2026年层层转包、违法分包自查报告

2026年层层转包、违法分包自查报告一、自查工作总体开展情况按照《住房和城乡建设部关于开展2026年建筑市场违法发包、转包、违法分包及挂靠等违法行为专项整治的通知》（建市〔2026〕12号）及省、市住建部门专项工作部署，我公司于2026年3月15日至4月30日组织开展全项目覆盖的层层转包、违法分包专项自查工作。本次自查以“全覆盖、零容忍、重整改、促长效”为原则，成立由公司主要负责人任组长，工程管理、成本管控、法务合规、财务审计、纪检监察部门负责人为成员的专项自查领导小组，下设3个现场核查小组，对公司2024年以来承接的所有在建及竣工未结算项目共72个（其中房屋建筑类项目41个、市政基础设施类项目22个、专业承包类项目9个，合同总金额128.76亿元）逐一开展核查，累计查阅合同文本、资质文件、人员社保、工程款支付、考勤记录、施工日志等资料1.2万余份，约谈项目管理人员、劳务班组负责人、材料供应商共217人次，现场核实施工节点、人员在岗、设备权属等情况89次，全面排查各项目发包、分包、用工及资金流转全流程合规性，共排查出疑似问题线索17条，经核查确认存在违法分包问题3项、转包风险隐患4项、分包管理不规范问题8项，目前已完成整改11项，剩余4项正在按计划推进整改。二、项目发包与承包合规性核查情况本次自查严格对照《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》（建市规〔2019〕1号）相关条款，对所有项目的发包主体资格、承包资质、合同履约等核心要素逐一核查，具体情况如下：（一）发包环节合规情况72个项目中，公开招标项目58个、直接发包项目14个（均符合法定直接发包情形），所有项目发包人均为依法登记的建设单位，不存在建设单位将工程肢解发包、违规指定分包单位或材料供应商的情况。我公司承接所有项目均具备与工程规模匹配的施工总承包或专业承包资质，不存在超越资质等级、借用他人资质承揽工程的行为，所有项目的中标通知书、施工合同均已按规定办理备案手续，合同约定的承包范围与中标范围一致，无“阴阳合同”“抽屉协议”等情况。经核查，公司2024年以来承接的项目中，有2个项目存在建设单位未按合同约定支付工程进度款的情况，累计拖欠工程款1.27亿元，但不存在因建设单位资金问题导致我公司被迫转包或违法分包的情形。（二）承包履约总体情况公司对所有总承包项目均设立直属项目部，按合同约定配备项目管理团队，72个项目共配备项目经理72人、技术负责人72人、施工员168人、质量员147人、安全员152人，所有人员均为公司正式员工，已连续缴纳社保6个月以上，其中注册建造师、注册安全工程师等执业人员的注册单位均为我公司，不存在“挂证”情况。项目主要管理人员的在岗率平均为92.3%，其中项目经理月度在岗天数平均为22.7天，符合合同约定及项目管理要求，不存在项目管理团队缺位、由其他单位或个人实际履行管理职责的情况。经核查，公司所有项目的施工组织设计、专项施工方案、技术交底、质量验收、安全检查等资料均由我公司项目管理人员签字确认，工程质量、安全管理责任均由我公司实际承担，不存在只收取管理费、不实际参与项目管理的“挂靠承包”情形。2024年以来，公司共收到各级住建部门质量安全整改通知书21份，均由我公司工程管理部门牵头落实整改，整改回复均加盖公司公章，不存在由分包单位自行对接监管部门、自行整改的情况。三、转包行为排查情况本次自查重点围绕“承包单位是否实际履行管理责任、是否将全部工程转给其他单位或个人施工”核心认定标准，从项目管理权、资金流向、人员隶属三个维度逐一核查，共排查出转包风险隐患4项，未发现明确的转包行为。（一）转包行为核心要素核查1.工程管理权核查：72个项目的工程款均统一进入公司专用账户，由公司财务部门统一核算，项目资金使用需经项目部申请、工程管理部门审核、财务部门审批后方可拨付，不存在工程款直接转入第三方单位或个人账户的情况。项目的印章由公司统一刻制、专人管理，所有对外文件、结算资料均需按公司审批流程签字盖章，不存在项目部印章由外部人员掌控的情况。经核查，有1个市政道路项目存在分包单位自行组织分项工程验收、未通知我公司质量管理人员参与的情况，已当场要求整改，目前已重新组织验收并完善签字手续。2.全部工程划转排查：所有项目的主体结构工程均由我公司自行组织施工，不存在将主体结构施工全部交由其他单位或个人实施的情况。经核查，有3个房屋建筑项目存在将地基基础工程中的土方开挖、基坑支护分项分包给专业单位的情况，均已办理合法分包手续，分包单位具备相应专业承包资质，不属于转包情形。