2024年江苏自考金融法

一、单项选择题（本大题共25小题，每题1分，共25分）在每题列出的四个备选项中只有

一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择或未选均无分。

1.依照《中国人民银行法》的要求，有中国人民银行总行行长任免权的

是（B）

A.国务院总理B.国家主席

C.全国人民代表大会D.全国人大常委会

2.中央银行贷款给商业银行的利率，称为•：C）

A.再贴现率B.贷款利率

C.基准利率D.同业拆借率

3.下列属于股份制地方性银行的是（C）

A.中国银行B.中国农业银行

C.中信实业银行D.中国建设银行

4.开.业后的银行及其分支机构应当连续营业，假如开业后自动停、也连续超出一定期限,

中国银行会将撤消其经营许可。这个期限是（B）

A.3个月B、6个月

c.9个月D.12个月

5.下列不属「我国《商业银行法》所要求的商业银行业务范围的是（D）

A.吸取公众存款B.买卖政府债券

C.代理保险业务D.证券经营业务

6.对农村信用社的设置有同意权的是（A）

A.银监会B.中国人民银行

C.国务院【）.证监会

7.承租人将自有物出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁协议，再将该物件从出

租人处租回的金融租赁的形式为（C）

A.自营租赁B.他营租赁

C.回租D.转租

8.依照我国目前全国人大及其常委会通过的法律专门要求，没有查询、冻结、扣划储

蓄账户权力的部门是（C）

A.法院B.检察院

C.财务机关D.税务机关

9.储户甲于某天提前支取其在某银行的定期储蓄存款，其存款的计息

为（D）

A.按已存日期的同档次定期利率计息B.按支取日定期利率计息

C.按已存日期的同档次活期利率计息1）.按支取日活期利率计息

10.依照我国《贷款通则》的要求，贷款人对中期'长期贷款回复时问不得超

出（C）

A.1个月B.3个月

C.6个月D.9个月

11.债务履行期限届满，抵押权人未受清偿时，债权人不能够与抵押人协议的内容

是（D）

A.以抵押物折价价款受偿给债权人B.以抵押物拍卖价款受偿给债权人

C.以抵押物变卖价款受偿给债权人D.以抵押物所有权转移给债权人

12.质押协议生效的时问为C）

A.自协议签订时生效B.自质物所有权转移时生效

C.自质物移交给质权人时生效D.自质押协议登记时生效

A.企业债券B.金融债券

C.政府债券D.股票

18.中国证券业协会的性质在法律上为（A）

A.社团法人B.人民团体法人

C.事业单位法人D.机关单位法人

19.下列有关股票发行的承销说法正确的是（C）

A.发行人向特定对象公开发行的证券、法律、行政法规要求应当由证券企业承销的，

发行人应当同证券企业签订承销协议

B.公开发行的证券票面总值超出人民币3000万元的，应当由承销团承销

C.承销商对所承销的证券应当确保先行出售给认购人，不得为我司预留所代销的证券

和预先购人并留存所包销的证券

D,股票未能充足售出去，发行人预计的资金筹集计划未能实现的情形只会发生在包销

方式中

20.下列有关申请股票上市的股份有限企业条件的说法错误的是（B）

A.申请股票上市的股票要经国务院证券监管机构核准并已公开发行

B.企业股本总额不少于人民币5000万元

C.申请上市的企业，其股本未超出4亿元人民币的，公开发行的股份要达成企业股份

总数的25%以上

I）.企业最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载申请上市的

21.按照《证券法》的要求，上市企业和企业债券上市交易的企业，应当在每一会计年

度结束之日起4个月内向国务院证券监管机构和证券交易所报送的报告

为（A）

A.年度报告B.中期报告

C.季度报告D.暂时报告

22.企业股票价格在一段时期内连续低于转股价格达成某一幅度或者在一定条件下，可

转换债券持有人有权按事先约定的价格将所持债券卖给发行人的条款是（C）

A.转换价格条款B.赎回条款

C.回售条款I）.转换期条款

23.公开发行可转换债权企业本次发行后累计企业债券余额不超出最近一期末净资产额

的（B）

A.20%B.4D%

C.60%D.80%

24.依照组织形态的不一样，证券投资基金可芬为（B）

A.开放式基金和封闭式基金

B.企业型投资基金和契约型投资基金

C.股票基金、债券基金货币市场基金和混合基金

【）.公募基金和私募基金（依照基金募集方式）

25.期货交易过程中，买回已卖出合约，或卖出已买人合约的行为叫（C）

A.建仓B.持仓

C.平仓D.实物交割

二、名词解释题（本大题共5小题。每题3分，共15分）

26.同业拆借

27.抵押

28.汇率

29.上市企业收购

30.可转换企业债券

三、简答题（本大题共4小题，每题5分，共20分）

31.简述我国商业银行的分业限制要求。

32.简述我国商业银行和其他金融机构贷款活动的基本标准。

33.简述我国上市企业公开发行新股的条件。

34.简述我国股票交易中常见的操纵证券交易市场的方式。

四、论述题（本大题共2小题，每题10分，共20分）

35.试述我国外汇管理的基本标准。

36.试述我国利率管理的意义。

五、案例分析题（本大题共2小题，每题10分，共20分）

37.某租赁企业A与某企业B签订了一份融资租赁协议，约定由A出资购置一套设备，

租赁给B使用，由B支付租金。x企业还就B企业支付租金向A出具了保函，但未约定确保

的方式。B企、也在经营过程中，又向Y银行申请了•笔贷款，以A企业租赁给其使用的设备

提供了抵押。日后，B企业未能准期支付租金，也未能按期偿还银行贷款。

请回答:

(DY银行能否对该设备行使抵押权'

