2026年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试高频易错题（附答案）

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、风险管理的“三道防线”中第三道防线是指（）。A.业务条线部门B.内部审计C.风险管理部门D.合规部门

2、在调整施工进度计划时，采用改进施工工艺和施工技术，缩短工艺技术间歇时间；采用更先进的施工方法，加快施工进度；用更先进的施工机械是属于（）。A.组织措施B.技术措施C.经济措施D.其他配套措施

3、某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）为10%，违约损失率（LGD）为50%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为20亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信货预期损失为（）亿元。A.5B.2.5C.1.5D.1

4、下列关于资本监管的要求，说法正确的是（）。A.核心一级资本充足率最低资本要求为8％B.一级资本充足率最低资本要求为6％C.资本充足率最低资本要求为10％D.储备资本要求为0—2.5％

5、利用清单法识别声誉风险中，属于操作风险的风险因素是（）。A.优质客户违约率上升B.不良贷款率近5%C.内外勾结欺诈D.房地产行业贷款比例超过30%

6、某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，该商业银行的资本充足率约为(?)。A.9％B.10％C.12％D.16％

7、下列关于流动性比率/指标的说法，正确的是（）。A.流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强B.易变负债与总负债的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险

8、由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险是()。A.新增风险B.特定风险C.商品风险D.汇率风险

9、商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力是指（）。A.资产流动性B.资本流动性C.负债流动性D.表外流动性

10、以下属于偿债能力指标的是()。A.现金支付能力B.总资产收益率C.资产增长率D.存货周转率

11、受理城镇国有土地使用权申报的部门是（）。A.乡人民政府B.乡土地所C.市、县人民政府D.市、县土地管理部门

12、在风险预警中，需要进行预警的内容不包括()。A.适应监管底线的风险预警管理B.适应本行内部流动风险监控的预警管理C.适应有关客户信用风险监测的预警管理D.适应本行内部信用风险执行效果的预警管理

13、（2020年真题）国际市场上，某金融产品的收益率为10%的概率是0.8，收益率为20%的概率是0.15，本金完全不能收回的概率为0.05，则该金融产品的预期收益率为（）。A.6%B.8%C.3%D.11%

14、项目部负责人的介绍说明了（）对影响工程质量的因素进行控制。A.人、机、料、法、环B.料、法、环C.机、料、法、环D.法、环

15、下列商业银行外包管理工作中，属于董事会职责范围的是（）。A.负责外包活动的日常管理B.确定外包管理团队职责C.执行外包风险管理的政策D.定期审阅本机构外包活动相关报告

16、下列关于土地登记收件单填写的描述，错误的是（）。A.收件编号（收件单右上方编号）必须与申请书上编号相同，以便查找B.土地登记收件单上的序号，按照提交的文件件数顺序编号C.收件人、交件人填写的收交件日期应一致，即收件完成后，双方应立即在收件单上签署日期D.交件人姓名必须是亲自向土地登记人员提交文件、资料的人员姓名

17、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险C.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好D.负责确定本行可以承受的市场风险水平

18、施工方案比较，定量分析（）。A.要工程施工技术B.要大量的数据积累C.有较多的经验积累D.要高技术的施工员

19、商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程是指()。A.新产品／业务风险评估B.新产品／业务风险识别C.新产品／业务风险控制D.新产品／业务风险计量估与控制

20、（）是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。A.埃格蒙特集团B.反洗钱金融行动特别工作组C.沃尔夫斯堡集团D.亚太反洗钱集团

21、实现银行账户利率风险控制的方法不包括()。A.表内方法B.表外方法C.政府管控D.风险资本限额

22、下列关于经济资本和监管资本的说法中，错误的是()。A.经济资本也称风险资本B.经济资本是“算”出来的，并不是真正的银行资本，它在数额上与非预期损失相等C.监管资本是按监管当局的要求计算的资本，商业银行应满足监管的最低要求D.监管资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本

23、《商业银行资本管理办法（试行）》规定（??）负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层

24、根据国际评估准则委员会（IVSC）发布的国际评估准则，金融资产的市场价值是指（）。A.金融资产根据历史成本所反映的账面价值B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值D.对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

