电力企业合规管理体系实施指南

电力企业合规管理体系实施指南1范围本指南规定了电力企业合规管理体系的术语和定义、总则、体系构建、实施流程、核心管控领域、评价与改进、保障措施及附则等内容。本指南适用于各类电力企业（包括发电、输电、配电、售电企业及电力建设、电力服务等相关配套企业）合规管理体系的策划、建立、实施、运行、评价与持续改进，为电力企业规范合规管理、防范合规风险、提升合规水平提供实操指引，覆盖企业生产经营、工程建设、电力交易、安全生产、知识产权、数据安全、员工管理等全业务环节。2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本指南必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本指南；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本指南。《中华人民共和国电力法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国电力供应与使用条例》《电力安全工作规程》（DL/T408-2018）《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）《中央企业合规管理指引（试行）》（国资发法规〔2018〕106号）《电力企业合规管理指引》（国能发法改〔2022〕10号）《中华人民共和国数据安全法》《中华人民共和国个人信息保护法》《电力工程建设项目安全生产管理办法》《电力交易监管办法》《企业合规管理体系要求及使用指南》（GB/T35770-2022）3术语和定义下列术语和定义适用于本指南。3.1合规：电力企业的经营管理活动符合国家法律法规、监管规定、行业标准、企业内部规章制度，以及国际条约、商业惯例、社会公德等要求。3.2合规管理：电力企业为实现合规目标，建立合规组织、制定合规制度、开展合规培训、实施合规审查、排查合规风险、处理合规违规行为等一系列系统性活动的总称。3.3合规管理体系：电力企业为有效实施合规管理，构建的由组织架构、制度流程、资源保障、运行机制、评价改进等组成的有机整体，旨在实现合规风险的全过程管控。3.4合规风险：电力企业因违反法律法规、监管规定、行业标准或内部规章制度，可能导致法律责任、行政处罚、声誉损失、经济损失、经营中断等不良后果的风险。3.5合规审查：电力企业对经营管理活动、规章制度、合同协议、决策行为等进行的合规性评估，确保其符合合规要求的活动。3.6合规培训：电力企业为提升员工合规意识和合规能力，开展的针对性培训、教育活动，覆盖合规知识、规章制度、风险防控等内容。3.7违规行为：电力企业及其员工在经营管理活动中，违反法律法规、监管规定、行业标准或企业内部规章制度的行为。4总则4.1核心目标通过建立健全合规管理体系，规范电力企业经营管理行为，防范化解各类合规风险，确保企业合法合规经营；提升企业合规管理水平，保障企业持续健康发展，维护电力行业市场秩序；保护企业资产安全、声誉安全，保障员工合法权益，履行社会责任，实现企业经济效益与社会效益的统一。4.2基本原则4.2.1合法性原则：坚持以法律法规、监管规定为根本遵循，所有经营管理活动必须符合法律要求，坚决杜绝违法违规行为。4.2.2全面性原则：合规管理覆盖企业所有部门、所有岗位、所有业务环节，涵盖生产、经营、建设、交易、管理等全流程，实现无死角、全覆盖。4.2.3主动性原则：主动识别、评估、防范合规风险，建立事前预防、事中控制、事后整改的全流程管控机制，变被动应对为主动防控。4.2.4权责对等原则：明确各部门、各岗位的合规职责，做到权责清晰、责任到人，确保合规管理各项工作落地执行，违规行为可追溯、可追责。