此外，有1个EPC总承包项目存在将设计工作分包给具备相应资质的设计单位的情况，符合EPC项目总承包管理规定，分包合同已按规定备案。3.合作类项目风险排查：公司共有5个与地方企业合作的项目，均为公司控股的子公司参与施工，子公司具备相应施工资质，项目管理团队由公司统一派驻，资金、技术、质量均由公司统一管控，不存在以“合作”“联营”为名，将工程全部转给合作方施工、仅收取管理费的情况。经核查，有1个县域安置房项目存在合作方推荐的劳务班组未按规定进行招标的情况，已纳入后续整改范围，要求严格按照公司劳务分包招标流程重新审核班组资质。（二）排查发现的转包风险隐患1.部分偏远地区项目的主要管理人员轮岗制度落实不到位，有2个县域项目的项目经理连续在岗时间超过6个月未按规定轮岗，存在因人员疲劳导致管理缺位、被分包单位实际掌控项目的风险。2.有1个工业厂房项目的工程款支付进度滞后，公司垫付资金超过合同约定的20%，项目现金流紧张，存在为降低成本被迫将后续工程违规转出的潜在风险。3.有1个市政管网项目的分包合同约定的结算条款与总承包合同倒挂，分包结算单价高于我公司与建设单位的结算单价，存在“低价中标、高价分包”的异常情形，目前已由成本管控部门介入核查，暂未发现利益输送或转包线索。四、违法分包行为排查情况本次自查严格对照违法分包的8项法定认定情形，对所有专业分包、劳务分包的资质、范围、程序、履约情况逐一核查，共确认违法分包问题3项、分包管理不规范问题8项。（一）分包资质与范围核查公司所有专业分包、劳务分包均已纳入合格供应商名录管理，2024年以来共选用专业分包单位47家、劳务分包单位79家，所有单位均具备相应的资质等级及安全生产许可证，不存在选用无资质或超越资质等级单位的情况。经核查，发现2项违法分包问题：1.某商业综合体项目将消防工程中的消防水系统安装分项分包给某机电工程公司，该公司具备机电安装专业承包二级资质，但不具备消防设施工程专业承包资质，属于超越资质等级承接分包工程的情形，涉及分包合同金额1280万元。该问题系项目成本部门未严格审核分包单位资质范围导致，目前已解除该分包合同，重新招标选用具备消防专业承包一级资质的单位进场施工，已完成已完工程量的核算及责任认定，对项目成本经理给予记过处分、罚款2万元。2.某老旧小区改造项目将外立面改造劳务作业分包给某建筑劳务公司，经查该公司的安全生产许可证已于2025年11月到期，未办理延续手续，属于分包单位不具备安全生产条件的情形，涉及分包合同金额320万元。目前已要求该劳务公司退场，重新选用合格劳务班组进场，已对负责劳务招标的部门负责人给予警告处分。（二）分包程序合规性核查公司分包管理实行“先招标、后签约、再进场”的流程，所有分包项目合同金额超过100万元的均需公开招标，100万元以下的采用邀请招标或比价方式确定分包单位。经核查，发现1项违法分包问题：某市政公园项目未履行分包招标程序，直接将园林景观绿化工程分包给建设单位推荐的某园林工程公司，未签订正式分包合同即进场施工，涉及分包金额860万元，属于未按规定程序发包、未签订书面合同的违法分包情形。目前已补全招标流程，签订正式分包合同并办理备案手续，对项目经理给予撤职处分，对建设单位的违规推荐行为已向住建部门提交情况说明。（三）分包管理不规范问题清单1.有3个项目存在分包合同未按规定办理备案的情况，涉及分包合同6份，均为劳务分包合同，目前已完成备案手续。2.有2个项目存在分包单位将劳务作业再次转包给“包工头”个人的情况，涉及班组3个，已要求分包单位清退个人承包主体，重新与劳务公司签订协议。3.有2个项目存在专业分包单位自行采购的主要建筑材料未报我公司质量部门检测即投入使用的情况，已对已进场材料全部抽样检测，不合格材料已清退。4.有1个项目存在劳务分包合同约定的计价方式包含主要材料及大中型机械设备采购内容，属于“名为劳务分包、实为专业分包”的情形，目前已修订合同条款，剥离材料及设备采购内容，重新签订劳务分包合同。五、层层转包问题延伸排查情况针对部分项目分包层级多、链条长的特点，本次自查延伸核查了专业分包单位的二次分包情况，共抽查12个专业分包项目的下游分包、用工情况，发现2个专业分包单位存在违规将承包的工程再次分包给其他单位的情况，涉及金额合计470万元。1.某地铁配套项目的机电安装分包单位，将其中的通风管道制作安装分项分包给某金属制品公司，该公司不具备机电安装资质，属于专业分包单位将其承包的专业工程中非劳务作业部分再分包的情形。目前已要求机电分包单位解除与该金属制品公司的合同，将该分项工程收回由我公司直接管理，对机电分包单位给予合同金额1%的罚款，扣除其合格供应商资格2年。