《出纳与资金管理》课件 模块5 资金管理信息化应用

模块5资金管理信息化应用出纳与资金管理模块5资金管理信息化应用

随着企业数字化转型加速，资金管理已从传统手工操作转向“信息化+自动化”模式。财务软件、WPS表格和文档等工具的使用成为出纳岗位的核心工作内容。财务软件实现资金收付、对账的流程化管理，WPS表格支撑资金数据的快速核算与深度分析，WPS文档保障资金相关文档的规范编制是出纳必须掌握的实操技能。财务软件资金管理模块操作任务5.1学习目标能力目标

①能正确完成财务软件电子对账。

②能使用WPS表格设计并制作资金日报表。

③能制作WPS数据透视表分析资金流向。

④能使用WPS文档编辑规范的资金管理文档。知识目标①知道云平台出纳模块的核心功能及操作逻辑。②熟悉资金日报表的构成要素。③掌握WPS表格常用公式及数据透视表的操作方法。④知道资金管理常用WPS文档类型和编辑要点。素养目标①养成数字化思维，主动适应数字化资金管理模式。②增强数据严谨性意识，确保资金信息的真实与可靠。③树立数据安全观念，严格执行流程规范与权限管理。学习导引

乐华皮具公司为提升资金管理效率，引入用友云财务平台，并要求财务部门全面推行资金业务信息化处理。入职3个月的出纳秦奋，已熟练掌握出纳日常业务处理。数字化时代，信息化处理是出纳岗位的重要能力。财务经理要求秦奋尽快掌握资金管理信息化的应用。秦奋虚心向彭出纳请教。

让我们跟着秦奋，一起来学习信息化工具在出纳工作中的具体运用。职业情境

1.云平台出纳模块概述

云平台出纳模块通过智能采集方式，由银行授权采集银行对账单或银行回单数据，具有银企对账、内部日记账管理、日记账核算等功能，实现了现金账登记、银行账登记、银企对账、日记账核算等资金全生命周期管理。本模块以用友云平台为例进行学习。

2.用友云平台出纳模块的核心功能

①银行对账单②银行日记账精准管理③银行对账单与日记账核对④日记账智能核算活动5.1.1云平台出纳模块操作活动5.1.1云平台出纳模块操作【活动描述】

2025年10月，秦奋接受彭出纳的安排，在用友平台资金管理模块完成日记账智能生成凭证的操作。【活动指导】

1.用友平台资金管理模块日记账智能生成凭证工作流程（见图5.1）2.具体工作步骤

①出纳登录用友云平台，在“日记账”→“智能生凭证”选项卡中，单击“齿轮”进行设置，如图5.2所示。

②在“凭证模版”中设置日记账的业务类型，如收款、缴税等，用于生成不同的记账凭证，如图5.3所示。

③绑定凭证模板，设置凭证借贷方科目，如图5.4所示。

活动5.1.1云平台出纳模块操作【活动指导】

④进入“资金管理”→“日记账”→“导入日记账”界面，获取日记账数据；也可通过导入、银企互联、网银等方式获取流水，获取后系统自动推荐收支类型，如图5.5所示。

⑤进入“资金管理”→“日记账”界面，选中日记账，单击“智能生凭证”，如图5.6所示。

⑥检查自动生成后的凭证，单击“保存”按钮，凭证生成，如图5.7所示。1.电子对账的含义

电子对账是指利用企业财务软件、网上银行、第三方支付平台或专门的对账系统等信息化工具，将单位的内部账务记录与银行的电子交易记录进行自动化或半自动化核对的过程。2.电子对账的范围

电子对账主要涵盖企业所有通过银行及其他电子支付渠道发生的资金往来。对账范围应覆盖所有银行账户和支付渠道。3.电子对账的意义

在数字经济时代，电子对账已超越单纯的核算职能，具有重要的管理意义：

①电子对账不仅是出纳的日常工作，更是财务监督和风险管控的关键环节。

②电子对账借助信息化平台，变“事后发现问题”为“过程实时监控”。

③电子对账是连接企业内部财务系统与外部金融系统的桥梁，促进了业、财、银信息的深度融合与高效流转。活动5.1.2电子对账业务4.电子对账的基本要求

为确保电子对账的有效性，必须遵循以下要求：

①及时性。严格遵守对账周期（如每日、每周），在规定时间内完成核对，不得积压。

②准确性。核对工作必须细致严谨，确保每笔交易的匹配依据（日期、金额、流水号等）准确无误。

③完整性。需核对指定期间内全部交易流水，不得遗漏。

④规范性。遵循统一的标准操作流程，差异处理、调账、审核、归档等环节均需按规定执行。

⑤安全性。严格管理操作权限，保障对账数据在传输、存储过程中的安全与保密，防范信息泄露。活动5.1.2电子对账业务活动5.1.2电子对账业务【活动描述】

2025年10月30日，秦奋需在用友云平台完成公司基本存款账户的电子对账，获取银行对账单并与系统内银行日记账比对，确保双方余额一致。【活动指导】1.电子对账业务操作流程（见图5.8）2.电子对账业务具体操作步骤

