证券从业资格考试题库及答案解析

证券从业资格考试题库及答案解析1.（单选题）根据中国人民银行现行货币供应量统计口径，下列不属于狭义货币M1统计范围的是（）A.单位活期存款B.流通中现金C.单位定期存款D.机关团体部队存款答案：C解析：我国当前货币供应量统计口径为：M0=流通中现金；M1=M0+单位活期存款+机关团体部队存款+农村存款；M2=M1+单位定期存款+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+其他存款+证券公司客户保证金。单位定期存款属于广义货币M2的统计范畴，不属于狭义货币M1，因此C选项符合题意。2.（单选题）下列风险类型中，属于非系统性风险的是（）A.央行加息引发的全市场股价波动风险B.某上市公司财务造假引发的自身股价下跌风险C.地缘冲突引发的全球股市下跌风险D.通货膨胀引发的购买力风险答案：B解析：非系统性风险是指由个别公司或行业特有事件引发的风险，可以通过分散投资消除，也可称为可分散风险；系统性风险是指由整体宏观政治、经济环境变化引发的，影响整个市场的风险，无法通过分散投资消除，也可称为不可分散风险。本题中，央行加息、地缘冲突、通货膨胀均属于影响整个市场的系统性因素，对应的风险属于系统性风险；某上市公司财务造假是单个公司的特有事件，对应的风险属于非系统性风险，因此B选项正确。3.（组合型选择题）根据发行主体的不同，债券可以划分为政府债券、金融债券和公司债券，下列关于三类债券的特征对比，说法正确的是（）①政府债券的信用等级最高，通常被称为“金边债券”②金融债券的利率通常低于一般的企业债券③公司债券的收益通常高于政府债券和金融债券④我国目前不允许商业银行发行资本补充型金融债券A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：④说法错误，我国自2003年以来允许商业银行发行次级债、二级资本债等资本补充型金融债券，用于补充商业银行资本充足率，满足监管要求。①②③说法正确：中央政府发行的国债信用等级最高，由国家信用背书，通常被称为金边债券；金融机构整体信用水平高于一般工商企业，违约风险更低，因此金融债券利率通常低于普通企业债券；公司债券风险相对高于政府债券、金融债券，对应收益水平通常更高。因此正确答案为A。4.（单选题）关于封闭式基金与开放式基金的区别，下列说法错误的是（）A.封闭式基金的基金份额总额在基金合同期限内固定不变B.开放式基金的基金份额可以在基金合同约定的时间和场所办理申购赎回C.封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响D.普通开放式基金的份额价格由证券交易所撮合成交确定答案：D解析：普通开放式基金不上市交易，仅在场外办理申购赎回，其申赎价格以每日收盘后计算的基金份额净值为基准，不存在证券交易所撮合成交确定价格的情况；少数特殊开放式基金如LOF、ETF虽可在二级市场交易，但二级市场交易仅占其整体份额的极小部分，也不符合普通开放式基金的特征。A、B、C选项表述均符合封闭式基金与开放式基金的特征，因此D选项说法错误，符合题意。5.（单选题）根据《证券业从业人员资格管理办法》，证券从业人员离职后，原聘用机构应当在从业人员离职后（）个工作日内向中国证券业协会报告，办理执业注册变更登记A.5B.10C.15D.20答案：B解析：根据《证券业从业人员资格管理办法》第十四条规定，从业人员取得执业证书后，辞职或者不为原聘用机构所聘用的，或者其他原因与原聘用机构解除劳动合同的，原聘用机构应当在上述情形发生后10个工作日内向中国证券业协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。因此正确答案为B。6.（组合型选择题）根据《中华人民共和国证券法》，下列信息中属于内幕信息的有（）①公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响②公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况③公司三分之一以上监事发生变动④公司分配股利或者增资的计划A.①②③B.①③④C.②③④D.①②③④答案：D解析：根据《证券法》规定，证券交易活动中，涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。具体范围包括：公司分配股利或者增资的计划；公司股权结构的重大变化；公司债务担保的重大变更；公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动；公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响等重大事件。本题列举的四项信息均属于内幕信息范畴，因此正确答案为D。