4.2.5持续改进原则：根据法律法规更新、监管要求变化、行业发展趋势及企业经营实际，定期优化合规管理体系，持续提升合规管理效能。4.2.6协同性原则：加强合规管理与安全生产、财务管理、风险管理、内部控制等工作的协同衔接，形成管理合力，提升企业整体管理水平。4.3适用场景4.3.1电力企业合规管理体系的新建、修订与完善，包括组织架构搭建、制度体系梳理、流程优化等。4.3.2电力企业日常经营管理中的合规管控，包括生产运行、工程建设、电力交易、物资采购、员工管理等环节的合规审查与风险防控。4.3.3电力企业合规风险排查、评估与处置，以及违规行为的调查、处理与整改。4.3.4电力企业合规培训、宣传教育及合规文化建设。4.3.5电力企业合规管理体系的评价、审计与持续改进，确保体系有效运行。5合规管理体系构建5.1组织架构构建电力企业应建立“决策层、管理层、执行层”三级合规管理组织架构，明确各级职责，确保合规管理工作有序推进。5.1.1决策层企业董事会（或股东会）是合规管理的最高决策机构，负责审定合规管理战略、合规管理制度体系、重大合规风险处置方案，监督合规管理体系的有效运行。董事会下设合规管理委员会（或风险管理委员会），由董事会成员、高级管理人员及相关部门负责人组成，负责统筹协调合规管理工作，审议合规管理重大事项，向董事会报告合规管理工作情况。5.1.2管理层企业高级管理人员（总经理、分管合规工作的副总经理）是合规管理的直接责任人，负责组织实施合规管理战略和制度，协调解决合规管理工作中的重大问题，督促各部门落实合规职责。设立合规管理部门（或合规岗位），作为合规管理的专职机构，负责合规制度制定、合规审查、风险排查、培训宣传、违规处置等日常工作，指导各部门开展合规管理工作。5.1.3执行层各业务部门、职能部门是合规管理的执行主体，部门负责人是本部门合规管理第一责任人，负责落实企业合规管理制度，开展本部门合规风险排查与防控，组织本部门员工参加合规培训。各岗位员工负责严格遵守合规要求，执行合规流程，主动识别岗位合规风险，及时报告违规行为或合规隐患。5.2制度体系构建电力企业应建立“顶层制度+专项制度+操作细则”的三级合规管理制度体系，确保合规管理有章可循、有规可依，制度内容贴合电力行业特性和企业经营实际。5.2.1顶层制度制定《企业合规管理总则》，明确合规管理的核心目标、基本原则、组织架构、职责分工、总体流程，作为企业合规管理的纲领性文件，统领整个合规管理制度体系。5.2.2专项制度针对电力企业核心业务领域，制定专项合规管理制度，重点涵盖以下内容：安全生产合规管理制度：规范生产运行、设备检修、安全防护、应急处置等环节的合规要求，符合电力安全相关法律法规和行业标准。电力交易合规管理制度：规范电力市场交易、电价执行、电量结算等环节的合规要求，防范交易违规风险。工程建设合规管理制度：规范工程招标、投标、施工、验收等环节的合规要求，防范建设领域违规行为。物资采购合规管理制度：规范物资采购、招标、验收、付款等环节的合规要求，防范采购领域腐败、违规采购等风险。数据安全与隐私保护合规管理制度：规范企业数据收集、存储、使用、传输、销毁等环节的合规要求，符合数据安全、个人信息保护相关法律法规。知识产权合规管理制度：规范知识产权的申请、保护、使用、转让等环节的合规要求，防范知识产权侵权风险。员工管理合规管理制度：规范员工招聘、劳动合同、薪酬福利、绩效考核、离职等环节的合规要求，保障员工合法权益。反商业贿赂、反不正当竞争合规管理制度：规范企业经营行为，防范商业贿赂、不正当竞争等违规风险。5.2.3操作细则各业务部门根据专项合规管理制度，制定具体的操作细则和流程，明确每个岗位、每个环节的合规操作要求、操作步骤、责任分工，确保合规制度落地到具体岗位、具体行为。