(2)x企业负担的是何种确保责任？

(3)A企业能否直接要求x企业负担确保责任？

38.底兴业股份有限企业净资产额为4000万元。为了深入扩大企业的生产经营规模，

企业董事会决定第二次向社会发行企业债券1200万元，第一次发行尚有60()万元未偿还。

企业董事决定后，经国务院证券管理部门决定，不予同意。

请回答：

(1)兴业股份有限企业的净资产额是否符合发行企业债券的法定条件？

(2)兴业股份有限企业能否第二次发行债券？

(3)兴业股份有限企业董事会能否作出向社会发行企业债券的决定？

答案详解

1.B【解析】A项国务院总理对中国人民银行总行行长仅有提名权；c选项全国人大

对■中国人民银行总行长有决定权，无任免权：D选项全国人大常委在全国人大闭会期间对中

国人民银行总行长仅有决定权，无任免权。故选B项。

2.c【解析】B项贷款利率指商业银行贷款给借款人的利率，A项再贴现率指商业银

行办理票据贴现时向央行申请贴现时，央行扣取利息的百分比；D项同业拆借率指专业银行

之间相互拆借的利率。故选C项。

3.c【解析】中国银行、中国农业银行、中国建设银行属于原因有银行，是全国范

围内的商业银行。

4.B【解析】开业后的银行及其分支机构应当连续营业，如开业后自动停业连续超

出6个月的中国银监会将撤消其经营许可证。

5.D【解析】ABC都属于《商业银行法》所要求的商业银行经营范围；而D项”证

券经营业务”属于《证券法》中要求的经营内容，不属于银行业经营范围。故选I）项。

6.A【解析】农村信用社的同意机构为银监会；商业银行的设置同意机构也为银监

会；信托企业、金融租赁企业、财务企业的设置同意权均为银监会，而我国金融资产管理企

业则由国务院决定设置。

7.c【解析】金融租赁的重要形式有白营租赁、回租和转租，此题的表述为回租。

故选c项。

8.c【解析】依照《商业银行法》要求，除法院、检察院、公安机关、安所有门、

海关、税务机关、中国人民银行、证监会、银监会有权查询储蓄账户外，其他的机关、单位

则没有权力，故选C项。

9.D【解析】从开始，银行对定期存款不再自动转存；提前支取的计息按支取口活

期利率计息。

10.C【解析】贷款人义务中，对短期贷款回复时间不得超出1个月，中期、长期贷款

回复时间不得超出6个月，国家另有要求者除外。故选c项。

11.D【解析】债权人与债务人商议抵押协议条款时，不得约定流质条款。流质条款具

备典当的性质，其特点是：贷款到期不还时，债权人自动取得抵押物的所有权。

12.C【解析】出质人和质权人应当以书面形式签订质押协议,口头协议无效。质押

协议质物移交于质权人占有时生效。此点不一样于一般协议。

13.D【解析】《刑法》第171条要求：对出售、购置伪造的货币或明知是伪造的货币

而运输、数额尤其巨大的，处10年以上有期徒刑或厄明徒刑，并处5万元以上50万元如下

罚金或没收财产。

14.A【解析】外汇管理基本标准：（1）实行国际收支申报制；（2）严禁外币在境内流通;

