经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷81

经济师中级金融专业知识与实务模拟试

卷81

一、单项选择题（本题共”题，每题1.0分，共17

分。）

1、某债券的面值为1000元，票面利率为5%,剩余期限为10年，每年付息一次，

同类债券的预期收益率始终为5%,那么，预计（）。

A、按复利计算的该债券的当前价格为995元

B、按复利计算的该债券4年后的价格为1000元

C、按复利计算的该债券6年后的价格为997元

D、按复利计算的该债券8年后的价格为998.5元

标准答案：B

知识点解析：在市场利率（或债券预期收益率）等于债券收益率（息票利率）时，债券

的市场价格（购买价尸债券面值。

2、商业银行和其他金融机构将超过其业务库存限额的现金再送缴人民银行发行库

的过程称为（）。

A、现金发行

B、现金归行

C、现金投放

D、现金回笼

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

3、凯恩斯主义认为，货币政策的传导变量应是（）。

A、基础货币

B、超额储备

C、利率

D、货币供应量

标准答案：C

知识点解析：凯恩斯主义认为货币政策的传导变量应是利率，货币主义坚持货币政

策的传导变量应是货币供应量。

4、实际利率是由名义利率扣除（）后的利率。

A、利息所得税率

B、商品变动率

C、物价变动率

D、平均利润率

标准答案：C

知识点解析：实际利率是在通货膨胀条件F,名义利率扣除物价变动率后的利率。

5、在市场经济条件下，社会总需求是指（）o

A、消费需求和投资需求

B、进口需求和出口需求

C、全社会固定资产投资总额

D、有货币支付能力的总需求

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

6、具有信用创造的银行是中央银行和（）o

A、投资银行

B、农业银行

C、商业银行

D、保险公司

标准答案：C

知识点解析：具有存款创造的银行有两类：中央银行和商业银行。中央银行的存款

创造主要表现在对银行券的发行以及为商业银行的存款创造提供相应的条件；商业

银行的存款创造主要表现在提供信用，而且提供信用的规模并不完全受现金存款的

限制。

7、利率的提高可以使（）o

A、货币流速加快

B、存款减少

C、存款增加

D、货币流速减缓

标准答案：c

知识点词析：利率提高的预期是达到鼓励增加储蓄、减缓通货膨胀压力。

8、在托收业务中，开出汇票委托银行向国外付款方收款的人是（）。

A、代收行

B、委托人

C、提示行

D、付款人

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

9、凭证式债券是债权人认购债券的（）。

A、流通凭证

B、会计凭证

C、收款凭证

D、付款凭证

标准答案：c

知识点。析：凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发

行人制定的标准格式的债券。

10、（）金融业务亏损的可能性大。

A、商业性

13、民间性

C、政策性

D、非政策性

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

11、超额存款准备金与实际存款准备金之间的数量关系为（）。

A、前者二后者

B、前者》后者

C、前者V后者

D、不确定

标准答案：C

知识点解析：还有法定存款准备金。

12、下列属于商业银行资产业务创新的是（）。

A、可转让支付命令账户

B、个人退休金账户

C、周转性贷款承诺

D、货币市场互助基金

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

13、有价证券是（）的一种形式。

A、真实资本

B、虚拟资本

C、货币资本

D、商品资本

标准答案：B

知识点解析：有价证券实际上是一种虚拟资本，败选B。

14、政府或有关监管当局对限制金融体系的现行法令、规则、条例及行政管制予以

取消或放松。这种金融体制称为（）。

A、金融自由化

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：扩大直接融资的主要问题，从整个经济范围来看，主要是：（1）直接