7.（单选题）中央银行作为“银行的银行”，下列不属于该职能具体体现的是（）A.集中保管存款准备金B.充当最后贷款人C.主持全国银行间的清算业务D.垄断货币发行权答案：D解析：中央银行的职能通常划分为三类：发行的银行、银行的银行、政府的银行。其中，垄断货币发行权是中央银行作为“发行的银行”的核心职能，不属于“银行的银行”职能。“银行的银行”职能具体体现为：集中保管商业银行等金融机构的存款准备金、充当金融机构的最后贷款人、组织开展全国银行间清算业务、对金融机构进行监管等，因此D选项符合题意。8.（组合型选择题）我国科创板市场与创业板市场都是注册制改革的试点板块，下列关于二者定位的表述，正确的是（）①科创板重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业②科创板坚持面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求，主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业③创业板主要服务成长型创新创业企业，支持传统产业与新技术、新产业、新业态、新模式深度融合④创业板定位于打造中国的纳斯达克，主要承接未盈利的大型科技创新企业上市A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：④表述错误，科创板的定位是面向符合国家战略、突破关键核心技术的科技创新企业，允许未盈利企业、特殊股权结构企业上市；创业板定位于服务成长型创新创业企业，侧重支持创新型、成长型企业发展，并非题干描述的定位。①②③表述均符合证监会发布的《科创板首次公开发行股票注册管理办法》《创业板首次公开发行股票注册管理办法》中对板块定位的官方规定，因此正确答案为A。9.（单选题）根据2021年证监会发布的《证券公司合规管理办法》，证券公司（）是本公司合规管理的第一责任人A.董事会B.主要负责人C.合规总监D.监事会答案：B解析：根据《证券公司合规管理办法》第五条规定，证券公司董事会对合规管理承担最终责任，证券公司主要负责人（董事长或总经理）是本公司合规管理的第一责任人，对落实合规管理要求、保障合规管理有效性承担主要责任，合规总监具体负责公司日常合规管理工作。因此正确答案为B。10.（组合型选择题）根据《证券期货投资者适当性管理办法》，经营机构向投资者销售产品或者提供服务时，应当了解投资者的下列哪些信息（）①自然人的姓名、住址、职业、年龄、联系方式，法人或者其他组织的名称、注册地址、办公地址、性质、资质及经营范围②收入来源和数额、资产、债务等财务状况③投资相关的学习、工作经历及投资经验④风险偏好及可承受的损失A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：根据《证券期货投资者适当性管理办法》第六条规定，经营机构向投资者销售产品或者提供服务时，应当了解投资者的下列信息：（一）自然人的姓名、住址、职业、年龄、联系方式，法人或者其他组织的名称、注册地址、办公地址、性质、资质及经营范围等基本信息；（二）收入来源和数额、资产、债务等财务状况；（三）投资相关的学习、工作经历及投资经验；（四）投资期限、品种、期望收益等投资目标；（五）风险偏好及可承受的损失；（六）诚信记录；（七）法律、行政法规要求提供的其他信息。本题列举的四项信息均属于经营机构应当了解的范畴，因此正确答案为D。11.（单选题）按衍生工具的产品形态分类，期权合约属于（）A.独立衍生工具B.嵌入式衍生工具C.场外交易衍生工具D.交易所交易衍生工具答案：A解析：金融衍生工具按产品形态可以分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具两类。独立衍生工具是指本身即为独立存在的金融合约，期权合约、期货合约、远期合约、互换合约均属于典型的独立衍生工具；嵌入式衍生工具是指嵌入到非衍生主合同中，使主合同部分或全部现金流量随特定基础变量变动的衍生工具，例如可转换公司债券中的转股权就属于嵌入式衍生工具。按交易场所划分才分为交易所交易衍生工具和场外交易衍生工具，不符合题干的分类要求，因此正确答案为A。12.（单选题）下列关于优先股股东权利的表述，正确的是（）A.优先股股东享有优先认股权，优先认购公司增发的股票B.优先股股东的股息率通常是固定的，优先于普通股股东分配股息C.公司清算时，优先股股东对公司剩余财产的索取权优先于债权人D.优先股股东一般享有等同于普通股股东的投票表决权答案：B解析：选项A错误，优先认股权是普通股股东的基本权利，优先股股东不享有优先认股权；选项B正确，优先股的核心特征就是股息率固定，股息分配顺序优先于普通股股东，符合优先股的定义；选项C错误，公司清算分配剩余财产时，债权人的索取权优先于所有股东，优先股股东仅对剩余财产享有优先于普通股股东的索取权；选项D错误，除了股东大会决议涉及优先股股东自身利益的特殊情况，优先股股东一般不享有投票表决权，不参与公司经营管理。因此正确答案为B。13.（组合型选择题）根据《证券法》，下列行为中属于操纵证券市场行为的有（）①单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量④以其他手段操纵证券市场A.①②③B.①②④C.①③④D.①②③④答案：D解析：根据《证券法》第五十五条规定，禁止任何人以下列手段操纵证券市场，影响或者意图影响证券交易价格或者证券交易量：（一）单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖；（二）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易；（三）在自己实际控制的账户之间进行证券交易；（四）不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报；（五）利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券交易；（六）对证券、发行人公开作出评价、预测或者投资建议，并进行反向证券交易；（七）利用在其他相关市场的活动操纵证券市场；（八）操纵证券市场的其他手段。本题列举的四项均属于操纵证券市场的行为范畴，因此正确答案为D。14.（单选题）已知某债券面值100元，票面利率5%，期限3年，每年付息一次，市场到期收益率为4%，该债券的当前价格为（）（保留两位小数）

