《会计信息系统应用》课件-4-1-3应收款管理系统初始化设置（期初余额）

实训一应收款管理系统初始化设置业务三期初余额项目四应收款管理系统业务处理目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述以【W02李雪】的身份在应收款管理系统录入如表4-1、表4-2、表4-3所示的期初余额（存货增值税税率均为13%）。日期客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-21湖北捷达办公用品商城陈斌销售智能运动手环，500个，800元/个借452000.0039058412日期1客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-19武汉众联科技有限公司陈斌期初余额借102400.0035724618日期客户名称业务员摘

要方向余额／元票号2025-12-30长沙智慧教育集团林巧期初余额贷50000.0062954183表4-1应收账款（1122）期初余额表4-2应收票据（1121）期初余额表4-3合同负债（2204）期初余额2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】录入应收款管理系统期初余额3操作指导Part操作指导1.录入期初销售发票（1）在应收款管理系统中，执行【期初余额】命令，打开【期初余额--查询】对话框，如图4-9所示。图4-9【期初余额--查询】对话框操作指导（2）单击【确定】按钮，打开【期初余额明细表】窗口。（3）单击【增加】按钮，打开【单据类别】对话框，如图4-10所示。图4-10【单据类别】对话框操作指导（4）选择单据名称为【销售发票】，单据类型为【销售专用发票】，然后单击【确定】按钮，打开【销售专用发票】窗口。（5）单击【增加】按钮，修改开票日期为【2025-12-21】；录人发票号【39058412】；单击【客户名称】栏的【参照】按钮，选择【捷达办公】，系统自动带出客户相关信息；在【税率】栏录入【13.00】；在【货物编号】栏选择【0102】；在【数量栏录入【500.00】，在【无税单价】栏录入【800.00】，如图4-11所示。图4-11【期初销售发票】窗口操作指导温馨提示（1）在初次使用应收款管理系统时，应将启用应收款管理系统时未处理完的所有科目的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入本系统。当进入第二年度时，系统自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。在下一年度的第一会计期间里，可以进行期初余额的调整。（2）如果退出了录入期初余额的单据，在【期初余额明细表】窗口中并没有看到新录入的期初余额，应单击【刷新】按钮，就可以列示出所有的期初余额的内容。在录入期初余额时一定要注意期初余额的会计科目。应收款管理系统的期初余额应与总账进行对账，如果科目错误将会导致对账错误。（3）如果在期初余额当中保存发票时显示没有权利审核，需要在应收款管理-设置-选项-权限与预警选项卡，取消勾选控制操作员权限的复选框。操作指导2.录入期初票据（1）在【期初余额】窗口中，单击【增加】按钮，打开【单据类别】对话框。（2）选择单据名称为【应收票据】，单据类型为【银行承兑汇票】，如图4-12所示，然后单击【确定】按钮，打开【期初票据】窗口。图4-12【单据类别】对话框（银行承兑汇票）操作指导（3）单击【增加】按钮，录入票据编号【35724618】，承兑银行选择【中国工商银行】，单击【开票单位】栏的【参照】按钮，选择【众联科技】，系统自动带出客户相关信息；在【票据面值】栏录入【102400.00】；在【面值利率】栏录入【6】；单击【科目】栏【参照】按钮，选择【1121应收票据】；在【签发日期】栏选择【2025-12-19】；;在【收到日期】栏选择【2025-12-19】；在【到期日】栏选择【2026-01-19】；在【摘要】栏录入【销售健康监测手环】，如图4-13所示。图4-13【期初单据录入--期初票据】窗口（4）单击【保存】按钮，关闭【期初票据】窗口，返回【期初余额】窗口。操作指导3.录入预收款单（1）在【期初余额】窗口中，单击【增加】按钮，打开【单据类别】对话框。（2）单击【单据名称】栏的下三角按钮，选择【预收款】，【单据类型】选择【收款单】，如图4-14所示。图4-14【单据类别】对话框（收款单）操作指导（3）单击【确定】按钮，打开【收款单】窗口。（4）单击【增加】，修改日期为【2025-12-30】，在【客户】栏【参照】按钮，选择【智慧教育】；单击【结算方式】栏的【参照】按钮，选择【转账支票】；【金额】栏录入【50000.00】；【票据号】栏录入【62954183】；【摘要】栏录入【合同预收款】;在收款单下半部分中的【款项类型】栏选择【预收款】，如图4-15所示。图4-15【期初单据录入--收款单】窗口(5)单击【保存】按钮，单击【退出】按钮。温馨提示录入预收款的单据类型仍然是【收款单】，但是款项类型为【预收款】。操作指导4.应收款管理系统与总账管理系统对账（1）在【期初余额】窗口中，单击【对账】按钮，打开【期初对账】窗口，如图4-16所示。图4-16【期初对账】窗口（2）单击【退出】按钮退出。5.将账套输出