保险形态的分类课件5

保險形態的分類

1第一節

保險形態分類的意義與方法

一、保險形態分類的意義

保險的定義包括保險的內涵和外延兩方面的內容，保險的本質與職能的分析，揭示了保險的內涵，使人們知道了保險所反映的經濟關係和法律關係。保險形態分類的分析則是為了闡明保險的外延，探討保險關係的表現及其具體內容。具體地說，保險形態分類的意義在於：首先，通過保險形態的分類分析，可以確定保險學的研究範圍，瞭解保險的發展變化及其規律。

其次，保險形態的分類分析可以幫助人們弄清保險各種類別之間的聯繫與區別，改進保險經營方式，加強保險經營管理，建立健全與保險形態相適應的保險法規和制度，促進保險事業的健康發展。最後，保險形態的分類分析可以增進社會公眾對保險的全面瞭解，以便根據各自生產和生活的風險管理的需要，選擇適用與其需要相適應的保險種類。2第一節

保險形態分類的意義與方法二、保險形態分類的方法（一）法定分類法保險形態的法定分類法源於各國的法律，由於各個國家的保險法規對保險分類的規定不同，因而保險形態分類在各個國家之間不盡相同。法定分類法的確立是出於國家對保險業進行宏觀管理的目的。（二）理論分類法保險形態的理論分類法主要基於對保險的總體特徵的把握，以及對保險運動規律的探求，這種分類通常反映出理論上的特徵而不同於法定分類和實用分類。

（三）實用分類法保險形態的實用分類法來自於保險公司的業務實踐，是保險公司根據自身業務操作的需要對保險業務進行的劃歸。實用分類對保險劃歸是基於保險公司的經營目的，通過對業務的劃歸而更好地調整自身的經營，以適應保險需求市場。3第一節

保險形態分類的意義與方法二、保險形態分類的方法不論採用何種分類方法，都要遵循一定的分類原則，包括：第一，保險形態的分類要體現保險合同的內容。第二，保險形態的分類要與本國的法律規範和經濟統計口徑相一致。第三，保險形態的分類要在遵循本國保險業界習慣，突出國別保險特點的基礎上，注重與國際保險市場的現行標準相互銜接，以便在保險經營管理、會計核算、資訊技術等方面進行比較與借鑒。4第二節

保險形態分類的標準

一、保險經營

（一）保險經營主體

個人保險（勞合社）

相互保險私營保險

合作保險

合作保險

交互合作保險

合資公司保險保險

公司保險

股份公司保險

相互公司保險

地方自治團體保險政府保險公營保險

國家保險

國有保險公司保險

圖5-1保險形態的分類（以保險經營主體為標準）

5第二節

保險形態分類的標準一、保險經營

（二）保險經營性質

股份公司保險

公司保險

營利保險

合資公司保險

個人保險（勞合社保險）

保險

社會保險政府保險非營利保險

相互保險

交互保險

合作保險圖5-2保險形態的分類（以保險經營的性質為標準）

6第二節

保險形態分類的標準二、保險技術（一）計算技術

以計算技術在保險經營中應用程度為標準，保險形態可以區分為人壽保險與非人壽保險。（二）風險轉嫁方式以風險轉嫁方式為標準，保險形態可以區分為足額保險、不足額保險和超額保險。（三）業務承保方式以保險業務的承保方式為標準，保險可以區分為原保險、再保險、複合保險、重複保險和共同保險。7第二節

保險形態分類的標準二、保險技術（三）業務承保方式

複合保險是指要保人以保險利益的全部或部分，分別向數個保險人投保相同種類保險，簽訂數個保險合同，其保險金額總和不超過保險價值的一種保險。複合保險的損失如何處理，因保險業務性質的不同而不同，其方式主要有保險分攤法、超額承保法和優先承保法三種。

共同保險是指要保人與兩個以上保險人之間，就同一保險利益，對同一危險共同締結保險合同的一種保險。從形式上看，共同保險與再保險相似，要保人僅需與某一保險公司接觸，不必與各保險公司分別接洽，但兩者之間存著明顯的不同：首先，反映的保險關係不同；其次，對風險的分攤方式不同。

