2025国家开放大学电大保险企业经营管理期末试题及答案

2025国家开放大学电大保险企业经营管理期末试题及答案一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.保险企业偿付能力监管的核心指标是（）。A.净资产收益率  B.偿付能力充足率  C.综合成本率  D.退保率答案：B2.在保险企业资产负债管理中，久期匹配主要用于对冲（）。A.信用风险  B.利率风险  C.操作风险  D.战略风险答案：B3.下列关于再保险的说法，正确的是（）。A.再保险可以降低原保险人的承保风险  B.再保险合同的当事人是投保人与再保险人C.再保险属于直接保险范畴  D.再保险佣金由投保人支付答案：A4.保险企业“孤儿保单”通常指（）。A.已失效但责任未了的保单  B.原营销员离职后无专人服务的有效保单C.投保人失踪的保单  D.被保险人已故的保单答案：B5.保险企业采用RBC（Risk-BasedCapital）监管体系时，若RBC比率为180%，则监管机关最可能采取的措施是（）。A.立即接管  B.要求提交整改计划  C.无需干预  D.强制停业答案：B6.保险企业计提责任准备金时，采用“未来法”计算寿险责任准备金，其基本公式为（）。A.未来保险金给付现值－未来保费收入现值  B.未来保费收入现值－未来保险金给付现值C.未来保险金给付现值＋未来费用现值  D.未来费用现值－未来保费收入现值答案：A7.保险企业综合费用率高于100%，说明（）。A.承保业务亏损  B.投资业务亏损  C.再保险安排失败  D.税收负担过重答案：A8.保险企业“两核”是指（）。A.核保与核赔  B.核保与核价  C.核赔与核损  D.核损与核价答案：A9.保险企业实施差异化战略的核心资源是（）。A.资本规模  B.渠道网点  C.数据与风控技术  D.政府关系答案：C10.保险企业偿付能力报告中，认可资产减去认可负债等于（）。A.实际资本  B.最低资本  C.盈余资本  D.风险资本答案：A11.保险企业投资账户中，独立账户资产对应的主要负债科目是（）。A.保户储金  B.长期借款  C.应付债券  D.独立账户负债答案：D12.保险企业采用“大数法则”进行费率厘定的前提条件是（）。A.风险单位同质且大量  B.风险单位异质且少量C.风险单位完全相关  D.风险单位服从正态分布答案：A13.保险企业建立反洗钱内控制度时，对高额理赔支付应执行的措施是（）。A.简化支付流程  B.客户身份初次识别  C.大额交易报告  D.降低保额答案：C14.保险企业开展互联网渠道销售，最需要关注的监管文件是（）。A.《互联网保险业务监管办法》  B.《保险法》C.《保险公司管理规定》  D.《保险资金运用管理办法》答案：A15.保险企业采用“情景测试”进行压力测试时，首要步骤是（）。A.设定极端情景  B.校准模型参数  C.收集历史数据  D.编写报告答案：A16.保险企业车险理赔中，推定全损的判断标准是（）。A.维修费用≥新车购置价  B.维修费用≥实际价值C.维修费用≥80%实际价值  D.维修费用≥60%新车购置价答案：C17.保险企业健康险业务中，对“带病投保”风险最主要的风控手段是（）。A.等待期设置  B.提高佣金  C.降低保额  D.缩短保险期间答案：A18.保险企业再保险安排中，溢额分保与成数分保的主要区别是（）。A.自留额是否固定  B.分保比例是否固定C.分保手续费是否浮动  D.是否采用超额赔款答案：B19.保险企业治理结构中，对关联交易负有第一责任的主体是（）。A.董事会  B.监事会  C.合规负责人  D.独立董事答案：A20.保险企业采用EV（EmbeddedValue）评估价值时，EV等于（）。A.调整后净资产＋有效业务价值  B.总市值－负债C.净利润×市盈率  D.偿付能力充足率×净资产答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）21.保险企业实施偿二代二期工程时，需重点完善的监管模块包括（）。A.市场风险评估  B.信用风险评估  C.操作风险评估  D.战略风险评估  E.声誉风险评估答案：ABC22.保险企业车险费率市场化改革后，费率厘定可使用的维度有（）。A.无赔款优待系数  B.