等环节，审查项目经营机构的设置是否齐备，能否满足项目的要求，如果在机构和制度方面存在缺陷，应及时改善。

61、答案：C本题解析：在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而不存在受偿的顺序问题；而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分。

62、答案：D本题解析：按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业。

63、答案：A本题解析：设备可靠性是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用可靠度来衡量。选择有较高可靠度的设备，可以满足生产工艺要求，连续不断生产出高质量的产品，避免设备故障可能带来的重大经济损失和人身事故。

64、答案：B本题解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《担保法55的规定，书面保证合同可以单独订立，包括"-3事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。故本题选B。

65、答案：D本题解析：交通运输条件关系到项目和生产物资能否顺利集聚、供应，以及产品能否顺利分销。因此，交通运输条件是项目建设和生产的关键环节。

66、答案：C本题解析：对单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。因为该项目总投资（3亿元）的5%为1500万元，所以该项目受托支付起点为500万元。550万元的采购水泥款应采用受托支付方式，题中允许借款人自主支付是不符合要求的。

67、答案：D本题解析：担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保的具体形式主要有以下几种：①抵押；②质押；③保证；④留置；⑤定金。其中，定金较少用于银行信贷业务中。

68、答案：C本题解析：总成本的构成为：总成本＝制造成本＋管理费用＋财务费用＋销售费用。其中技术转让费包含在管理费用中，差旅费包含在销售费用中，折旧费包含在制造成本中。

69、答案：C本题解析：贷款经批准后，业务人员首先应当严格落实贷款批复条件，并签署借款合同。

70、答案：C本题解析：A项，留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；B项，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为；D项，抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

71、答案：C本题解析：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。

72、答案：C本题解析：实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

73、答案：A本题解析：对工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。

74、答案：B本题解析：产业政策、技术政策确定了整个国民经济优先发展的产业及技术，对投资项目建设具有重要指导作用。

75、答案：B本题解析：组织和管理评估就是围绕项目的组织机构设置，对组织机构所做出的企业组织是否合理和有效进行综合分析评价。

76、答案：A本题解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析，主要包括：①资源条件分析；②原材料供应条件分析；③燃料及动力供应条件分析。

77、答案：B本题解析：商业银行的资金主要来源于广大存款者的存款，利润则主要来源于向资金紧缺者贷款赚取的利息。故本题选B。

78、答案：A本题解析：盈利是借款人偿还债务的重要资金来源，但不是唯一来源。借款人盈利能力越强，还本付息的资金来源越有保障，债权的风险越小。

79、答案：A本题解析：贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。

80、答案：A本题解析：由题中资料，采用线性插值法可得该项目财务内部收益率=18%+（20%-18%）×18.521/（|8.521+1-14.49|）=18.74%。

81、答案：C本题解析：一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。

82、答案：C本题解析：在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，至还款期才向借款企业收取。

83、答案：B本题解析：目前，在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，风险预警方法按运行机制划分为三种：①黑色预警法，不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；②蓝色预警法，侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度；③红色预警法，重视定量分析与定性分析相结合。

84、答案：A本题解析：购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、