2.某安置房项目的装饰装修分包单位，将其中的外墙涂料施工劳务作业分包给个人“包工头”，未与劳务公司签订协议，属于劳务分包单位将其承包的劳务再分包的情形。目前已要求装饰分包单位清退该个人班组，与合格劳务公司签订劳务协议，对该分包单位给予通报批评。此外，本次自查还重点排查了“挂靠”施工线索，对所有分包单位的项目管理人员社保缴纳情况进行核查，发现有3个分包单位的项目经理社保缴纳单位与分包单位不一致，经核实为分包单位总公司派驻人员，社保由总公司缴纳，不属于挂靠情形，已要求分包单位提供总公司派驻证明，留存备案。六、存在问题的原因分析本次排查出的各类问题，既有项目层面执行不到位的原因，也有公司层面管理制度不完善的因素，主要包括以下几个方面：（一）制度执行层面部分基层项目管理人员合规意识淡薄，对转包、违法分包的认定标准及法律后果认识不足，存在“重进度、轻合规”的思想，为赶工期、降成本，故意简化分包流程、放宽资质审核要求。本次排查出的未按程序分包、资质审核不严等问题，均是项目管理人员明知违反公司规定但故意变通执行导致，暴露出基层项目的合规管理压力传导不到位，制度执行“最后一公里”存在漏洞。（二）管理机制层面公司分包管理的权责划分不够清晰，工程管理、成本管控、法务合规部门在分包审核环节的职责存在交叉，部分环节存在“谁都管、谁都不管”的真空地带。例如分包单位资质审核由成本部门负责，但资质的有效性、经营范围的匹配性审核需要法务部门参与，实际工作中两个部门缺乏联动，导致出现分包单位资质不符合要求的问题。此外，公司对分包单位的履约评价机制不完善，对分包单位的下游分包、用工情况缺乏常态化监管，大多只在招标阶段审核资质，进场后缺乏后续核查，导致部分分包单位违规再分包的问题未能及时发现。（三）市场环境层面当前建筑市场竞争激烈，部分项目低价中标后利润空间不足，公司为控制成本，在分包招标时往往优先选择报价低的单位，对其资质、履约能力、管理水平的审核有所放松。同时，部分建设单位存在违规推荐分包单位、干涉项目分包管理的情况，项目为维护与建设单位的关系，不得不接受其推荐的单位，导致分包流程形同虚设。此外，劳务市场流动性大，合格的劳务班组资源紧张，部分劳务分包单位为抢占市场，承接工程后再转包给个人班组的情况较为普遍，客观上增加了公司的管理难度。（四）监督问责层面公司此前对转包、违法分包行为的问责力度不足，大多只针对出现质量安全事故的问题追责，对未造成实际后果的合规性问题往往以整改代替处罚，导致管理人员的违规成本低，对制度缺乏敬畏心。2024年至2025年，公司共排查出分包管理不规范问题11项，均未对相关责任人进行实质性处罚，一定程度上助长了违规操作的侥幸心理。七、整改措施及完成情况针对本次自查发现的问题，公司专项自查领导小组逐一制定整改方案，明确责任主体、整改时限、整改标准，实行“销号制”管理，目前整改进展如下：（一）已完成整改的问题1.3项违法分包问题已全部整改到位：消防工程分包已重新选定合格单位并进场施工，外立面改造劳务班组已完成更换，园林景观工程已补全招标及备案手续，相关责任人均已按公司规定给予处分。2.8项分包管理不规范问题已完成整改7项：未备案的分包合同已全部完成备案，分包单位转包给个人的班组已全部清退，未检测的建筑材料已完成检测及清退，“名为劳务、实为专业”的分包合同已完成修订。剩余1项偏远地区项目管理人员轮岗问题，已制定轮岗计划，将于2026年6月底前完成人员调整。3.2项专业分包单位再分包问题已全部整改到位：违规分包的分项工程已收回管理，相关分包单位已按合同约定给予处罚，已从合格供应商名录中移除。（二）长效整改措施1.完善分包管理制度：修订《公司分包管理办法》，明确专业分包、劳务分包的资质审核流程，增加法务部门对分包单位资质、经营范围、安全生产条件的审核环节，所有分包合同需经法务部门合规审查后方可签订。明确分包单位资质审核“终身负责制”，审核人对分包单位资质的合法性、有效性承担终身责任。2.优化分包招标机制：建立分包单位“黑白名单”制度，对存在违规分包、转包、挂靠等行为的分包单位纳入黑名单，永久禁止参与公司所有项目的分包招标。提高分包招标中资质、履约能力、管理水平的评分权重，报价权重不超过60%，避免单纯以低价选择分包单位。3.强化项目过程监管：建立“季度分包合规巡检”制度，由工程管理、法务、财务部门联合组成巡检组，每季度对所有项目的分包履约、资金支付、人员管理情况进行全覆盖检查，重点核查分包单位的下游分包、用工情况，对发现的违规行为立即要求整改，并对项目负责人进行问责。4.加强合规培训教育：2026年计划组织4次专项培训，覆盖所有项目管理人