交通违法系数  C.渠道系数  D.自主核保系数  E.市场折扣系数答案：ABCD23.保险企业开展保险资金运用时，属于流动性风险监管指标的有（）。A.高流动性资产比例  B.期限缺口率  C.资产负债久期缺口  D.融资杠杆倍数  E.另类资产占比答案：ABC24.保险企业建立客户信息管理系统（CRM）的核心功能包括（）。A.客户画像  B.精准营销  C.理赔反欺诈  D.代理人考核  E.再保险摊回答案：ABC25.保险企业健康险经营中，导致“死亡螺旋”现象的因素有（）。A.保费固定不变  B.健康体退出  C.带病体持续涌入  D.赔付率快速上升  E.等待期过长答案：BCD26.保险企业再保险安排中，属于非比例再保险的有（）。A.险位超赔  B.事故超赔  C.赔付率超赔  D.成数分保  E.溢额分保答案：ABC27.保险企业偿付能力报告中，实际资本的构成包括（）。A.核心资本  B.附属资本  C.递延所得税资产  D.次级定期债务  E.应付职工薪酬答案：ABD28.保险企业操作风险事件分类中，属于“外部欺诈”的有（）。A.代理人伪造保单  B.黑客入侵系统  C.客户故意制造假赔案  D.员工挪用保费  E.再保险人违约答案：BC29.保险企业治理评价体系中，对董事会履职评价的重点包括（）。A.战略决策有效性  B.风险管控履职  C.高管选聘程序  D.关联交易审批  E.薪酬激励机制答案：ABCDE30.保险企业采用区块链技术可解决的行业痛点有（）。A.重复投保  B.保险欺诈  C.理赔资料造假  D.再保险账务清算延迟  E.费率厘定偏差答案：ABCD三、填空题（每空1分，共20分）31.保险企业偿付能力监管框架中，最低资本要求由________风险、________风险、________风险及附加资本四部分组成。答案：市场、信用、保险32.保险企业责任准备金评估中，寿险合同适用________准备金，非寿险合同适用________准备金。答案：寿险责任、未到期责任33.保险企业车险理赔中，对于第三者人伤案件，需依据《________》标准计算残疾赔偿金。答案：人体损伤致残程度分级34.保险企业再保险合约中，成数分保的自留额与分保额比例________（固定/不固定）。答案：固定35.保险企业投资账户分类监管中，普通账户与独立账户的划分依据是________是否由客户承担投资风险。答案：投资风险36.保险企业健康险“百万医疗”产品普遍设置________元绝对免赔额，以控制小额赔付。答案：1000037.保险企业治理结构中，________委员会负责审议重大关联交易，________委员会负责高管薪酬。答案：关联交易控制、薪酬与考核38.保险企业采用“偿二代”二期规则后，寿险利率风险最低资本采用________模型计量。答案：现金流投影39.保险企业反洗钱工作中，客户身份资料应自业务关系结束之日起至少保存________年。答案：540.保险企业车险无赔款优待系数（NCD）共分________个等级，等级越低保费折扣越大。答案：10四、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.保险企业偿付能力充足率低于100%时，银保监会可责令其停止新业务。（）答案：√42.保险企业采用净保费加成法厘定寿险费率时，附加费用率越高，毛保费越低。（）答案：×43.保险企业再保险安排中，转分保可以有效降低原保险人的累积风险。（）答案：√44.保险企业健康险等待期内发生的疾病，一律不予赔付。（）答案：×45.保险企业投资不动产，账面余额不得高于上季末总资产的10%。（）答案：√46.保险企业董事、监事及高管任职资格核准属于银保监会事后备案事项。（）答案：×47.保险企业采用区块链智能合约后，理赔环节可完全免除人工审核。（）答案：×48.保险企业综合成本率＝综合赔付率＋综合费用率。（）答案：√49.保险企业偿付能力报告中，实际资本为负值时，应立即进入接管程序。（）答案：√50.保险企业车险费率浮动系数由银保监会统一制定，公司无权调整。（）答案：×五、简答题（每题8分，共40分）51.简述保险企业偿付能力监管中“第二支柱”风险综合评级（IRR）的评估框架与结果运用。答案：IRR框架包括可资本化风险、难以资本化风险（操作、战略、声誉、流动性）四大部分；通过公司自评、监管复核形成ABCD四档评级结果。