25、（2020年真题）如果商业银行信贷资产分布于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。A.增加B.负相关C.降低D.不变

26、《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，贷款拨备率基本标准为5％，拨备覆盖率基本标准为（）。A.300％B.200％C.150％D.100％

27、（2021年真题）当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会（）。A.变得陡峭B.呈垂直状态C.变得平稳D.呈水平状态

28、李先生投资30万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同，各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。则李先生持有的该笔股票投资的预期收益率为()。A.12％B.22％C.32％D.42％

29、目前，我国商业银行的资本充足率是以（）为基础计算的。A.经济资本B.会计资本C.监管资本D.账面资本

30、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失，据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B.声誉风险可以通过历史模拟法计量和监测C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作用的结果

31、在建筑装立面图中，建筑的外轮廓线用粗实线表示，室外地坪用加粗实线表示。

32、对重大、复杂、疑难的信访事项，可以举行听证。

33、商业银行的审计部门应当定期（）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。A.至少每年一次B.至少每年两次C.三年一次D.一年一次

34、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。A.资产负债表和损益表B.利润表和所有者权益变动表C.现金流量表和资产负债表D.资产负债表和财务报表

35、关于风险的概念，理解不正确的是()A.风险是一个事前概念B.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性C.风险是一个贯穿于事前和事后的概念D.风险反映的是损失发生前的事物发展状态

36、（2019年真题）资产净利率的计算公式是（）。A.净利润/平均总资产B.（负债总额/资产总额）×100%C.净利润/［（期初资产总额＋期末资产总额）/2］×100%D.［（销售收入－销售成本）/销售收入］×100%

37、以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是（）。①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准略；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础。A.只有①B.只有②C.①和②D.①、②、③

38、在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，其具体措施不包括()。A.惩罚机制B.奖励机制C.日常监督机制D.监管当局责任

39、行业环境风险因素不包括()。A.宏观经济周期B.财政货币政策C.产业政策D.产业成熟度

40、下列不属于信贷审批原则的是（）。A.职责分离原则B.统一考虑原则C.审贷分离原则D.展期重审原则

41、假定某企业2015年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（）。A.47％B.56％C.63％D.79％

42、根据监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务活动有()。A.外币债券投资的利率风险B.外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险C.交易性人民币债券投资的利率风险D.人民币贷款的利率风险

43、某进口公司持有美元，但要求对外支付的货币是日元，可以通过()，卖出美元，买入日元，满足对外日元的需求。A.期货交易B.即期外汇交易C.远期外汇交易D.期权交易

44、以下关于期权的论述，错误的是()A.期权的价值由时间价值和内在价值组成B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零D.价外期权的内在价值为零

45、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。A.10％B.15％C.25％D.30％

46、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的()的外汇交易。A.第二个工作日B.第一个工作日C.第三个工作日D.第五个工作日

47、对于信访事项请求缺乏事实或不符合法律、法规等规定的，应先受理再具体调查、办理。

48、商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A.声誉风险B.模型风险C.市场风险D.法律风险

49、人力资源配置不当的风险是（）。A.非流程风险B.流程环节风险C.控制派生风险D.以上都不是

50、商业银行对（）变化的敏感程度，最显著影响其资产负债的期限结构。A.存贷款基准利率B.存款准备金率C.票据贴现率D.市场收益率

51、从广义上讲，与法律风险密切相关的有()。A.违规风险和声誉风险B.违规风险和监管风险C.监管风险和声誉风险D.违规风险和资金风险

52、在以下限额类别中，最基本的限额是()。A.市场限额B.信用限额C.行业限额D.客户限额

53、以下（）不是衡量盈利能力比率的指标。A.销售毛利率＝[（销售收入-销售成本）/销售收入]×100%B.销售净利率＝（净利润/销售收入）×100%C.总资产收益率＝净利润/平均总资产D.权益收益率＝税后损益/平均股东权益净额?