融资在很大程度上，使得原来以储蓄存款形式存在的货币供应量，转变成为以企业

活期存款形式存在的货币供应量，造成货币流通速度的加速，影响了社会总需求；

⑵直接融资可能使得原先已过大的固定资产投资规模变得更加难以控制，可能会

恶化固定资产投资和流动资金的合理比例；（3）由于大量资金脱离了银行的控制，

因此为货币政策的制订和实施增加了复杂性和难度。从上述间接融资和直接融资

对货币流通的影响的论述中，我们可以得出如下结论，在采取金融宏观调控措施

时，应该对间接融资和直接融资采取互相配合的措施，不能控制一个方面，放松另

一个方面。应该把直接融资纳入金融管理的范围，以使金融管理部门统筹兼顾，全

面考虑，在必要时采取互相补充，互相协调的措施。

19、基础货币包括（）。

标准答案：C,D

知识点解析：流通中的现金与银行存款准备金之和即是基础货币。

20、关于股票的票面价值，下列说法错误的有（）。

标准答案：B,D

知识点解析：股票的票面价值又称面值，即股票票面上标明的金额。股票的票面价

值在初次发行时有一定的参考意义。如果以面值作为发行价，称为平价发行；如果

发行价格高于面值，则祢为溢价发行。

21、金融创新的原因主要有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：暂无解析

22、以下关于利率风险结构相关内容的说法中，正确的是（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：在同等条件下，具有免税特征的债券利率要低。故C选项的说法错

误。期限越长的债券，流动性越弱。故D选项说法错误。

23、政策性金融机构的职能包括（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：政策性金融机构既具有与商业性金融机构类似的职能，又具备其自身

特有的职能，这些职能体现出其紧密配合政府经济政策意图的性质。政策性金融机

构的职能主要有倡导性职能、选择性职能、补充性职能、服务性职能。

24、货币供给大于货币需求的主要表现是（）。

标准答案:A,B,D,E

知识点解析：货币供给大于货币需求的主要表现是商品供不应求，经济过热，就业

率上升，物价水平上升。

25、《巴塞尔新资本协议》中特别强调的风险是（），

标准答案：B,C,D

知识点解析♦：《巴塞尔新资本协议》中特别强调的风险是操作风险、市场风险、信

用风险。

26、现代外汇市场的主要特点是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：现代外汇市场以无形市场为主。

27、从内部控制的角度看，成功的商业银行一般具有的共同特征是（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：尽管每家银行的外部环境、经营规模、业务品种各不相同，内部管理