8第二節

保險形態分類的標準

二、保險技術（四）給付形式

1.定額保險與損失保險損失保險是在保險事故發生後，由保險人估計保險標的實際損失額而支付保險金的一種保險。定額保險適用於人身保險，損失保險適用於財產保險。2.定額保險與利益保險這是風險減輕學說的代表人物、美國保險學者馬赫爾等對保險進行的分類。馬赫爾所說的定額保險，與其他定額保險一樣，是指保險給付事先約定，與實際經濟需要無關的一種保險。利益保險不是作為保險險種的利益保險，而是從對被保險人的保險給付的利益關係確定給付標準的一種保險。衡量給付高低的標準是保險保障率，即必要的給付金額與實際給付金額的比率。3.現金保險與實物保險

9第二節

保險形態分類的標準三、保險政策（一）自願保險與法定保險自願保險亦稱任意保險，是指保險雙方當事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自願組合、實施的一種保險。前者如商業保險、營利性保險等；後者如相互保險、合作保險等。自願保險的保險關係，是當事人之間自由決定、彼此合意後所成立的合同關係。法定保險又稱強制保險，是國家對一定的對象以法律、法令或條例規定其必須投保的一種保險。法定保險的保險關係產生於國家或政府的法律效力。法定保險的實施方式有兩種選擇，或是保險對象與保險人均由法律限定；或是保險對象由法律限定，但投保人可以自由選擇保險人。然而，不論何種形式的法定保險，大都具有下列特徵：一是全面性；二是統一性。10第二節

保險形態分類的標準三、保險政策（二）商業保險與社會保險（參見第二章第四節）（三）普通保險與政策保險普通保險是指基於個人或經濟單位風險保障的需要，經過自由選擇而形成保險關係的一種保險。普通保險保險關係的形成不含有執行特定的國家政策的成分。政策保險則是政府為了政策上的目的，運用普通保險的技術而開辦的一種保險。政策保險的種類包括社會政策保險和經濟政策保險兩大類別。具體專案有：第一，為實施社會保障政策目的而經辦的社會保險；第二，為實現國民生活安定的政策目的而經辦的國民生活保險；第三，為實現農業增產增收政策目的而經辦的農業保險；第四，為實現扶持中小企業發展政策目的而經辦的信用保險；第五，為實現促進國際貿易目的而開辦的輸出保險。11第二節

保險形態分類的標準四、立法形式

（一）財產保險與人身保險我國保險法、前蘇聯保險法、我國臺灣省保險法、美國若干州保險法都有類似規定。（二）損失保險與人身保險

此種分類法多見於早期的保險立法，如德國1908年的保險合同法，法國1930年的保險合同法，以及我國臺灣省原保險法等。

損失保險與財產保險相似，都是以財產損失為主要承保對象，但其內容有所不同。損失保險中的“損失”，除了包括財產上的利益外，尚包括無形利益與責任。儘管損失保險與人身保險的分類，比財產保險與人身保險的分類廣，其內容涵蓋更為具體，更為廣泛，但這種分類標準本身缺乏同一性。12第二節

保險形態分類的標準

四、立法形式（二）損失保險與人身保險

動產：機械、原料、貨物等物權不動產：房屋、倉庫、船舶等積極的財產保險債權：運費、貸款、賒銷貨款等損失收益：期得利益、營業利益、房租等保代償：船舶費用、預期費用、保險費等險費用：損害防止費用、重置費用、臨時生活費消極的財產保險用等責任：汽車、船舶、設施等所有人在法律上應承擔的損害賠償責任