54、ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是()。A.流动资产/总资产B.流动资产/流动负债C.流动负债/总资产D.（流动资产-流动负债）/总资产

55、在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和（）。A.维护金融体系的安全和稳定B.保护债权人利益C.维护市场的正常秩序D.维护公众对银行业的信心

56、以下不属于信用风险管理领域在市场上和理论上比较常用的违约概率模型的是()。A.Riskcalc模型B.生存率模型C.CreditMonitor模型D.KPMG风险中性定价模型

57、下列信息中，可能还没有被公共发现，也没有被媒体报道的是()。A.报纸上的信息B.新闻平台收集到的信息C.银行内部信息D.外部评级机构数据

58、某公司年初速动资产为1395万元，流动负债为1240万元。则该公司速动比率为（）。A.1.5B.3.1C.1.43D.1.13

59、甲公司中标一高级写字楼机电工程，内容含给水排水工程、通风与空调工程、电气工程等多个专业分部工程，由于工程量大、工期紧，需要编制施工进度网络计划，充分利用公司资源，进行严密组织施工，才能满足工期需要。根据背景资料，回答下列问题。工程进度管理是一个动态过程，影响因素多、风险大，应认真分析和预测，采取合理措施，在动态管理中实现进度目标。下列不是影响工程进度管理的主要因素有（）。A.业主B.勘察设计单位C.住建局D.施工单位

60、对于我国大多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大难题是（）。A.历史数据积累不足，数据真实性难以评估B.计算机系统无法支持复杂的模型运算C.数理知识过于深奥，难以掌握D.计量模型假设条件太多，与实践不符

61、在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和公司治理结构分别属于()。A.基本面指标和财务指标B.财务指标和财务指标C.基本面指标和基本面指标D.财务指标和基本面指标

62、高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过()计算监管资本要求。A.内部操作风险计量系统B.内部操作风险识别系统C.内部操作风险控制系统D.内部操作风险监测系统

63、前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，商业银行的流动性（）。A.不会受到影响B.受到显著影响C.受到轻微影响D.与之没有关系

64、风管连接处严密度合格标准为低压风管每（）m接缝，漏光点不多于（）处为合格。A.103B.82C.83D.102

65、（2018年真题）下列不属于柜面业务环节的是（）。A.账户开立B.现金存取款C.柜员管理D.评级授信

66、以下指标中，()数值越高，说明商业银行流动性越差。A.大额负债依赖度B.核心存款指标C.贷款总额与核心存款的比率D.流动资产与总资产的比率

67、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。A.20%B.50%C.25%D.8%

68、在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。A.组合在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况

69、下列不属于商业银行短期流动性风险三级预警信号的有（）。A.本外币备付率连续一周低于2％B.存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20％C.市场出现恐慌性挤兑D.市场融资能力下降，出现支付危机

70、商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括()。A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标B.评估外部环境对资本水平的影响C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险D.评估总体风险状况

71、()是银行宏观审慎监管的核心。A.风险监管B.资本监管C.风险识别D.风险计量

72、行业风险预警属于（）层面的预警。A.微观B.中观C.宏观D.整体

73、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。A.140B.150C.120D.230

74、夜班工作时间是指从本日的22时到次日的7日从事工作或劳动时间。

75、（2018年真题）《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）的信息披露要求。A.资本计量和管理B.公司治理情况C.财务会计制度D.年度重大事项

76、下列选项中，属于商业银行风险偏好定性描述方式的是()。A.维持现有的红利水平B.零容忍度类指标C.收益类指标D.资本类指标

77、()是期权的执行价格比现在的即期市场价格差。A.价内期权B.价外期权C.平价期权D.卖方期权

78、即期外汇交易的作用不包括（）。A.可以满足客户对不同货币的需求B.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险C.可以用来套期保值D.可以用于外汇投机

79、银监会公布的风险监管核心指标不包括()。A.风险水平B.风险迁徙C.风险抵补D.风险价值

80、市场准入的主要目标不包括（）。A.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系B.维护银行市场秩序C.保护存款者的利益D.行政复议的依据、标准、程序公开二、多选题

81、下列是关于贷款的转让步骤，则正确顺序是（）。①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；②办理贷款转让手续；③对资产组合进行评估；④签署转让协议；⑤双方协商（或投标）确定购买价格；⑥为投资者提供资产组合的详细信息。A.①②③④⑤⑥B.⑥③⑤②④①C.①②⑤③⑥④D.①③⑥⑤④②