5.3资源保障构建5.3.1人员保障：配备专职合规管理人员，明确岗位职责和任职要求，确保合规管理工作有专人负责；各部门配备兼职合规联络员，协助开展本部门合规管理工作；定期对合规管理人员进行培训，提升其专业能力。5.3.2经费保障：企业应设立合规管理专项经费，用于合规培训、合规审查、风险排查、合规咨询、违规处置等工作，确保合规管理工作顺利开展。5.3.3技术保障：利用信息化手段，搭建合规管理信息系统，实现合规制度查询、合规审查、风险排查、违规报告、培训管理等功能的信息化管理，提升合规管理效率。6合规管理体系实施流程6.1策划与准备6.1.1现状评估：电力企业应对现有合规管理状况进行全面评估，梳理现有规章制度、业务流程、合规风险点，识别合规管理存在的短板和不足，明确体系构建的重点和方向。6.1.2制定方案：根据现状评估结果，结合企业发展战略、监管要求和行业特性，制定合规管理体系实施方案，明确实施目标、实施步骤、责任部门、时间节点和保障措施。6.1.3动员部署：召开合规管理体系实施动员大会，向全体员工宣贯合规管理的重要意义、实施目标和具体要求，统一思想认识，营造全员合规的良好氛围。6.2体系建立与运行6.2.1组织架构落地：按照本指南5.1的要求，搭建三级合规管理组织架构，明确各级组织、各岗位的合规职责，配备专职、兼职合规管理人员，确保合规管理组织体系有效运转。6.2.2制度体系完善：按照本指南5.2的要求，修订完善合规管理制度体系，明确制度的适用范围、核心内容、执行要求和责任分工，确保制度的科学性、针对性和可操作性；组织全员学习合规制度，确保员工熟悉并掌握相关合规要求。6.2.3合规审查实施：建立常态化合规审查机制，对企业重大决策、合同协议、规章制度、业务流程等进行合规审查，重点审查是否符合法律法规、监管规定和企业制度要求，提出审查意见，防范合规风险。6.2.4风险排查与防控：建立合规风险排查机制，定期组织各部门开展合规风险排查，识别各业务环节的合规风险点，评估风险等级，制定风险防控措施，建立风险台账，实行动态管控。6.2.5合规培训与宣传：制定合规培训计划，定期开展全员合规培训，针对不同岗位、不同业务领域开展针对性培训，提升员工合规意识和合规能力；通过内部宣传栏、企业公众号、会议等多种形式，开展合规宣传，营造合规文化氛围。6.2.6违规行为处置：建立违规行为报告、调查、处理机制，明确违规行为的报告渠道、调查流程、处理标准和责任追究方式；对发现的违规行为，及时开展调查，依法依规进行处理，追究相关人员责任，并制定整改措施，防止同类违规行为再次发生。6.3评价与改进6.3.1体系评价：建立合规管理体系评价机制，定期（每年至少1次）对合规管理体系的运行效果进行评价，评价内容包括组织架构运行、制度执行、合规审查、风险防控、培训宣传、违规处置等情况，形成评价报告。6.3.2问题整改：根据体系评价结果，识别合规管理体系存在的问题和不足，明确整改责任部门、整改措施和整改时限，跟踪整改落实情况，确保问题整改到位。6.3.3持续优化：根据法律法规更新、监管要求变化、行业发展趋势及企业经营实际，结合体系评价和问题整改情况，持续优化合规管理组织架构、制度体系、流程机制和资源保障，提升合规管理体系的适用性和有效性。7核心合规管控领域及要求7.1安全生产合规管控严格遵守《中华人民共和国安全生产法》《电力安全工作规程》等法律法规和行业标准，建立健全安全生产责任制，明确各岗位安全生产职责。规范生产运行管理，加强设备检修、维护和保养，确保设备安全稳定运行；严格执行安全操作规程，严禁违规操作、违章指挥。加强安全生产教育培训，提升员工安全意识和操作技能，确保员工持证上岗；定期开展安全生产检查和隐患排查，及时消除安全隐患。