精算师考试高分突破题库（带评分标准）

精算师考试高分突破题库（带评分标准）1.寿险精算中，同一批次投保人群对应的选择生命表死亡率通常低于终极生命表的对应年龄死亡率。2.非寿险业务中，已发生未报案准备金（IBNR）仅需对报案延迟时长超过1个会计年度的保单计提。3.精算评估中，对同一险种的所有保单必须采用完全一致的精算假设，不得根据保单人群特征进行差异化调整。4.在等额本息还款模式下，每期还款额中的本金占比随还款期数推移逐渐升高。5.寿险公司的法定责任准备金评估利率不得高于保单预定利率和监管规定的上限二者中的较低值。6.非寿险准备金评估的链梯法中，流量三角形的行代表事故发生年度，列代表赔款发展年度。7.当保单的现金价值高于其责任准备金时，投保人进行保单质押贷款的最高额度通常等于现金价值扣除一定比例的手续费后的余额。8.概率统计中，泊松分布的均值和方差始终相等。9.我国偿二代监管体系下，量化资本要求仅需量化保险风险，无需考虑市场风险和信用风险。10.万能寿险的账户最低保证利率属于保单保证利益，必须纳入责任准备金评估范围。1.已知某生命表x岁的期初生存人数l_x=10000人，x岁到x+1岁的死亡率q_x=0.002，x+1岁到x+2岁的死亡率q_{x+1}=0.003，则l_{x+2}的数值约为A9950B9970C9980D99902.某财险公司的一年期意外险保单保费为1200元，保单生效日为2023年10月1日，公司会计年度为自然年，则2023年末该保单应计提的未到期责任准备金为A300元B600元C900元D1200元3.下列选项中，不属于精算师法定职业责任的是A对出具的精算报告真实性、完整性负责B为提升保险公司经营利润可适当调整精算假设C严格保守服务对象的商业秘密和用户隐私D定期参加职业继续教育，提升专业胜任能力4.已知年实际利率为5%，期初付永续年金的现值为21000元，则同金额的期末付永续年金现值为A20000元B20500元C21000元D21500元5.某财险公司某险种的单位保单期望赔付成本为800元，公司设定的该险种附加费用率为20%（按毛保费比例计算），则该险种的单位毛保费应为A800元B960元C1000元D1200元6.下列风险测度指标中，属于一致性风险测度的是A方差B在险价值（VaR）C尾部期望（ES）D半方差7.下列人身保险产品中，投资风险完全由投保人承担的是A分红型终身寿险B万能型年金保险C投资连结保险D传统定期寿险8.我国偿二代监管体系下，核心偿付能力充足率的计算公式为A核心资本/最低资本B实际资本/最低资本C核心资本/量化风险最低资本D实际资本/控制风险最低资本9.已知随机变量X服从正态分布N(100,25)，标准正态分布下Φ(-2)=0.0228，则P(X<90)的数值约为A0.023B0.159C0.841D0.97710.下列方法中，不属于寿险责任准备金评估常用方法的是A未来法B过去法C链梯法D修正准备金法1.下列选项中，属于精算师核心工作范畴的有A寿险保单责任准备金评估B非车险产品费率厘定C企业年金计划精算建模D保险公司偿付能力测算E上市公司财务报表审计2.下列选项中，属于非寿险业务准备金类型的有A未到期责任准备金B未决赔款准备金C长期寿险责任准备金D理赔费用准备金E总准备金3.下列关于利率相关概念的表述，正确的有A名义利率近似等于实际利率加通货膨胀率B年有效利率是指每年复利一次对应的利率水平C连续复利模式下，资金终值计算公式为F=Pe^(rt)D贴现率等于同期市场利率的倒数E相同名义利率下，复利计息次数越多，实际利率越高4.精算评估中常用的生命表类型包括A国民生命表B经验生命表C选择生命表D终极生命表E年金生命表5.下列选项中，属于寿险产品定价核心假设的有A预定死亡率B预定利率C预定费用率D预定退保率E分红险预定红利水平6.我国偿二代监管体系的三大支柱包括A量化资本要求B定性监管要求C市场约束机制D现场检查机制E信息披露机制7.下列选项中，属于非寿险产品定价常用方法的有A纯保费法B损失率法C判断法D分类费率法E未来现金流折现法8.下列关于风险特征的表述，正确的有A风险是指损失发生的不确定性B可保风险必须是纯粹风险C投机风险不属于常规可保风险范畴D通过风险管理手段可以完全消除风险E风险测度无需考虑损失发生的概率分布9.精算建模过程中需要遵循的核心原则有A假设合理性原则B模型简洁性原则C结果可验证原则D数据真实性原则E利润最大化原则10.