82、当一宗地有多个土地使用权人时，下列土地登记表格填写方式正确的有（）。A.由各共有土地使用权人分别填写申请书B.按宗地分别填写申请书C.按各共有使用权人的土地情况分别填写审批表D.应当由当事人双方共同填写一份申请书E.审批表以宗地为单位填写

83、对于信访事项请求缺乏事实或不符合法律、法规等规定的，应先受理再具体调查、办理。

84、以下不属于个人信贷业务的是()。A.个人住房按揭贷款B.个人大额耐用消费品贷款C.债券买卖D.个人生产经营贷款

85、下列关于有效的声誉风险管理体系，理解不正确的是（）。A.全面了解客户的声誉信誉问题B.明确商业银行的战略愿景和价值理念C.培养开放、互信、互助的机构文化D.建立公平的奖惩机制

86、诱发操作风险转变为操作风险损失事件的缘由，通常一个操作风险损失事件可由一个或多个操作风险原因引发是指()A.操作风险分类B.操作风险构成C.操作风险特征D.操作风险原因

87、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是（）。A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

88、离开地面一定深度单独建筑、不能与地上建筑物联为一体的地下建筑物，其土地权利可确定为（）。A.用益物权B.土地收益权C.土地使用权(地下)D.土地他项权利

89、新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到（）。A.真实、准确、有效、可比B.真实、准确、完整、可比C.真实、有效、及时、可比D.真实、有效、准确、及时

90、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（）。A.文件档案的制订、管理不善B.结算支付系统失灵或延迟C.银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

91、在《商业银行公司治理指引》中，（）是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.风险管理部门

92、监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列（）方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。A.及时性假设B.相关性假设C.准确性假设D.全部性假设

93、一般地说，以()为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。A.发行债券B.公司存款C.同业拆借D.居民储蓄

94、（2018年真题）战略风险的来源不包括（）。A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性B.商业银行经营目标不能按时实现C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷D.为实现战略目标所需要的资源匮乏

95、施工作业进度计划是对单位工程进度计划目标分解后的计划，可按（）为单元进行编制。A.单位工程B.分项工程或工序C.主项工程D.分部工程

96、银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是（）。A.依法、公开、公正、有效B.依法、公开、公正、效率C.依法、公开、公平、效率D.依法、公开、公平、有效

97、下列有关风险管理信息系统的说法，有误的是（）。A.风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构B.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置同等的登录级别C.为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡D.对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据

98、最容易引发操作风险的业务环节是()A.法人信贷业务B.柜台业务C.个人信贷业务D.资金交易业务

99、反洗钱有三项主要制度，其中处于基础地位的是（）。A.客户身份资料和交易记录保存制度B.客户身份识别制度C.涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度D.大额交易与可疑交易报告制度

100、下列关于流动性比率/指标的说法，正确的是（）。A.流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强B.易变负债与总负债的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险三、判断题

101、商业银行的信用风险主要存在于授信业务，市场风险主要存在于交易业务，操作风险主要存在于柜台业务。（）

102、Cr含量越低，钢的抗腐蚀性就越好。

103、商业银行声誉风险主要由于高管在媒体的言论、前台人员的不当行为而产生。（）

104、石材幕墙金属挂件与石材固定材料应选用（）。A.干挂石材用环氧树脂胶B.不饱和聚酯类胶粘剂C.云石胶D.瓷砖胶粘剂

105、冷、热水管道同时安装，上、下平行安装时热水管应在冷水管（），垂直平行安装时热水管应在冷水管左侧。A.上方B.下方C.前方D.后方

106、农民集体所有的土地，由（）人民政府登记造册，核发证书，确认所有权。A.乡级B.县级C.市级D.省级

107、国家以土地使用权作价出资的，该获得权利主体是（）。A.改组后的新设企业B.经国务院批准设立的国家控股公司C.作为国家授权投资机构的国有独资公司D.作为国家授权投资机构的集团公司