（3）人民币常常项目下的外汇可兑换，国家对常常性国际及支付和转移不予限制：（4）资本项

目下的外汇流动依法审批或核准。（5）金融机构外汇业务特许制。

15.B【解析】A项上下浮动为商业银行对客户贷款利率确实定应在浮动区间内的央

行对浮动幅度的利率管理措施。C项为我国商业银行贷款和政策性银行按商业化管理的贷款

实行卜限控制的管理措施，幅度不限。D项则没有这么的说法。目前商业银行对个人人民

币存款实行以基准利率为上限的利率下浮制度。故选B项。

16.D【解析】恶意违背才被以为是信用卡诈骗行为，透支则不被以为是信用卡诈骗行为。

ABC选项则都属于我国《刑法》笫196条所要求的信用卡诈骗行为。

17.B【解析】金融债券未纳入《证券法》的监管内容，其他三项都是。、

18.A【解析】中国证券业协会是于1991年8月经中国人民银行同意，由中国证监会

予以资格认定并经民政部核准登记的证券业全国自律管理组织，属于社会团体法人。

19.c【解析】A项精在应向特定对象发行，应是“不特定”对象；8项错在300077%,

应为5000万元，D项错在应出目前代销而非包销这种情况，故选C项。

20.B【解析】企业股本总额不少于•人民币3000万元，非5000万元。其他选项都为

正确表述。

21.A【解析】股票上市后，公布定期报告和暂时报告。定期报告按《证券法》的要求

包括年度报告和中期报告，中国证券会的监管规章中还要上市企业披露季度报告。此题干表

述为年度报告。

22.c【解析】可转换债券的基本要素包括：（1）基准股票；（2）票面利率；（3）转换

价格；（4）转股溢价比率；（5）赎回条款；（6）回售条款；（7）转换期；（8）股票价格的调整。

此表述为I可售条款。

23.B【解析】企业发行可转换债券后，累计企业债券余额不超出最近一期末净资产额

的40%。

24.B【解析】A项为证券投资基金按运作方式的分类；C项为按投资方向的分类；D

项为按募集方式不一样的分类；B项是依照组织形态不一样进行的划分。

25.C【解析】期货交易的过程能够概括为建仓，持仓，平仓或实物交割。此题考查

的是平仓的定义。

一、名词解释题

26.同业拆借是金融机构因为资金周转需要，相互之间借入、借出的资金头寸，

27.抵押是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务

人不履行债务时，债权人有权依照法律要求就该财产优先受偿。

28.汇率是一个国家的货币和另一个国家货币之间兑换的比率。在表示汇率的措施上，

一般采取另一国货币来表白本国货币的价格。

29.上市企业收购是指收购人通过在证券交易所的股份转让或其他方式，持有一个上市

企业的股份达成一定百分比，从而取得对该企业的实际控制权的行为。

30.可转换企业债券指发行人依照法定程序发行、在一定期间内依据约定的条件能够转

换成股份的企业债券。

三、简答题

31.简述我国商业银行的分业限制要求。

答：我国《商业银行法》第43条要求了银行经营的分业限制：“商业银行在中华人民

共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融

机构和企业投资，但国家另有要求的除外。”依照此项要求，在我国境内，银行只能从事银

行业务和向银行投资，即从事储蓄、贷款和转账结算以及其他金融服务。