①出纳秦奋登录系统，在“账户管理”→“银企对账”→“余额对账录入”下选择对账单编号，即可查询对账单详细信息，如图5.9所示。

②核对完成后，单击“相符”按钮，并单击“提交”，如图5.10所示。

③完成对账。系统显示“余额对账录入信息维护成功”，如图5.11所示。任务检测1.单项选择题2.多单项选择题3.判断题4.案例题WPS表格在资金管理中的应用任务5.2

1.资金日报表的核心结构

资金日报表是反映企业每日现金、银行存款收支及结余情况的报表，需满足清晰、准确、全面的要求。其核心结构分为3个部分，如图5.12所示。2.WPS表格关键操作技巧

（1）单元格格式

（2）公式计算

（3）数据验证

（4）条件格式

活动5.2.1利用WPS表格制作资金日报表活动5.2.1利用WPS表格制作资金日报表

【活动描述】

2025年10月30日，秦奋需在上午9:00前编制资金日报表，数据源包括用友云平台导出的现金/银行日记账（昨日收支）、当日早晨现金盘点结果（现金期初余额）、各银行账户网银查询的期初余额。要求报表能清晰反映当日资金结余，且自动预警余额异常。活动5.2.1利用WPS表格制作资金日报表【活动指导】1.利用WPS表格制作资金日报表工作流程2.利用WPS表格制作资金日报表

（1）新建WPS表格并设置表头，图5.16

（2）设计收支明细区并录入基础数据图，5.173.插入公式并设置格式

（1）计算期末余额，图5.18-图5.20

（2）设置单元格格式，图5.21-图5.22

（3）添加条件格式预警，图5.23-图5.244.保存资金日报表（图5.25）

1.数据透视表概述

数据透视表是电子表格软件（如WPS表格）中一种功能强大的数据汇总与分析工具。它允许用户通过直观的“拖拽”方式，对大量杂乱的原始财务数据进行重新组织、分类、汇总和计算。其核心在于能够根据用户设定的不同维度，动态地“透视”数据，将冗长的流水账记录转化为结构清晰、信息浓缩的综合性报表。

2.数据透视表的主要作用

（1）快速汇总与统计（2）多维度分析（3）灵活筛选与钻取（4）动态更新生成

活动5.2.2利用数据透视表分析资金流向

3.数据透视表的实践意义

①提升工作效率。

②增强分析能力。

③支持管理决策。

④强化职业竞争力。活动5.2.2利用数据透视表分析资金流向活动5.2.2利用数据透视表分析资金流向

【活动描述】

2025年10月31日，主管要求秦奋对当月资金支出数据，用数据透视表完成分析，并通过柱状图直观展示分析结果。秦奋决定从以下两个方面展开分析：

①统计各部门（生产部、销售部、行政部）的支出总额。

②分析生产部各类支出（原材料采购、设备维修、工资）的占比。活动5.2.2利用数据透视表分析资金流向【活动指导】1.使用数据透视表分析资金流向工作流程（见图5.26）2.使用数据透视表分析资金流向操作步骤

（1）准备数据源，图5.27-图5.29

（2）插入数据透视表分析部门支出总额，图5.30-图5.31

（3）多维度分析，图5.32-图5.39

（4）生成图表，图5.40-图5.45

（5）数据透视表的修改与保存，图5.46任务检测1.单项选择题2.多单项选择题3.判断题4.案例题WPS文档在资金管理中的应用任务5.3

WPS文档是出纳编制资金管理类文档的核心工具，需满足“格式规范、内容严谨、审批清晰”的要求。本任务通过日常资金文档的编辑，帮助出纳人员掌握

WPS文档的排版技巧，确保资金申请单、收支说明、管理制度等文档的专业性与规范性。

1.常用WPS文档类型

出纳在工作中需编辑的Word文档主要分为三类，各类文档的核心要求如下表5.12.WPS排版技巧

（1）样式设置

（2）表格编辑

（3）页眉、页脚

（4）审批栏设计

活动5.3

WPS文档在资金管理中的应用活动5.3WPS文档在资金管理中的应用

【活动描述】

2025年10月底，秦奋需使用WPS文档撰写“2025年10月资金收支说明”。要求文档格式规范，内容完整，满足审批与汇报需求。活动5.3WPS文