下列关于年金产品的表述，正确的有A即期年金是指投保完成后立即开始给付的年金产品B延期年金是指投保后经过约定等待期才开始给付的年金产品C终身年金的给付期限持续至被保险人死亡为止D确定年金的给付期限为固定时长，与被保险人生存状态无关E年金产品仅可用于养老保障用途1.某财险公司2023年承保的一年期家财险业务总保费收入为2000万元，该险种近3年的承保数据如下：2020年承保业务最终赔款800万元，对应保费收入1600万元；2021年承保业务最终赔款990万元，对应保费收入1800万元；2022年承保业务最终赔款1170万元，对应保费收入1950万元。该公司设定该险种的附加费用率为25%（按毛保费比例计算），假设赔付率趋势保持稳定。要求：（1）计算该险种近3年的平均赔付率；（2）计算2024年该险种的合理毛保费率。2.某寿险公司推出一款3年期定期寿险产品，投保年龄为30岁，保额为10万元，保费每年初交纳。已知30岁死亡率q_30=0.001，31岁死亡率q_31=0.0012，32岁死亡率q_32=0.0015，预定年实际利率为3%，预定费用率为10%（按毛保费比例计算）。要求：计算该产品的年交毛保费（计算过程保留4位小数，最终结果保留2位小数）。3.某财险公司某意外险险种的赔款流量三角形如下（单位：万元）：事故年2021年发展年0赔款120，发展年1赔款150，发展年2终极赔款150；事故年2022年发展年0赔款140，发展年1赔款175；事故年2023年发展年0赔款160。要求：用链梯法计算2022年和2023年的未决赔款准备金总额。1.请结合我国精算监管相关要求，论述寿险公司责任准备金评估过程中需要遵循的核心原则，以及核心精算假设调整对准备金评估结果和公司偿付能力的影响。2.近年来我国保险业先后推进车险综合改革、人身险预定利率下调等行业政策调整，请结合精算核心工作职能，论述精算师在政策落地过程中可以发挥的作用，以及需要应对的核心挑战。【标准答案及解析】一、判断题答案及解析1.参考答案：正确。解析：选择生命表是基于刚通过核保的投保人群数据编制，人群健康状况更好，死亡率低于剔除核保效应后的终极生命表对应年龄死亡率。2.参考答案：错误。解析：IBNR准备金是针对已发生但尚未向保险公司报案的赔案计提，只要存在报案延迟，无论延迟时长是否超过1个会计年度，都需要计提。3.参考答案：错误。解析：精算评估中可根据保单的被保险人年龄、性别、健康状况、保障期限等特征差异化设定精算假设，提升评估结果准确性。4.参考答案：正确。解析：等额本息还款模式下，每期还款额固定，前期还款中利息占比更高，随着剩余本金减少，利息占比下降，本金占比逐渐升高。5.参考答案：正确。解析：监管要求寿险公司法定责任准备金评估利率不得超过保单预定利率，同时不得超过监管公布的评估利率上限，取二者较低值。6.参考答案：正确。解析：链梯法的流量三角形中，行代表不同的事故发生年度，列代表事故发生后的赔款发展年度，符合该方法的统计规则。7.参考答案：错误。解析：保单现金价值是责任准备金扣除退保费用后的余额，通常低于责任准备金，不存在现金价值高于责任准备金的情况。8.参考答案：正确。解析：泊松分布的核心特征为均值与方差相等，均为参数λ。9.参考答案：错误。解析：偿二代量化资本要求需要覆盖保险风险、市场风险、信用风险三类核心风险。10.参考答案：正确。解析：万能寿险的最低保证利率是保险公司向投保人承诺的确定收益，属于保证利益，必须纳入责任准备金评估范围。二、单选题答案及解析1.参考答案：A。解析：l_{x+2}=l_x(1-q_x)(1-q_{x+1})=100000.9980.997=9950.06，约为9950人。2.参考答案：C。解析：2023年该保单的保障期限为3个月，剩余保障期限为9个月，未到期责任准备金=12009/12=900元。3.参考答案：B。解析：精算师必须基于合理、合规的精算假设开展工作，不得为了提升公司利润随意调整假设，违反职业操守。4.参考答案：A。解析：期初付永续年金现值=1/d=21000，d=i/(1+i)=0.05/1.05，可得1元期初年金现值为21，对应期末付永续年金现值=1/i=20，因此同金额期末年金现值=2100020/21=20000元。5.参考答案：C。解析：设毛保费为P，P(1-20%)=800，解得P=1000元。6.参考答案：C。