2026年农商行对公业务练习题及答案

2026年农商行对公业务练习题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.企业在农商行开立基本存款账户，需向哪个部门报备？A.银行业协会B.中国人民银行C.国家金融监督管理总局D.财政部门答案B2.单位定期存款的起存金额为多少？A.1万元B.5万元C.10万元D.50万元答案A3.电子银行承兑汇票的付款期限最长不得超过？A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案C4.贷款五级分类中，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于？A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案C5.借款人因日常经营周转需要而向农商行申请的贷款是？A.固定资产贷款B.流动资金贷款C.项目融资D.并购贷款答案B6.福费廷业务中，农商行无追索权地买断的通常是？A.应收账款B.未到期信用证项下已经开证行承兑的款项C.企业存货D.固定资产答案B7.贷款审批应严格遵循的基本原则是？A.审贷分离、分级审批B.集中审批、行长负责C.客户经理全权决定D.贷审会一票通过答案A8.人民币单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和？A.临时存款账户B.特种存款账户C.储蓄存款账户D.结算备付金账户答案A9.商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起几年内予以处分？A.1年B.2年C.3年D.5年答案B10.对公授信业务中，防范集中度风险，对单一集团的授信余额不得超过资本净额的？A.10%B.15%C.25%D.50%答案B11.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的？A.一半B.一倍C.两年D.三年答案A12.应收账款质押登记的法定登记机构是？A.市场监督管理局B.不动产登记中心C.中国人民银行征信中心D.地方金融监督管理局答案C13.银行开展对公业务时，KYC原则的中文含义是？A.了解你的业务B.了解你的客户C.了解你的风险D.了解你的合规答案B14.银团贷款中，负责贷款发放、回收及日常管理的银行称为？A.牵头行B.代理行C.参加行D.安排行答案B15.保函业务中，若农商行开立的是见索即付保函，则银行承担的责任是？A.第一性付款责任B.第二性付款责任C.补充赔偿责任D.连带保证责任答案A16.贷款人受托支付是指农商行根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金直接支付给？A.借款人账户B.借款人的交易对手C.担保人账户D.借款人法定代表人账户答案B17.不动产抵押权自何时设立？A.抵押合同签订之日B.主合同生效之日C.办理抵押登记之日D.贷款发放之日答案C18.动产质押中，质权自何时设立？A.质押合同签订之日B.质物交付质权人占有之日C.办理质押登记之日D.主债务履行期届满之日答案B19.贷后管理中，首次跟踪检查应在贷款发放后多少天内完成？A.5个工作日B.15个工作日C.30天D.90天答案C20.农商行开展绿色信贷业务，重点支持的领域是？A.高耗能传统制造业B.环保、节能、清洁能源项目C.房地产开发D.地方政府融资平台答案B21.票据贴现的实质是农商行向持票人融通资金，贴现期限最长不得超过？A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案B22.农商行向小微企业发放的普惠贷款，重点考核的“两增两控”目标中，“两增”指的是增加对小微企业的贷款投放和？A.增加贷款户数B.增加信用贷款C.增加抵押贷款D.增加中长期贷款答案A23.国内信用证项下，开证行在收到受益人提交的单据后，审查单据的期限是收到单据次日起几个工作日内？A.3个工作日B.5个工作日C.7个工作日D.10个工作日答案B24.下列哪项资产不得作为银行理财产品的投资标的？A.国债B.金融债C.本行信贷资产D.央行票据答案C25.对公客户评级中，AAA级客户代表其信用状况为？A.信用极好B.信用较好C.信用一般D.信用较差答案A26.借款人经营状况严重恶化，农商行可以依据合同约定采取的措施不包括？A.停止发放贷款B.提前收回贷款C.直接扣划借款人其他账户资金D.解除借款合同答案C27.单位协定存款的结算账户账户形式是？A.单独开立协定存款账户B.在基本或一般户基础上设定结算户和协定户C.只能开立专用存款账户D.必须开立临时存款账户答案B28.贷款风险迁徙类指标中，衡量正常贷款转为不良贷款比例的指标是？A.不良贷款率B.正常贷款迁徙率C.次级类贷款迁徙率D.拨备覆盖率答案B29.商业汇票的持票人对出票人和承兑人的权利，自票据到期日起几年内不行使而消灭？A.1年B.2年C.3年D.5年答案B30.农商行开展供应链金融业务的核心抓手通常是？A.借款人抵押物B.核心企业信用及真实贸易背景C.政府平台担保D.借款人法定代表人保证答案B二、多项选择题（每题2分，共20分）1.下列属于对公结算工具的有？A.汇票B.本票C.支票D.汇兑答案ABCD2.评估对公客户第一还款来源时，主要分析借款人的？A.销售收入B.营业利润C.抵押物变现价值D.经营性现金流答案ABD解析第一还款来源是指借款人正常经营产生的现金流，如销售收入、利润等。抵押物变现属于第二还款来源。3.下列主体中，不得作为保证人的有？A.国家机关（经国务院批准为使用外国政府贷款除外）B.以公益为目的的学校C.企业法人的分支机构（未经法人书面授权）D.