2026年度监事会工作计划

2026年度监事会工作计划一、指导思想2026年，公司监事会将继续秉持“监督、规范、服务、促进”的工作理念，以保障公司健康、持续、稳定发展为核心目标，严格依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规以及《公司章程》的规定，忠实履行法定职责。面对复杂多变的宏观经济环境与日趋严格的监管要求，监事会将进一步强化监督职能，聚焦公司治理、风险防控、合规经营及高管履职等关键领域，独立、客观、公正地开展监督工作，切实维护公司及全体股东，特别是中小股东的合法权益，促进公司治理水平与经营效益的双提升。二、工作目标1.监督效能提升：进一步深化监督工作的深度与广度，确保监督覆盖公司经营管理的关键环节，增强监督的针对性与有效性。2.风险预警强化：密切关注公司经营管理活动中的潜在风险，特别是财务风险、合规风险及战略风险，提升风险识别与预警能力。3.履职能力建设：加强监事会自身建设，通过持续学习与经验交流，不断提升监事的专业素养与履职能力，适应新形势下的监督要求。4.治理机制完善：积极推动公司治理结构的持续优化，促进监事会与董事会、经营管理层之间的良性互动与有效制衡。三、主要工作内容与措施（一）监督公司重大决策的合规性与科学性1.列席会议与发表意见：严格按照规定列席公司董事会会议、股东大会，对董事会决策的程序合规性、内容合法性及潜在风险进行审慎评估，必要时独立发表监督意见。2.审阅议案与材料：会前认真审阅董事会提交的各类议案及相关材料，重点关注重大投资、并购重组、关联交易、融资行为、利润分配等事项的决策依据、论证过程及潜在影响，确保决策程序规范、信息披露真实完整。3.关注战略规划与执行：跟踪了解公司年度经营计划、中长期发展战略的制定与执行情况，评估其与公司实际情况及市场环境的适应性，监督战略落地过程中的资源配置与风险控制。（二）监督董事、高级管理人员履职行为的合规性与勤勉性1.履职行为监督：通过多种渠道了解董事、高级管理人员在决策、经营管理过程中的履职情况，重点关注其是否遵守法律法规、公司章程及忠实勤勉义务，是否存在损害公司利益的行为。2.薪酬与考核监督：对董事、高级管理人员的薪酬方案、绩效考核体系的合理性及执行情况进行监督，确保薪酬与业绩、风险相匹配，激励机制科学有效。3.关键岗位监督：关注关键岗位人员的选聘、任用及履职情况，特别是在财务、审计、合规等风险控制环节，确保其独立性与专业性。（三）监督公司财务运作的真实性、合法性与规范性1.定期报告审核：严格审核公司年度财务报告、半年度财务报告及季度报告，重点关注会计政策与会计估计的合理性、财务数据的真实性、信息披露的准确性与完整性。2.内部审计工作监督：监督公司内部审计制度的建立健全与有效执行，定期听取内部审计部门的工作汇报，检查审计计划的完成情况、审计发现问题的整改落实情况，评估内部审计的独立性与有效性。3.财务制度执行检查：不定期对公司财务管理制度、资金管理制度、成本控制制度等的执行情况进行抽查，关注大额资金往来、重大费用支出的合规性。4.外部审计机构沟通：与负责公司年度审计的外部会计师事务所保持必要沟通，了解审计计划、审计重点及审计过程中发现的问题，评估其工作质量与独立性。（四）监督公司内部控制与风险管理体系的有效性1.内控体系评估：监督公司内部控制体系的建设、完善与运行有效性，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，推动公司持续优化内控流程。2.风险排查与预警：结合公司经营特点与外部环境变化，关注市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律合规风险等主要风险领域，督促管理层建立健全风险识别、评估、应对和监控机制。3.整改跟踪：对内部控制检查、审计发现的问题及风险隐患，持续跟踪整改进度与效果，确保问题得到及时有效解决，防止同类问题重复发生。（五）维护公司利益，关注中小股东合法权益保护1.信息披露监督：监督公司信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性，确保所有股东能够公平获取公司信息，重点关注对中小股东利益有重大影响的信息披露。2.沟通渠道建设：探索建立与中小股东的常态化沟通机制，听取中小股东的意见与诉求，对合理诉求及时向公司管理层反馈并督促解决。3.关联交易监督：重点审查关联交易的定价公允性、程序合规性及信息披露充分性，防止通过关联交易转移利益或损害公司及中小股东权益。4.利润分配监督：监督公司利润分配政策的制定与执行，确保其符合公司章程规定及股东回报规划，保障股东的分红权。（六）加强自身建设，提升监督履职能力1.持续学习培训：组织监事参加法律法规、财务会计、公司治理、风险管理等相关专业知识的学习与培训，及时掌握最新监管政策与市场动态，提升专业判断能力。2.完善工作制度：根据监管要求及公司发展需要，适时修订或完善监事会工作细则等内部管理制度，规范监督工作流程，提高工作效率。3.加强调查研究：针对监督工作中发现的疑点或重点问题，可组织专项调研或检查，深入了解情况，获取第一手资料，增强监督的针对性和说服力。必要时，可提请公司聘请外部专业机构提供协助。四、工作保障措施1.组织保障：明确监事长为监事会工作第一责任人，各监事分工协作，确保各项工作计划落到实处。定期召开监事会会议，总结阶段性工作，部署下一阶段任务，研究解决监督工作中的重大问题。2.制度保障：严格遵守《公司章程》及监事会工作细则规定，确保监督工作有章可循。推动公司建立健全向监事会及时、准确、完整提供信息的机制，保障监事的知情权。3.资源保障：公司应为监事会开展工作提供必要的经费、办公条件和人员支持，确保监督工作的顺利进行。监事会有权根据工作需要查阅公司财务会计资料及其他重要文件。4.沟通协调：加强与董事会、经营管理层的日常沟通与良性互动，建立有效的信息共享与反馈机制，形成监督合力，共同促进公司健康发展。同时，保持与监管机构的良好沟通。五、工作进度安排1.第一季度：完成年度工作计划的制定与审议；列席相关董事会、股东大会；审阅公司上一年度财务报告及年度报告；开展年度监事履职评价工作。2.第二、三季度：按计划列席董事会会议，审阅相关议案；跟踪监督公司年度经营计划执行情况；开展对公司财务、内控等方面的日常监督与抽查；组织监事专业培训；根据需要开展专项调研。3.第四季度：重点关注公司年度财务决算、利润分配方案等事项；全面总结年度监事会工作，撰写年度监事会工作报告；筹备年度股东大会相关工作。（注：具体工作将根据公司实际情况及临时发生的重大事项进行动态调整和安排。）六、附则本计划经监事会审