圖5-3損失保險的分類13第二節

保險形態分類的標準

四、立法形式（三）損害保險與人壽保險

此種分類方法源於德國，曾在日本得到廣泛應用。

（四）財產、意外保險與人壽、健康保險

這種分類標準為現在美國各州保險立法所採用。五、經濟因素（一）企業保險與個人保險（二）團體保險與個人保險（三）收入保險、財產保險、費用保險

14第二節

保險形態分類的標準

死亡——生存保險或生命保險傷害——傷害保險、傷害特約保險個人

疾病——健康保險、收入補償保險收入

老齡——企業養老金保險、福利養老金保險保險

失業——雇傭保險

營業中斷——利益損失保險

企業

利益——預期利益保險

房租——房租保險保

損壞或滅失——火災保險、車輛保險、土木工程保險、農作物保險積極的

不誠實——偷盜保險、職工保證保險財產保險第三者的違約——履約保證保險、個人信貸信用保險、出口信用保險財產

勞動災禍綜合保險險保險

產品賠償責任保險消極的——賠償責任

汽車賠償責任保險財產保險

勞工保險

勞動災害特約保險

臨時費用費用保險——未來費用

殘餘物資整理費用保險

重置價值保險15第三節

保險業務的種類

一、財產保險財產保險是指以財產及其相關利益為保險標的、因保險事故的發生導致財產的損失，以金錢或實物進行補償的一種保險。財產保險有廣義與狹義之分。廣義的財產保險包括財產損失保險、責任保險、保證保險等；狹義的財產保險是以有形的物質財富及其相關利益為保險標的的一種保險。本處所要分析的是狹義的財產保險。（一）火災保險

火災保險，簡稱火險，是指保險人對於保險標的因火災所導致的損失負責補償的一種財產保險。早期的財產保險主要是針對火災對於各種財產所造成的破壞。隨著保險經營技術的改進，保險人開始將火災保險單承保的責任範圍擴展到各種自然災害和意外事故對於財產所造成的損失，但國際保險市場習慣上仍將對一般的固定資產和流動資產的保險稱為火災保險。16第三節

保險業務的種類一、財產保險（二）海上保險

海上保險，簡稱水險，是指保險人對於保險標的物因海上危險所導致的損失或賠償責任，提供經濟保障的一種保險。在所有保險中，海上保險的歷史最為悠久，其保險標的隨著保險經營技術的發展而不斷變化。現在的廣義海上保險的內容包括兩個方面：一是承保包括一部分陸上危險在內的原來意義上的海上保險，叫作海洋運輸保險；一是專門承保內河、湖泊、鐵路、公路及航空運輸等風險的海上保險，叫作內陸運輸保險。需要指出的是，在現實生活中，並不是所有國家都採納上述解釋。17第三節

保險業務的種類一、財產保險（三）汽車保險汽車保險的內容包括汽車損失保險和汽車責任保險。前者主要承保汽車車身的損失，有時也承保醫療費用風險。此種醫療費用風險，是指被保險汽車在使用過程中發生意外事故，致使被保險人或同車乘客直接受到身體傷害時，由其支付醫療費用的風險。後者承保被保險人因汽車對第三者所負的賠償責任，故稱第三者意外責任保險。汽車第三者意外責任險通常又被區分為第三者人身傷害責任險、第三者財產損害責任險等。（四）航空保險航空保險是一個統稱，在國際保險市場上，其保障範圍包括一切與航空有關的風險。航空保險與海上保險、汽車保險一樣，在國際上通常將其單獨命名。航空保險的保障對象有財物和人身之分，以財物為保險標的的航空保險，主要有飛機保險與空運貨物保險；以責任為保險標的的航空保險則有旅客責任險、飛機第三者責任險和機場責任險等。18第三節

保險業務的種類

一、財產保險（五）工程保險

工程保險是指對進行中的建築工程專案、安裝工程專案及工程運行中的機器設備等面臨的風險提供經濟保障的一種保險。工程保險在性質上屬於綜合保險，既有財產風險的保障，又有責任風險的保障。與普通財產保險相比，工程保險的特點在於：首先，工程保險承保的風險是一種綜合性風險，表現為風險承擔者的綜合性、保險專案的綜合性和風險範圍的綜合性。其次，工程保險承保的風險是一種巨額風險。最後，工程保險承保的風險是一種高科技風險。19第三節

保險業務的種類一、財產保險（六）利潤損失保險利潤損失保險在英國保險市場上被稱為災後損失險（ConsequentialLossInsurance）；在美國保險市場上被稱為營業中斷險(BusinessInterruptionInsurance)或毛收入險（GrossEarningsForm）。利潤損失保險是對傳統的財產保險中不承保的間接後果的損失提供損失補償。它承保由於火災等自然災害或意外事故使被保險人在一定時期內，停產、停業或營業受到影響所造成的間接的經濟損失，包括利潤損失和災後營業中斷期間仍需開支的必要費用等損失。利潤損失保險是一種附加險，它是依附在火災或財產保險基本保單上的一種擴大責任的保險。