108、某县公安局和县文化和旅游局在联合执法中认定陈某构成违法行为，共同决定没收了其全部财物，并处罚款8000元。陈某缴纳罚款后，向法院起诉撤销没收财物和罚款决定。法院生效判决支持陈某请求。陈某提出国家赔偿请求。下列哪一说法是正确的?（）A.没收财物行为为行政强制措施，罚款为行政处罚B.如陈某向县文化和旅游局提H{赔偿要求，县文化和旅游局应当先予赔偿全部损失C.如陈某提出申请的材料不齐全，赔偿义务机关应在15日内一次性告知其需要补正的全部内容D.对陈某的赔偿应包括返还罚款8000元和被没收的财物及其总额的同期存款利息

109、每一生产厂家，每1万块小砌块为一验收批，不足1万块按一批计，抽检数量为1组用于多层以上建筑的基础和底层的小砌块抽检数量不应少于（）组。A.1B.2C.3D.4

110、薪酬管理的公平目标不包括（）。A.分配公平B.过程公平C.机会公平D.效率公平

111、水泥砂浆应用机械搅拌，严格控制水灰比，搅拌时间不应少于（）min，随拌随用。A.1B.1.5C.2D.3

112、商业银行风险管理的主要策略是风险分离、风险缓解、风险转嫁、风险规避、风险赔偿。（）

113、对于信用风险报告来说，从风险报告的使用者划分，可分为综合报告和专题报告。（）

114、涂料中加入的催干剂越多，涂层干燥成膜越快。

115、根据婚姻法规定，下列情形属于无效婚姻的是（）。A.与丙同居多年的甲与乙缔结的婚姻B.甲因受胁迫与乙缔结的婚姻C.甲因受欺诈与乙缔结的婚姻D.甲与其祖父的外孙女缔结的婚姻

116、文明施工要求，材料管理不包括（）。A.库房内材料要分类码放整齐，限宽限高，上架入箱，标识齐全B.易燃易爆及有毒有害物品仓库按规定距离单独设立，且远离生活区和施工区，有专人保护C.配有消防器材D.库房应高大宽敞

117、点型火灾探测器安装的基本规定是，探测器的确认灯，要便于观察，通常朝向（）。A.观察人员的入口方向B.楼层的地面C.两侧的墙体D.窗口

118、根据《施工企业工程建设技术标准化管理规范》JGJ/T198-2010，施工企业应在年度财务预算中设立（），支持企业工程建设标准化工作和相关科研工作的开展。A.必要资金B.专项资金C.专项计划D.相应项目

119、水乳型合成树脂乳液外墙涂料施工方便，可以在潮湿的基层上施工，涂膜的透气性好，不易发生火灾，环境污染小，对人体毒性小。

120、在国有土地租赁期限内需要改变租赁地块的约定用途的，承租人应当向（）提出申请。A.国有土地所有者代表和城市规划管理部门B.省级人民政府计划管理部门C.省级人民政府D.国务院国土资源部

参考答案与解析

1、答案：B本题解析：“三道防线”是指在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。内部审计是第三道风险防线。

2、答案：B本题解析：在调整施工进度计划时，采用改进施工工艺和施工技术，缩短工艺技术间歇时间；采用更先进的施工方法，加快施工进度；用更先进的施工机械是属于技术措施。

3、答案：D本题解析：预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。20*10%*50%=1

4、答案：B本题解析：《商业银行资本管理办法(试行)》全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求，资本监管要求分为：①最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；②储备资本要求和逆周期资本要求，包括3.5％的储备资本要求和0—3.5％的逆周期资本要求；③系统重要性银行附加资本要求为1％；④第二支柱资本要求。《商业银行资本管理办法(试行)》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于12.5％和4.5％。多层次的监管资本要求既符合巴塞尔协议Ⅲ确定的资本监管新要求，与资本监管国际规则保持一致，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。

5、答案：C本题解析：A、B、D三项属于信用风险的风险因素；C属于操作风险的风险因素。

6、答案：A本题解析：资本充足率=(资本-扣除项)÷(信用风险加权资产+15.5x市场风险资本要求)?×1000,4=(30+20)÷(500+15.5×4)×100％≈9％。?