解析：尾部期望ES满足次可加性、正齐次性、单调性、平移不变性四个特征，属于一致性风险测度，其余选项均不满足全部一致性要求。7.参考答案：C。解析：投资连结保险没有最低收益保证，投资账户的盈亏全部由投保人承担，其余产品均有部分或全部收益由保险公司承担。8.参考答案：A。解析：偿二代下，核心偿付能力充足率=核心资本/最低资本，综合偿付能力充足率=实际资本/最低资本。9.参考答案：A。解析：标准化后Z=(90-100)/5=-2，P(X<90)=Φ(-2)=0.0228，约为0.023。10.参考答案：C。解析：链梯法是非寿险未决赔款准备金评估的常用方法，不属于寿险准备金评估方法。三、多选题答案及解析1.参考答案：ABCD。解析：上市公司财务报表审计属于注册会计师的工作范畴，其余均为精算师核心工作。2.参考答案：ABDE。解析：长期寿险责任准备金属于寿险业务准备金，不属于非寿险业务准备金范畴。3.参考答案：ABCE。解析：贴现率是指将未来现金流折算为现值的利率，并非利率的倒数，D选项错误，其余表述均正确。4.参考答案：ABCDE。解析：五类生命表均为精算评估中的常用类型，适用于不同的评估场景。5.参考答案：ABCDE。解析：五类因素均会影响寿险产品的定价结果，属于核心定价假设。6.参考答案：ABC。解析：偿二代三大支柱分别为量化资本要求、定性监管要求、市场约束机制，其余不属于三大支柱范畴。7.参考答案：ABCD。解析：未来现金流折现法主要用于准备金评估和长期价值测算，不属于非寿险定价的常用方法。8.参考答案：ABC。解析：风险管理只能降低风险，无法完全消除风险，风险测度必须考虑损失发生的概率和分布，DE选项错误。9.参考答案：ABCD。解析：精算建模需要客观中立，不能以利润最大化为核心原则，E选项错误。10.参考答案：ABCD。解析：年金产品除了养老保障外，还可用于子女教育、财富传承等多种用途，E选项错误。四、案例分析题答案及评分标准1.解题思路：先计算各年度赔付率，取平均值后结合附加费用率计算毛保费率。答案要点：（1）2020年赔付率=800/1600=50%，2021年赔付率=990/1800=55%，2022年赔付率=1170/1950=60%，平均赔付率=(50%+55%+60%)/3=55%（3分）；（2）毛保费率=平均赔付率/(1-附加费用率)=55%/(1-25%)≈73.33%（3分）。评分标准：赔付率计算正确每个1分，平均赔付率计算正确1分；毛保费率公式正确2分，结果正确1分，无计算过程不得分。2.解题思路：用均衡净保费法计算年交净保费，再扣除费用率得到毛保费。答案要点：首先计算3年的期望赔款现值：第一年赔款现值=100000q_30/(1+3%)^0=100元；第二年赔款现值=100000(1-q_30)q_31/(1+3%)^1=1000000.9990.0012/1.03≈116.3883元；第三年赔款现值=100000(1-q_30)(1-q_31)q_32/(1+3%)^2=1000000.9990.99880.0015/(1.03^2)≈141.1817元；总赔款现值=100+116.3883+141.1817≈357.57元（3分）。然后计算保费现值系数：期初付3年期年金现值系数=1+(1-q_30)/1.03+(1-q_30)(1-q_31)/1.03^2≈1+0.999/1.03+0.9990.9988/1.0609≈2.8992（2分）。年交净保费=357.57/2.8992≈123.33元，年交毛保费=123.33/(1-10%)≈137.03元（1分）。评分标准：赔款现值计算正确2分，年金现值系数计算正确2分，净保费和毛保费计算正确各1分，无计算过程不得分，结果偏差在2元以内酌情给分。3.解题思路：先计算发展因子，再用发展因子推算各事故年终极赔款，减去已决赔款得到未决赔款准备金。答案要点：首先计算发展因子：发展年0到发展年1的发展因子=150/120=1.25，发展年1到发展年2的发展因子=150/150=1（2分）。2022年终极赔款=1751=175万元，未决赔款=175-175=0；2023年终极赔款=1601.251=200万元，未决赔款=200-160=40万元（3分）；总未决赔款准备金=0+40=40万元（1分）。评分标准：发展因子计算正确2分，各事故年未决赔款计算正确各2分，总额正确1分，无计算过程不得分。五、论述