《会计信息系统应用》课件-5-2-3单据处理（支付货款）

项目五应付款管理系统业务处理实训二单据处理业务三支付货款目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导31业务描述Part业务描述2026年1月13日，支付向联想采购骨传导耳机的价税款，取得与业务相关的原始单据如图5-23所示。图5-23转账支票2岗位说明Part岗位说明【W02李雪】录入付款单、审核付款单、核销、制单3操作指导Part操作指导1.录入付款单（1）【W02李雪】在应付款管理系统中，执行【付款处理】|【付款单据录入】命令，打开【付款单】窗口。（2）单击【增加】按钮,修改日期为【2026-01-13】;单击【供应商】栏【参照】按钮,选择【联想】；单击【结算方式】栏，选择【转账支票】；在【金额】栏录入【177600】；在【票据号】栏录入【74893762】；在【摘要】栏录入【支付货款】；在表体【款项类型】栏选择【应付款】，单击【保存】按钮，如图5-24所示。图5-24【付款单】窗口操作指导2.审核付款单（1）【W02李雪】在应付款管理系统中，执行【付款处理】|【付款单据审核】命令，打开【收付款单列表】，点击【查询】，如图5-25所示。图5-25【收付款单列表】窗口操作指导（2）全选,单击【审核】按钮，系统提示【本次审核成功单据[1]张】，如图5-26所示。图5-26【审核成功】提示框（3）单击【确定】。操作指导3.核销（1）【W02李雪】在应付款管理系统中，执行【核销处理】|【手工核销】命令，打开【核销条件】对话框。（2）单击【供应商】栏的【参照】按钮,选择【002】,如图5-27所示。图5-27【核销条件】对话框操作指导（3）单击【确定】按钮，打开【手工核销】窗口，将单据编号【46874978】的【采购专用发票】的【本次折扣】栏录入【3200】,【本次结算】栏录入【177600.00】,如图5-28所示。图5-28【手工核销】窗口（4）单击【确认】按钮。操作指导温馨提示（1）在保存核销内容后，【单据核销】窗口中将不再显示已被核销的内容。（2）核销时，结算单列表中款项类型为应付款的记录默认本次结算金额为该记录上的原币金额：款项类型为预付款的记录默认的本次结算金额为空。核销时可以修改本次结算金额，但是不能大于该记录的原币金额。（3）手工核销保存时，若结算单列表的本次结算金额大于或小于被核销单据列表的本次结算金额合计，系统将提示结算金额不相等，不能保存。（4）如果核销后未进行其他处理，可以在期末处理中的【取消操作】功能中取消核销操作。操作指导4.制单（1）【W02李雪】在应付款管理系统中，执行【凭证处理】|【生成凭证】命令，打开【制单查询】对话框。（2）在【制单查询】对话框中，选择【收付款单】、【核销】复选框，如图5-29所示。图5-29【制单查询】对话框操作指导（3）单击【确定】按钮，打开【应付列表】窗口。（4）单击【全选】按钮，单击【合并】，如图5-30所示。图5-30【应付列表】窗口操作指导（5）单击【制单】按钮，调整【财务费用】的方向为【借方】，金额为红字【3200.00】，单击【保存】按钮，在应付款管理系统中生成一张凭证，如图5-31所示。图5-31【记29号凭