7、答案：D本题解析：答案为D。流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强；易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金；从事积极负债管理的商业银行被认为对大额负债有较高的依赖度，意味“热钱”对商业银行盈利资产的支撑程度。对大型商业银行来说，大额负债依赖度比率为50%很正常，但对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

8、答案：D本题解析：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。

9、答案：A本题解析：资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。考点：流动性风险基本概念

10、答案：A本题解析：暂无解析

11、答案：D本题解析：根据《城镇国有土地使用权申报工作的若于规定》，城镇国有土地使用权申报的具体工作由市、县土地管理部门承办。

12、答案：B本题解析：在需要进行预警的内容上，大致有以下几种：①适应监管底线的风险预警管理；②适应本行内部信用风险执行效果的预警管理；③适应有关客户信用风险监测的预警管理。

13、答案：A本题解析：预期收益率=10%*0.8+20%*0.15-100%*0.05=6%

14、答案：A本题解析：项目部负责人的经验介绍及人员培训。采用新仪器带动施工方法的应用，对材料采购和验收加强管理，做好成品保护改善环境条件等，实施了人、机、料、法、环全方位控制。

15、答案：D本题解析：在外包管理的组织中，董事会负责审议批准外包的战略发展规划；审议批准外包的风险管理制度；审议批准本机构的外包范围及相关安排；定期审阅本机构外包活动相关报告；定期安排内部审计，确保审计范围涵盖所有的外包安排，故选项D正确。选项A、C为外包管理团队的职责，选项B是高级管理层的职责。

16、答案：A本题解析：A项，收件编号（收件单右上方编号）可以与申请书上编号相同，以便查找，也可以按照土地权利人申请土地登记的先后顺序编流水号。无论采用哪种方法，要做到不重不漏不乱。

17、答案：C本题解析：高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。

18、答案：B本题解析：施工方案比较通常用技术和经济两个方面进行分析，方法为定性和定量两种，定量分析要大量的数据积累，这些数据是随着时间和技术进步而变动的。定性分析要有较多的经验积累，这些经验不仅有个人的，更主要是团队的项目管理班子集体的。

19、答案：A本题解析：1.新产品／业务风险识别：新产品／业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品／业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。2.新产品／业务风险评估：新产品／业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。3.新产品／业务风险控制：新产品／业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品／业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。考点新产品/业务风险识别、评

20、答案：B本题解析：反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。

21、答案：C本题解析：实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。

22、答案：D本题解析：经济资本也称风险资本，是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。故选项D错误。

23、答案：D本题解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施，定期评估资本计量高级方法和工具的合理性和有效性。

24、答案：B本题解析：金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值，B项正确；名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值，A项错误；公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，C项错误；市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值，D项错误。故本题选B。

25、答案：C本题解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业/地区/贷款种类的借款人，有助于降低商业银行贷款组合的整体风险。相反，如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险。

26、答案：C本题解析：《商业银行贷款损失准备管理办法》设置两项重要监管指标，其中贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%，该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

27、答案：A本题解析：中短期流动性不足的情况下，收益率曲线会反转，即中短期的收益率要大于长期的收益率，表现在收益率曲线上是收益率曲线在中短期会有一个高出长期收益率的波动。

28、答案：B本题解析：E(R)=0，15×0，50+0，45×0，30+0，25×0，10-0，15×0，10=0，22，即22％。

29、答案：C本题解析：资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。

30、答案：B本题解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

31、答案：正确本题解析：在建筑装立面图中，建筑的外轮廓线用粗实线表示，室外地坪用加粗实线表示。

32、答案：正确本题解析：对重大、复杂、疑难的信访事项，可以举行听证。

33、答案：A本题解析：商业银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。考点：市场风险管理体系

34、答案：A本题解析：单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。

35、答案：C本题解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。

36、答案：C本题解析：A项为总资产收益率的计算公式，B项为资产负债率的计算公式，D项为销售毛利率的计算公式。

37、答案：C本题解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。考点：声誉风险管理的基本做法

38、答案：B本题解析：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括：(1)日常监督机制。(2)惩罚机制。(3)监管当局责任。