建立健全安全生产应急处置体系，制定应急预案，定期开展应急演练，提升应急处置能力，确保发生安全事故时能够及时有效处置。7.2电力交易合规管控严格遵守《电力交易监管办法》等监管规定，规范电力市场交易行为，遵循公平、公正、公开的原则，严禁虚假交易、恶意串通、操纵市场等违规行为。规范电价执行，严格按照国家核定的电价标准执行，严禁擅自提高或降低电价，严禁乱收费。加强电力交易合同管理，规范合同签订、履行、变更、终止等环节，确保合同内容合法合规，防范合同纠纷和交易风险。建立电力交易合规审查机制，对交易方案、交易合同、交易流程等进行合规审查，确保交易行为符合监管要求。7.3工程建设合规管控严格遵守《中华人民共和国招标投标法》《电力工程建设项目安全生产管理办法》等法律法规，规范工程招标、投标行为，严禁虚假招标、串通投标、转包、违法分包等违规行为。加强工程质量和安全管理，严格执行工程建设标准和规范，确保工程质量符合要求，防范工程安全事故。规范工程建设资金管理，严格按照工程进度支付工程款，严禁挪用、截留工程资金。加强工程验收管理，严格按照验收标准和流程进行工程验收，确保工程验收合格后投入使用。7.4数据安全与隐私保护合规管控严格遵守《中华人民共和国数据安全法》《中华人民共和国个人信息保护法》等法律法规，建立健全数据安全管理制度，加强数据安全防护。规范数据收集、存储、使用、传输、销毁等环节的管理，确保数据合法、合规、安全，严禁非法收集、泄露、出售、滥用数据。加强个人信息保护，严格遵循合法、正当、必要、诚信的原则，收集、使用个人信息，明确告知个人信息处理规则，征得个人同意，防范个人信息泄露风险。建立数据安全应急处置机制，制定数据安全应急预案，定期开展数据安全风险排查和应急演练，确保发生数据安全事件时能够及时有效处置。7.5反商业贿赂与反不正当竞争合规管控严格遵守《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国反商业贿赂法》等法律法规，严禁商业贿赂、不正当竞争等违规行为。规范商务往来行为，明确商务接待、礼品赠送、回扣等行为的合规要求，严禁向客户、合作伙伴、公职人员行贿，严禁收受回扣、贿赂。加强对采购、销售、招标等重点环节的管控，防范商业贿赂风险；建立反商业贿赂举报机制，及时查处商业贿赂行为。8评价与审计8.1评价机制电力企业应建立合规管理评价机制，明确评价主体、评价周期、评价内容、评价标准和评价流程，确保评价工作规范有序开展。评价主体包括合规管理部门、内部审计部门、各业务部门，其中合规管理部门负责组织开展全面评价，内部审计部门负责对合规管理体系进行独立审计评价，各业务部门负责开展本部门合规管理自我评价。评价周期分为年度评价和专项评价，年度评价每年至少开展1次，专项评价根据监管要求、企业经营实际或重大合规事件适时开展。评价内容包括合规管理组织架构运行情况、合规管理制度执行情况、合规风险防控情况、合规审查情况、培训宣传情况、违规处置情况等。8.2审计监督内部审计部门应将合规管理纳入内部审计范围，定期对合规管理体系的有效性、合规制度的执行情况、合规风险的防控情况进行审计，形成审计报告，提出审计建议。审计工作应遵循独立、客观、公正的原则，确保审计结果真实、准确；对审计发现的问题，及时向董事会和管理层报告，督促相关部门整改落实。接受外部监管部门、审计机构的监督检查，积极配合提供相关资料，对检查发现的问题，及时整改落实，并将整改情况反馈给相关部门。8.3结果应用合规管理评价和审计结果应作为企业绩效考核、干部任免、评优评先的重要依据，对合规管理工作成效显著的部门和个人给予表彰奖励，对合规管理工作不力、存在违规行为的部门和个人进行问责。根据评价和审计结果，及时优化合规管理体系，完善合规制度和流程，加强合规风险防控，提升合规管理