32.简述我国商业银行和其他金融机构贷款活动的基本标准。

答:商业银行和其他金融机构发放贷款和借款人在使用贷款时，应当遵守下列几项标准:

第一，合法标准。即贷款应符合国家的法律、行政法规和金融监管机关公布的规章，任

何不符合法律要求和监管规章的贷款行为，都是应当严禁的。

第二，应当遵照资金使用的安全性、流动性和效益性标准，这也是《商业银行法》对商

业银行要求的基本经营标准。

第三，自愿、平等和老实信用标准。

第四，公平竞争、亲密协作的标准。贷款人开展贷款业务应当公平竞争、亲密协作，不

得从事不合法的竞争行为，

33.简述我国上市企业公开发行新股的条件。

答：依照《证券法》第13条，上市企业公开发行新股，应当符合下列条件:

(1)具备健全且运行良好的组织机构。

(2)具备连续盈利能力，财务情况良好。

(3)最近三年财务会计文献无虚假记载，无其他重大违法行为。

(4)经国务院同意的国务院证券监督管理机构要求的其他条件。

34.(B,,)简述我国股票交易中常见的操纵证券交易市场的方式。

答：(1)单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖,

操纵证券交易价格或者证券交易量；

(2)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不

持有的证券，影响证券交易价格或证券交易量；

(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量；

(4)以其他措施操纵记券交易价格。如利用电脑技术，侵入证券企业主机修改交易指令,

人为地压低或者抬高证券价格；或者上市企业与市场主力配合，适机公布消息操纵我司的股

票价格等。

四、论述题

35.试述我国外汇管理的基本标准。

答：1997年《中华人民共和国外汇管理条例》仍然是现行有效的最高效力级别的外汇

管理法规，其中确立的我国外汇管理的基本标准重要有：

(1)实行国际收支申报制和外债登记制度。通过国际收支申报和外债登记，国家外汇管

理机关能够清楚地了解各项涉外贸易与投资活动对外汇资金流动所产生的影响，控制我国的

债务风险，及时采取对应的利率调整甚至稳定人民币汇价等行动。

(2)严禁外币在境内流通。《中国人民银行法》第15条要求：“中华人民共和国的法定

货币是人民币。以人民币支付中华人民共和国国境内的一切公共和私人的债务，任何单位和

个人不得拒收。”

(3)人民币常常项目项下的外汇可兑换，国家对常常性国际支付和转移不予限制。

(4)资本项目项下的外汇流动依法审批或核准。

(5.金融机构外汇业务特许制。在我国境内经营外汇业务必须通过外汇管理部门同意，

领取经营外汇业务许可证，并且还要在经营许可证同意的范围内经营，不得超出范围限制。

未通过同意的任何单位和个人都不得经营外汇业务。经营外汇业务的金融机构应当按照国家

有关要求缴存外汇准备金，并接收监管。

36.试述我国利率管理的意义。

答：在不一样国家，利率管理体现为中央银行或者银行业协会对市场利率形成机制以及

引导作用的不一样程度的干预。进行管理或干预的必要性重要有三个方面：一是有效发挥利

率杠杆对经济的调整作用；二是维护正常的金融秩序，创造公平有序的竞争环境，防止恶性

利率竞争；三是防止行