A.102.78元B.100元C.97.23元D.105元答案：A解析：债券定价公式为：债券价格等于各期现金流的现值之和，公式为：P=t=1nCt(1+y)t+F(1+y)n，其中15.（单选题）根据上海证券交易所科创板股票交易相关规定，科创板首次公开发行上市的股票，上市后前5个交易日，价格涨跌幅限制为（）A.10%

B.20%

C.44%

D.无涨跌幅限制答案：D解析：根据上交所《科创板股票交易特别规定》，科创板股票上市后实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为20%，但首次公开发行上市的科创板股票，上市前5个交易日不设价格涨跌幅限制。我国创业板市场首次公开发行上市的股票也执行相同的规则，即上市前5个交易日不设涨跌幅限制，之后涨跌幅限制比例为20%，因此正确答案为D。

16.（组合型选择题）下列货币政策工具中，属于一般性货币政策工具的有（）①存款准备金制度②再贴现政策③公开市场操作④窗口指导A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：货币政策工具按作用范围可以划分为一般性货币政策工具、选择性货币政策工具、补充性货币政策工具。其中一般性货币政策工具也称为三大法定货币政策工具，是对整个金融体系的货币供应量和信用规模进行全局性调节的工具，具体包括存款准备金制度、再贴现政策、公开市场操作；窗口指导属于补充性货币政策工具中的道义劝告，是中央银行对金融机构进行的指导性劝诫，不属于一般性货币政策工具，因此①②③正确，正确答案为A。17.（单选题）根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司向客户融资融券，应当将收取的保证金以及客户融资买入的全部证券和融券卖出所得全部价款，分别存放在对应账户中，存放顺序正确的是（）A.保证金存放在担保资金账户、融资买入证券存放在担保证券账户、融券卖出价款存放在担保资金账户B.保证金存放在担保证券账户、融资买入证券存放在担保证券账户、融券卖出价款存放在担保资金账户C.保证金存放在担保资金账户、融资买入证券存放在担保证券账户、融券卖出价款存放在担保资金账户D.保证金存放在担保证券账户、融资买入证券存放在担保资金账户、融券卖出价款存放在担保证券账户答案：C解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》规定，证券公司收取的保证金、融券卖出所得价款均属于资金类担保物，应当存放在客户信用交易担保资金账户；融资买入的证券属于证券类担保物，应当存放在客户信用交易担保证券账户，因此C选项存放顺序正确，正确答案为C。18.（单选题）下列选项中，不属于证券投资基金托管人职责的是（）A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见C.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购赎回价格D.安全保管基金财产答案：C解析：根据《证券投资基金法》规定，安全保管基金财产、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户、对基金财务会计报告等文件出具意见、复核基金管理人计算的基金资产净值都属于基金托管人的法定职责；而计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购赎回价格是基金管理人的法定职责，托管人仅承担复核义务，不负责计算和公告，因此C选项不属于托管人职责，符合题意，正确答案为C。19.（单选题）根据《证券法》，发行人、上市公司公告的信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者遭受损失，下列关于责任承担的表述，