20第三節

保險業務的種類

一、財產保險（七）農業保險

農業保險是以種植業和養殖業為保險標的，對其在生長、哺育、成長過程中因遭受自然災害或意外事故導致的經濟損失提供損失補償的一種保險。種植業保險包括生長期農作物保險；收穫期農作物保險；森林保險；經濟林和園林苗圃保險等。養殖業保險包括大牲畜保險、家畜家禽保險；水產養殖保險和其他養殖保險等。二、人身保險

人身保險是以人的身體或生命為保險標的的一種保險。根據保障範圍的不同，人身保險可區分為人壽保險、意外傷害保險和健康保險。21第三節

保險業務的種類二、人身保險（一）人壽保險

人壽保險是以人的壽命為保險標的，當發生保險事故時，保險人對被保險人履行給付保險金責任的一種保險。1.死亡保險死亡保險是在保險有效期內被保險人死亡，保險人給付保險金的一種保險。死亡保險又分為定期死亡保險和終身死亡保險。2.生存保險生存保險是以被保險人在規定期限內生存作為給付保險金的條件的一種保險。有年金保險和定期生存保險之分。3.生死合險又稱兩全保險，它是生存保險與死亡保險的混合險種。22第三節

保險業務的種類二、人身保險（二）意外傷害保險

意外傷害保險是指被保險人在保險有效期間因遭遇非本意的、外來的、突然的意外事故，致使其身體蒙受傷害因而殘廢或死亡時，保險人按照合同約定給付保險金的一種人身保險。意外傷害保險可以單獨辦理，也可以附加於其他人身險合同內作為一種附加保險。該險種主要有兩大類，即普通意外傷害保險和特種意外傷害保險。

23第三節

保險業務的種類

二、人身保險（三）健康保險

健康保險是指被保險人因疾病、分娩而造成的經濟損失由保險人提供經濟保障的一種保險。按經濟損失的形式可將健康保險分為三類：第一類是被保險人由於疾病或分娩所致殘廢或死亡，由保險人給付殘廢保險金或死亡保險金的一種健康保險。第二類是醫療費用保險，即由於疾病和分娩所發生的醫療費用支出，由保險人給予保障的一種健康保險。第三類是工作能力喪失收入保險，被保險人由於疾病所致的全部工作能力喪失或部分工作能力喪失，而使其不能獲得正常收入，由保險人分期給付保險金的一種健康保險。

24第三節

保險業務的種類三、責任保險

責任保險是以被保險人依法應負的民事損害賠償責任或經過特別約定的合同責任為保險標的的一種保險。

（一）公眾責任保險

又稱普通責任保險或綜合責任保險，它是責任保險中獨立的、適用範圍極為廣泛的保險類別，主要承保企業、機關、團體、家庭、個人以及各種組織，在固定的場所因其疏忽、過失行為而造成他人的人身傷害或財產損失，依法應承擔的經濟賠償責任的一種保險。公眾責任保險包括場所責任保險、個人責任保險等。25第三節

保險業務的種類三、責任保險（二）產品責任保險產品責任保險是承保產品製造者、銷售者，因產品缺陷致使他人的人身傷害或財產損失而依法應由其承擔的經濟賠償責任的一種保險。產品責任保險的特點是：第一，強調以產品責任法為基礎。第二，產品責任保險雖不承擔產品本身的損失，但它與產品有著內在的聯繫。第三，由於產品是連續不斷地生產和銷售的，所以產品責任保險的保險期限雖為一年，但它強調續保的連續性和保險的長期性。第四，產品責任事故鬚髮生在製造、銷售場所範圍之外的地點。26第三節

保險業務的種類三、責任保險（三）職業責任保險

職業責任保險是承保各種專業技術人員，因工作上的疏忽或過失造成合同對方或他人的人身傷害或財產損失而依