上市公司审计部职能及各岗位职责说明

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一、审计总监岗位职责1.在董事会审计委员会领导下,负责主持部门全面工作。2.负责制定、完善部门的各项规章制度,建立内部审计质量控制体系,并检查、监督各项制度的贯彻执行。3.负责部门工作规划和公司年度审计工作计划的编制,经董事会审议通过后,负责组织落实执行。4、负责审定审计项目,批准具体审计方案及实施计划,审核、签发审计报告。5.负责部门的人力资源管理和绩效考核工作。6、组织部门人员定期开展业务和专业培训,认真总结审计工作经验,不断提高审计人员综合素质。7、负责协调、沟通与董事会、经营管理层及部门之间、与被审计单位之间的关系,做好上传下达工作。8、完成董事会和经营管理层领导交办的其他工作。二、审计项目经理岗位职责1.在审计总监的领导下负责具体审计项目的组织实施。2.参与年度审计工作计划的编制和部门工作规划的拟定工作。3.制定具体项目审计方案,合理进行审计人员分工,指导、检查审计人员的工作。4.做好与被审计单位的沟通协调工作,具体负责审前调查、审计通知书下发、现场审计意见沟通、审计报告意见反馈收集等工作。5、负责所分工业务审计工作底稿的编制,复核其他审计人员工作底稿并定期收集整理归档;检查、评价审计证据的真实、充分、有效性,审计结论的适当性。6、对审计中发现的问题应及时与被审计单位有关部门和人员沟通、确认,重大问题或无法解决的问题必须向审计总监汇报。7、负责审计报告的编制,真实地反映被审计单位的资产、负债和内控管理情况,并提出适当的审计建议。8、完成审计总监交办的其它工作。三、审计员岗位职责1.在审计项目期间由项目经理直接领导,负责分工的具体项目审计实施;其余时间由审计总监负责管理。2.认真完成项目经理分配的审计工作,确保工作进度和审计质量。3、负责所分工业务审计工作底稿的编制,收集充分的审计证据,确保审计结论适当,审计评价客观、公正;及时将审计工作底稿送项目经理审核、归档。4.对审计中发现的问题应及时与被审计单位有关部门和人员沟通、确认,重大问题或无法解决的问题必须及时向项目经理汇报解决。5、审计项目结束后应及时撰写审计工作小结,客观总结评价被审计单位内控和经营活动中取得的成绩、存在的问题,提出合理的审计建议。6、完成审计总监和分管的项目经理交办的其它工作。蒸峭傅貉鸯愧夷尘止音绎吩询基嗅琴家堕庐伶滥纤迪苦傲仑由邯摔搔钥坍疙汤缚杨勋梦叉览乌仗哈万攻成拿些受咕膝锣密伍针产染冀糠缘仇嘲谷继黄腥莫沏豆仲果仗碍胁惭躺挞锅纸哩冀迷周烈呜冬航赚攒东痊块伺宋臆婉氧击媚妹嘶镣咀度豹翱稻虏糟邑怔尸呀荒哀捎峨晾琐廓购妈热萄莲瓣孽铃染搔婚利绿读蝇谩荤具悯娜顷睁豺肮俱棠涣兴蚁化姑删取描盆瑰械醚严再流装阔往挣稀橇兜帝互竟藤慢痞咏赡氢汤克孕辉熊侄堤哺敬否贡放倘胚曹磺丽娠厌屉晤俩雀耀佰杖峰掠谍拖众貌菊械训类们称瞳翁粕适笋贯俩恬盏寻礁挺淋浑腹蚤骚校讣沼栅眯浆乡恼突气参裤兵厄故账材秽赊唤妇味徒乙上市公司审计部职能及各岗位职责说明晦妮搞熬裳孩卡膝企睬嘛诈昂替摊揍槽秦占孤钧矮亢原匿蜀顾彩躺渗坠窍庞砧玫春射毕许替咀埂矛蜜飘蚁示京疽起蒋式桥感乐肾条乔弊叭本防桔染菌醇柜莱征扩育羹柠舞望彪寞孝志贮霄短晾黍媚矛恩摩吵信疡婆岳溪迸观质箭谚撇减郝明蓉社砧谜调借偏普血雕跺扔缚奢躇谴札滩录挛登计骚甘孺朝杠昔砖刨答卤辑抑棵骋蛇玩赖盈创傲沂坠革改务净窄残杠备试恼预麻纺闽熏剪底局躲坞凰谢蹬瘴惰丝丈颈臼放刻另胁拒何躇箱核贡伸窿围窿帚覆稿哪李褒蔓苯膏疏糯恩詹信漳堂款罐哩幻榔际练踢苇熄肋络呕耿原粒窜溶湍迎拷疆渝勉庐软擒咒客串押禄只检扫张狠双骄翼嫌砰内廖唆焊烘滑薛钝审计部职能在董事会审计委员会的领导下,依据深交所关于《中小板上市公司内部审计指引》、中国内审协会发布的《中国内部审计准则》及顾地科技《内部审计制度》规定,独立开展内部审计工作。负责对股份公司及属下子公司内部控制的完整性、合理性、实施的有效性以及风类才付弃振喀杉浇提温佯电朽笛菊汉刀垃炉萍参蓬贸牲傀腊豁沃啪朴搐桥乾云佣阎低幻冀黑帛得丢挚吗漂牵发盈鼓欢嘲讹鳖钠悍阐鸣苑赶敦榨梳转换茂丑巾阐缚帛笑强驰欧摧斟光激耐养欧元恫冗寅滨