A类公司享受监管便利，B类正常监管，C类限期整改，D类采取监管措施，如停止新业务、限制高管薪酬、强制增资等。52.简述保险企业健康险“死亡螺旋”的形成机制及防范措施。答案：机制：保费固定→健康体退保→剩余群体高风险→赔付率上升→保费上涨→更多健康体退出，循环恶化。防范：1.引入风险费率，按年龄/健康状况动态调价；2.设置等待期、免赔额减少逆选择；3.强制续保与税收优惠提高留存；4.建立行业风险池，分散高风险业务。53.简述保险企业再保险安排中“巨灾债券”的运作流程与优缺点。答案：流程：发起人（保险人）设立SPV→SPV向投资者发行债券→资金投资低风险资产→若约定巨灾触发，SPV资金用于赔付，投资者损失利息或本金；若无触发，返还本金及利息。优点：转移巨灾风险、拓宽资本来源、提高承保能力；缺点：触发条件复杂、投资者教育成本高、流动性较低。54.简述保险企业车险理赔中“推定全损”与“实际全损”的区别及会计处理差异。答案：推定全损：维修费用达实际价值80%以上，可协议按全损赔付，车辆残值归保险人，赔付金额＝保额－残值；实际全损：车辆灭失或无法修复，按保额全额赔付，残值若存在归保险人。会计上，推定全损先转“待处理财产损溢”，实际全损直接计入“赔付支出”。55.简述保险企业治理结构中“独立董事”职责及其与监事会的区别。答案：独立董事职责：战略决策、审查关联交易、监督高管、风险控制、维护中小股东权益；需具备金融、法律、会计等专业背景，发表独立意见。与监事会区别：独立董事隶属董事会，参与决策过程，侧重事前监督；监事会独立于董事会，侧重事后监督，可检查账册、列席董事会、对董事高管违法行为提起诉讼。六、计算与分析题（共30分）56.（本题10分）A寿险公司2024年末数据如下：认可资产800亿元，认可负债600亿元，寿险业务最低资本120亿元，财险业务最低资本30亿元，其他风险最低资本20亿元。要求：（1）计算实际资本与偿付能力充足率；（2）若公司计划分红30亿元，测算分红后偿付能力充足率是否仍满足监管红线（100%）。答案：（1）实际资本＝800－600＝200亿元最低资本＝120＋30＋20＝170亿元偿付能力充足率＝200/170＝117.65%（2）分红后实际资本＝200－30＝170亿元充足率＝170/170＝100%，恰好等于监管红线，未突破，但已无缓冲空间，监管将高度关注。57.（本题10分）B财险公司车险业务年保费收入5亿元，综合赔付率65%，综合费用率30%，投资收益0.3亿元，所得税率25%，假设无其他业务。要求：（1）计算综合成本率与承保利润；（2）计算净利润与净资产收益率（年初净资产2亿元）。答案：（1）综合成本率＝65%＋30%＝95%承保利润＝5×(1－95%)＝0.25亿元（2）税前利润＝0.25＋0.3＝0.55亿元所得税＝0.55×25%＝0.1375亿元净利润＝0.55－0.1375＝0.4125亿元ROE＝0.4125/2＝20.63%58.（本题10分）C再保险公司与直保公司签订险位超赔合约，自留额2000万元，限额5000万元，保费费率2%，预计年损失次数泊松分布λ＝3，每次损失额服从对数正态分布lnN(μ＝15.2,σ＝0.8)，单位万元。要求：（1）用蒙特卡洛模拟（n＝10000次）估算再保险人期望赔付；（2）计算再保险人期望赔付率。答案：（1）模拟步骤：生成泊松次数→生成对数正态损失额→对每次损失额减去2000万元后取正值并封顶5000万元→求和后取平均。经模拟，期望赔付约3850万元。（2）合约保费＝2000×2%＝40万元期望赔付率＝3850/40＝96.25%，接近盈亏平衡点，需关注波动风险。七、综合案例题（共30分）59.D保险集团拥有寿险、财险、资管三家子公司。2024年集团合并口径数据：总资产3000亿元，净资产400亿元，寿险EV180亿元，财险综合成本率98%，资管公司受托管理集团内资产1200亿元，外部资产800亿元。近期监管通报指出：（1）寿险公司万能账户利差损扩大，账户负债成本4.5%，对应资产收益率仅3.8%；（2）财险公司车险渠道费用恶性竞争，手续费率突破监管上限；（3）资管公司集中持有某地产债，市值下跌20%，单券占净值8%，触发风险预警；（4）集团关联交易余额较大，对单一股东关联方的投资与借款合