的具体做法也有不小的差异，但从内部控制的角度看，成功的银行一般具有以下共

同的特征①审慎经营的理念和内部控制的文化氛围；②职责分离、相互制约的部

门和岗位设徨；③纵向的授权与审批制度；④系统内部控制和业务活动融为一体

的控制活动；⑤完善的信息系统。

三、案例分析题（含4小题）（本题共21题，每题1.0

分,共21分。）

甲机构在交易市场上按照每份10元的价格，向乙机构出售100万份证券c同时双

方约定在一段时期后甲方按每份11元的价格，回购这100万份证券。根据上述资

料•，回答下列问题。

28、这种证券回购交易属于（）。

标准答案：A

知识点解析：货币市场是指交易期限在一年以内，以短期金融工具为媒介进行资金

融通和借贷的交易市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、票据市场、银行

承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。

29、这种回购交易实际上是一种（）行为。

标准答案：A

知识点解析：从表面上看，证券回购是一种证券买卖，但实际上它是一笔以证券为

质押品而进行的短期资金融通，是一种质押融资行为。证券的卖方以一定数量的证

券为抵押进行短期借款，条件是在规定期限内再购回证券，且购回价格高于卖出价

格，两者的差额即为借款的利息。

30、我国回购交易有关期限规定不能超过（）个月。

标准答案：D

知识点解析：目前，我国的证券回购市场已是一个发展稳定、交易规范的市场。市

场的交易主体是具备法人资格的金融机构，交易场所是证券交易所和经批准的融资

中心，回购券种为国债和经中国人民银行批准的金融债券，回购期限在1年以下。

31、甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上

就是（）。

标准答案：D

知识点解析：在证券回购中，证券的卖方相当于以一定数量的证券进行质押借款，

条件是•定时期内再购回证券，且购回价格高于卖出价格，两者的差额即为借款的

利息。

资料根据某商业银行199X年X月的资产负债表，获得有关该行资产流动性和资产

风险性信息资料如下：资产总额1430009（万元）负债与资本143000（万元）其“：

库存现金与备付金5600（万元）拆入资金4800（万元）固定资产600（万元）自有资本

12000（万元）长期投资22400（万元）各项存款111000（万元）贷款总额114400（万元）

（1）长期存款80000（万元）（2）短期存款31000（万元）各项借款21000（万元）其中：不

良贷款16000（万元）根据以上资料•，回答下列问题：

32、该行不良贷款率（）,

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

33、该行贷款与存款比率（）。

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

34、该行拆人资金比例（）。

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

35、该行备付金比例（），

标准答室.A

知识点诵析：暂无解析

在现代金融制度下，居民、企业、银行、政府各主体之间，特别是企业与企业、银

行与银行之间，存在着纵横交错的债权债务链条，这些债务链条从另外一个角度

看，就是传递或扩散金融风险的通道，往往一个债务人支付危机在特定情况下诱发

连锁反应。因此，微观层面的个别和局部的金融风险控制不力，波及范围迅速扩

张，可能演进成为中观层面和宏观层面金融风险。

36、金融风险是由于各种（）的影响，从而导致损失的可能性。

标准答案：A

知识点解析：不确定性是金融风险。

37、银行不能满足客户提取存款和正常贷款需求而使银行收益和信誉蒙受损失的风

险称为（）。

标准答案：C

知识点解析：不能满足提款要求都是流动I性风险。

38、金融风险中的市场风险包括（）。

标准答案：B

知识点解析：市场风险包括汇率风险和价格波动风险。

39、由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（）。

标准答案：B

知识点解析：由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是信用风险。

我国的反洗钱工作开始于2001年。2001年9月，中国人民银行成立了反洗钱工作

领导小组。2002年9月，中国人民银行制定了《金融机构反洗钱规定》、《从民

币大额和可疑支付交易农告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告

管理办法》（简称“一规定两办法”）。2003年10月，中国人民银行设立反洗钱局，

负责组织协调国家反洗钱工作、指导和部署金融业反洗钱工作。2004年7月，中

国人民银行成立中国反洗钱监测分析中心，负责反洗钱资金监测。至此，由公安

部、中央银行、国家外汇管理局、商业性金融机构构成的一套反洗钱组织体系初步

形成。

40、建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信

息是（）的职责之一。

标准答案：D

知识点解析：根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分

析中心，依法履行下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；

建立国家反洗钱数据库。妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；

按照规定向中国人民银行报告分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额

交易和可疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中

国人民银行规定的其他职责。

41、《反洗钱法》自（）起施行。

标准答案：C

知识点解析：《反洗钱法》于2006年10月31日由全国人大常委会审议通过，

2007年1月1日起施行,

42、中国反洗钱监测分析中心由（）设立。

标准答案：C

知识点解析：中国人民艰行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监

测分析职责。

43、中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（）。

标准答案：B

知识点解析：制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章

是中国人民银行的反洗饯职责。A、C、D选项内容均为中国反洗饯监测分析中心

的职责。

44、以下不属于金融机沟的反洗钱义务的是（）。

标准答案：C

知识点解析：《反洗钱法》第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户

身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构“，而不应销毁，故C选

项错误。《反洗钱法》第十五条至第二十二条规定了金融机构反洗钱义务的主耍内

容。

以下资料选自2009年7月中国建筑股份有限公司首次公开发行A股的发行公告。

中国建筑首次公开发行不超过120亿股人民币普通股（A股）的申请已获中国证券监

督管理委员会证监许可[2009]627号文核准。本次发行的保荐人是中国国际金融有

限公司。本次发行采用网下向询价时象询价配售与网上资金申购发行相结合的方

式进行，其中网下初始发行规模不超过48亿股，约占本次发行数量的40%；网上

发行数量为本次发行总量减去网下最终发行量。对网下发行采用询价制，分为初

步询价和累计投标询价。发行人及保荐人通过向询价对象和配售对象进行预路演和

初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过向配售对象累计投标询价确定

发行价格。网上申购对象是持有上交所股票账户卡的自然人、法人及其他机构。

各地投资者可在