39、答案：D本题解析：产业成熟度是行业经营风险因素。

40、答案：A本题解析：信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：审贷分离原则、统一考虑原则和展期重审原则。

41、答案：B本题解析：总资产周转率=销售收入÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]=100÷[(170+190)÷2]≈56％。

42、答案：D本题解析：《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本。由于我国商业银行在境内不得从事、参与股票交易和商品交易。因此，目前商业银行需计提资本的市场风险主要包括：交易性人民币债券投资、外币债券投资的利率风险；外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险。

43、答案：B本题解析：即期外汇交易是外汇交易中最基本的交易，可以满足客户对不同货币的需求。

44、答案：C本题解析：期权的价值由时间价值和内在价值组成，所以A项正确；当期权为价外期权或平价期权时，由于期权的内在价值为零，则期权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，B项正确；对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的内在价值为零，所以C项错误；由于期权的执行价格比现在的即期市场价格差，所以价外期权的内在价值为零，D项正确。

45、答案：C本题解析：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％。

46、答案：A本题解析：在实践中．即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。

47、答案：错误本题解析：请求缺乏事实根据或者不符合法律、法规、规章或者其他有关规定的，不予支持。办理意见要求经调查后并以书面方式作出。

48、答案：B本题解析：B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。

49、答案：A本题解析：答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。

50、答案：A本题解析：。商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产(现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。

51、答案：B本题解析：从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。

52、答案：D本题解析：客户限额是最基本的限额，主要通过客户授信进行控制。

53、答案：D本题解析：权益收益率属于效率比率指标。权益收益率＝税后损益/平均股东权益净额?考点?单一法人客户信用风险识别?

54、答案：B本题解析：流动资产/流动负债，即流动比率是ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标。

55、答案：A本题解析：。在国际领域，由于各国市场环境、监管体制、行业运行机制存在差异，对监管目标的表述也不尽相同。但尽管存在差异，归纳起来，银行监管基本目标可概括为：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。

56、答案：B本题解析：目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括RiskCalC模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。

57、答案：C本题解析：银行内部信息可能还没有被公共发现，也没有被媒体报道。

58、答案：D本题解析：速动比率=速动资产／流动负债合计。年初速动比率=1395÷1240=6.13。

59、答案：C本题解析：工程进度管理是一个动态过程，影响因素多、风险大，应认真分析和预测，采取合理措施，在动态管理中实现进度目标。下列不是影响工程进度管理的主要因素有住建局。

60、答案：A本题解析：对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。另外，计量模型往往都有一定的假设前提，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。

61、答案：D本题解析：现金支付能力属于财务指标中的偿债能力指标，公司治理结构属于基本面指标中的品质类指标。

62、答案：A本题解析：高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

63、答案：B本题解析：很多操作风险都可能对流动性造成显著影响。例如，前台交易系统无法处理执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响。

64、答案：D本题解析：风管连接处严密度合格标准为：没有条缝形的明显漏光；低压风管每10m接缝，漏光点不多于2处，100m接缝平均不大于16处为合格，中压风管每10m接缝，漏光点不多于1处，100m接缝平均不大于8处为合格，这种评判方法称分段检测、汇总分析法。

65、答案：D本题解析：商业银行柜面业务的业务环节包括：（1）账户开立、使用、变更与撤销。（2）现金存取款。（3）柜员管理。（4）重要凭证和重要物品管理。（5）现金库箱管理。（6）平账和账务核对。（7）挂账、错账冲正、挂账、挂失业务。D项属于法人信贷业务的具体环节。

66、答案：C本题解析：贷款总额与核心存款比值越高说明商业银行流动性越差。

67、答案：A本题解析：商业银行可以将保险作为操作风险高级计量法的缓释因素，保险的缓释最高不超过操作风险资本要求的20%。

68、答案：D本题解析：在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，需考虑以下各项因素：①在战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前组合集中度情况；④收益率（ROE）。

