财务计划模型

计算机财务管理章财务分析模型2021/10/101学习提要和目标

财务计划编制的一般程序财务计划模型的设计方法和应用改变财务计划与政策的反馈分析方法方案管理器与调整财务计划方案分析预计财务报表的其他方法2021/10/102主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法2021/10/1039.1.1手工编制财务计划的一般程序财务预测销售预测外部资金需要量的预测等预测结果企业策略方针基期财务报表编制预计财务报表预计财务报表评价、调整预计财务报表满意完成2021/10/1049.1.1手工编制财务计划的一般程序

财务预测编制一套预计财务报表评价、调整预计财务报表2021/10/1059.1.2计算机编制财务计划的一般程序企业政策财务数据假设条件基期财务报表及预测方法运算处理预计财务报表评价调整财务计划完成预测结果：销售预测利率预测等等输入数据满意不满意2021/10/1069.1.2计算机编制财务计划的一般程序

输入数据预测数据企业财务计划运算处理评价、调整财务计划2021/10/1079.1.3财务计划模型

基年报表编制预计报表方案总结回归分析2021/10/108主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法2021/10/1099.2.1财务计划模型工作簿和基期财务报表2021/10/10109.2.2建立计划条件2021/10/10119.2.3按销售百分比法建立预计财务报表2021/10/10129.2.4调整预计财务报表逐步测试法调整财务报表应用单变量求解工具调整财务报表2021/10/1013主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法2021/10/10149.3.1改变财务计划与政策的基本方法之一

——逐步测试法2021/10/10159.3.2运用单变量求解工具改变财务计划与政策——逆推法2021/10/1016主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法2021/10/10179.4.1方案管理器工具概述方案管理器假设条件1假设条件2假设条件23方案1方案2方案3假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值假设条件1的值假设条件2的值目标值：假设条件23的值2021/10/10189.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器2021/10/10199.4.1方案管理器工具概述2．增加方案3.显示方案4.修改方案5.删除方案6.合并方案7.建立方案总结报告2021/10/10209.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加方案2021/10/10219.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析1.增加方案2021/10/10229.4.2运用方案管理器进行外部资金需要量预测分析2.建立摘要报告3.显示方案2021/10/1023主要内容第一节编制财务计划的一般程序第二节财务计划模型的设计方法第三节改变财务计划与政策的反馈分析第四节方案管理器与调整财务计划方案分析第五节预计财务报表的其他方法2021/10/10249.5.1线性回归法直线回归预测模型直线回归预测模型实例应收账款直线回归方程的建立方法其他报表要素直线回归方程的建立2021/10/10252021/10/10262021/10/10279.5.2多元回归法

9.5.3趋势回归法

9.5.4指数回归分析法

2021/10/10284.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析2021/10/10294.5综合分析模型的设计方法财务比率综合分析2021/10/10304.5综合分析模型的设计方法4.5.1综合分析方法2.杜邦分析2021/10/10314.5综合分析模型的设计方法