具有代为清偿能力的公民答案ABC4.贷款审查应对调查人员提供的资料进行全面审查，审查重点包括？A.借款人的资信状况B.贷款用途的合法性C.还款来源的可靠性D.担保的合规性与足值性答案ABCD5.商业银行内部控制应当遵循的基本原则包括？A.全面覆盖B.制衡性C.审慎性D.相匹配答案ABCD6.银团贷款的成员行通常包括？A.牵头行B.代理行C.参加行D.副牵头行答案ABC7.单位银行结算账户变更信息时，需向农商行提出变更申请的事项包括？A.账户名称B.法定代表人C.注册地址D.注册资本答案ABCD8.下列属于贸易融资业务产品的有？A.信用证B.国内保理C.福费廷D.银行保函答案ABCD9.固定资产贷款受理的基本条件包括？A.符合国家产业政策B.项目资本金已足额到位C.项目具备可行性研究报告批复D.借款人信用状况良好答案ABCD10.农商行防范电信网络新型违法犯罪，加强企业银行账户管理的措施有？A.审核企业开户意愿真实性B.实行账户分类分级管理C.对存疑账户开展上门核实D.设置非柜面交易限额答案ABCD三、判断题（每题1分，共10分）1.一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。答案正确2.贷款五级分类中，次级类、可疑类、损失类贷款统称为不良贷款。答案正确3.银行承兑汇票必须全额收取保证金，不得减免。答案错误解析银行承兑汇票的保证金比例由农商行根据出票人的信用等级和授信情况确定，并非必须全额收取保证金。4.贷款资金支付对象明确且单笔金额超过1000万元人民币的，原则上应采用受托支付方式。答案正确5.在动产质押业务中，质物可以由出质人自行保管，无需移交农商行占有。答案错误解析动产质押以交付为生效要件，质物必须移交农商行或农商行委托的第三方监管机构占有，出质人不得自行保管。6.票据的取得必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价。答案错误解析根据《票据法》，票据的取得一般应给付对价，但税收、继承、赠与可以依法无偿取得，不受对价限制。7.借款人出现经营亏损，农商行可以根据合同约定直接宣布贷款提前到期。答案错误解析借款人出现经营亏损，只有在触犯借款合同约定的违约条款（如经营状况严重恶化等）时，农商行才能依约采取宣布提前到期等救济措施，不能无理由直接宣布。8.授信额度是农商行承诺在一定期限内提供给客户的信用支持上限，具有法律约束力。答案错误解析授信额度通常是农商行意向性安排，除另有约定外，不具有不可撤销的法律约束力。9.国内信用证独立于其可能依据的销售合同，银行不受基础交易合同纠纷的影响。答案正确10.农商行在开展对公业务时，应将ESG（环境、社会和公司治理）理念纳入授信全流程管理。答案正确四、案例分析题（每题10分，共40分）1.A公司2025年度销售收入为2亿元，销售利润率为15%。预计2026年销售收入增长率为20%。营运资金周转次数为6次。公司现有流动资金3000万元，拟向农商行申请流动资金贷款补充日常营运。问题：(1)计算该公司2026年预计营运资金需求量。(2)测算新增流动资金贷款额度。(3)简述流动资金贷款需求测算的主要意义。答案：(1)预计销售收入=2×(1(2)新增流动资金贷款额度=营运资金需求量-借款人自有资金=3400−(3)测算的主要意义在于：防范过度授信，确保信贷资金进入实体经济；测算企业实际经营周转所需的资金缺口，避免信贷资金被挪用于固定资产投资或股市等违规领域；作为授信审批和风险控制的重要依据。2.B公司向农商行申请开立一张金额为500万元的银行承兑汇票，用于支付货款。B公司在农商行的授信评级为BBB级，且存在逾期未结清的信用记录，但提供了一处商业房产作为抵押物。农商行客户经理为了完成季末揽存任务，建议B公司只交10%保证金，剩余敞口用房产抵押，并承诺次日放款。问题：(1)客户经理的做法存在哪些违规之处？(2)银行承兑汇票业务的合规审查要点有哪些？(3)若房产抵押未登记，该抵押权是否设立？答案：(1)违规之处：一是B公司存在逾期未结清记录，信用状况不符合开票要求；二是10%保证金比例过低，未匹配客户信用风险敞口；三是承诺次日放款，未履行必要的尽职调查和审批流程。(2)审查要点：出票人资信状况、贸易背景真实性、保证金比例与敞口风险覆盖情况、担保措施的合法性和足值性、审批流程合规性。(3)抵押权未设立。根据《民法典》规定，不动产抵押权自登记时设立。仅签订抵押合同而未办理抵押登记的，抵押权未设立。3.C进出口公司向农商行申请开立国内信用证，用于采购原材料。农商行开出信用证后，卖方发货并提交了全套单据。农商行审单发现单据中有一处与信用证条款不符。C公司表示接受不符点，要求农商行立即对外付款，并申请一笔90天的买方押汇。问题：(1)农商行发现不符点后，正确的处理流程是什么？(2)买方押汇业务的风险点有哪些？(3)简述信用证业务的独立性原则。答案：(1)处理流程：农商行应将不符点及时通知开证申请人（C公司）；若申请人同意接受不符点，应出具书面承诺；银行凭申请人书面承诺对外付款；若申请人拒绝接受，银行应按信用证条款拒绝付款并妥善保管单据。(2)风险点：C公司信用风险（到期无法偿还押汇资金）、贸易背景虚假风险、单据欺诈风险、担保措施不足风险。(3)独立性原则指：信用证独立于其可能依据的销售合同或其他合同，银行只根据信用证条款审核单据，不受基础交易合同纠纷的影响。只要提交的单据与信用证条款表面相符，银行即应承担付款责任。4.D公司财务人员持营业执照及法人身份证复印件来农商行开立基本存款账户。法人未亲自到场，财务人员称法人出差在外。农商行柜员核对证件后直接为其开户。开户后第三天，该账户发生大额资金高频转账转出至多个个人账户，涉嫌电信诈骗。问题：(1)农商行在开户环节存在哪些违规操作？(2)针对对公账户，农商行应如何加