69、答案：A本题解析：商业银行短期流动性风险三级预警信号包括以下几个：①本外币备付率连续一周低于1％；②存款短时间内持续大幅下降超过存款总规模的20％；③市场出现恐慌性挤兑；④一周到期现金流不足存款总额的1％；⑤市场融资能力下降，出现支付危机。

70、答案：D本题解析：报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度。确保报告信息与报送频率满足银行资本管理的需要。

71、答案：B本题解析：资本监管是银行宏观审慎监管的核心。

72、答案：B本题解析：行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：行业环境风险因素；行业经营风险因素；行业财务风险因素；行业重大突发事件。

73、答案：A本题解析：累计总敞口头寸法，总头寸为90+40+60+40+20+30+160=440净总敞口头寸法：90+40+160-40-60-20-30=140短边法：90+40+160=290考点：市场风险计量方法

74、答案：错误本题解析：夜班工作的时间是指从本日的22时到次日的6时从事工作或劳动时间。

75、答案：A本题解析：中国银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》中关于信息披露的要求侧重与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。

76、答案：A本题解析：商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。

77、答案：B本题解析：价外期权是期权的执行价格比现在的即期市场价格差。

78、答案：C本题解析：答案为C。“套期保值”利用的就是时间跨度，这是远期或者期货做的事情，即期交易没有这个功能。即期外汇交易的作用就包括A、B、D三项所述的三个方面。

79、答案：D本题解析：风险价值不属于风险监管核心指标。

80、答案：D本题解析：市场准入的原则是公开、公平、公正、效率及便民。其主要目标是：①保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。②维护银行市场秩序。③保护存款者的利益。D项是银行监管公开原则的需求，不是市场准入的主要目标。故本题选D。

81、答案：D本题解析：。考查贷款转让的步骤。贷款转让的程序主要包括以下六个步骤：第一步，挑选出具有同质性的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；第二步，对该资产组合进行评估；第三步，为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险；第四步，双方协商(或投标）确定购买价格；第五步，签署转让协议；第六步，办理贷款转让手续。

82、答案：A、C、E本题解析：B项，一个土地使用权人或所有权人使用或拥有两宗以上土地的，按宗地分别填写申请书；D项，当事人双方共同申请登记的，应当由当事人双方共同填写一份申请书。

83、答案：错误本题解析：请求缺乏事实根据或者不符合法律、法规、规章或者其他有关规定的，不予支持。办理意见要求经调查后并以书面方式作出。

84、答案：C本题解析：个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款、个人质押贷款等。

85、答案：A本题解析：管理和维护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理念；②有明确记载的声誉风险管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值；④培养开放、互信、互助的机构文化；⑤建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；⑦建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；⑧利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；⑩有明确记载的危机处理/决策流程。

86、答案：D本题解析：操作风险原因是指诱发操作风险转变为操作风险损失事件的缘由，通常一个操作风险损失事件可由一个或多个操作风险原因引发。

87、答案：B本题解析：限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露。在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。

88、答案：C本题解析：根据《关于地下建筑物土地确权登记发证有关问题的复函》中规定：①凡是与地上建筑物联为一体的地下建筑物，其土地权利可以确定为土地使用权。②离开地面一定深度单独建筑、不能与地上建筑物联为一体的地下建筑物，其土地权利可确定为土地使用权(地下)。

89、答案：B本题解析：。新《商业银行信息披露办法》第五条规定，商业银行应遵循真实性、准确性、完整性和可比性的原则，规范地披露信息。

90、答案：D本题解析：。本题考查的是对交易/定价错误的理解。交易/定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。

91、答案：B本题解析：在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。

92、答案：B本题解析：答案为B。监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

93、答案：D本题解析：负债流动性是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分；公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。

94、答案：B本题解析：战略风险来自以下四个方面：（1）商业银行战略目标缺乏整体兼容性。（2）为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷。（3）为实现战略目标所需要的资源匮乏。（4）整个战略实施过程的质量难以保证。

95、答案：B本题解析：施工作业进度计划是对单位工程进度计划目标分解后的计划，可按分项工程或工序为单元进行编制。

96、答案：B本题解析：银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是依法、公开、公正、效率。

97、答案：B本题解析：风险管理信息系统一般采用浏览器和服