2025年理财规划师之二级理财规划师题库学生专用

2025年理财规划师之二级理财规划师题库

第一部分单选题（300题）

1、目前我国税制中的财产税类主要是（）o

A.车船税

B.继承税

C.遗产税

D.房产税

【答案】：D

2、小杨在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，则小杨的行为属

于（）。

A.风险回避

B.损失控制

C.风险自留

D.风险转移

【答案】：D

3、购房规划部分中，应首先分析购买一套新房的（）o

A.所需的费用

B.实际使用面积

C.房子所在区位

D.购房的环境需求

【答案】：A

4、长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假

定下长期供给曲线是（）。

A.向右上方倾斜

B.一条垂直线

C.向右下方倾斜

D.一条水平线

【答案】：B

5、下列不属于股东会职权的是（）。

A.决定公司的经营方针和投资计划

B.审议批准董事会的报告

C.对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议

D.对董事会决议事项提出质询或者建议

【答案】：D

6、对于费用扣除，各国的做法不尽相同：有的国家规定纳税人要按费

用类另据实扣除；有的国家则规定有标准扣除额，纳税人的费用扣除不

需要实报实销，统一按该标准进行扣除；还有的国家允许纳税人在上述

两种办法之间自由选择。我国采用的是（）。

A.按标准进行扣除的办法

B.按费用类别据实扣除

C.允许纳税人在两种办法之间自由选择

D.采用其他的方法扣除

【答案】：A

7、王先生为了能够借得更多的资金，也为了让债权人放心，在理财规

划师的建议下，以自己的信用为标的向保险公司投保了保证保险。保

证保险不包括（）。

A.合同保证保险

B.产品质量保证偎险

C.忠诚保证保险

D.任信保证保险

【答案】：D

8、有关客户净资产的说法中，（）是错误的。

A.净资产一般应为正值

B.净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户就越应尽量增加

净资产

C.理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构

I）.取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一

【答案】：B

9、社会消费品零售总额除包括国民经济各行业通过商品流通渠道向城

乡居民供应的消费品总额外，还包括（）o

A.国民经济各行业通过非商品流通渠道向城乡居民供应的消费品总额

B.国民经济各行业通过专有商品流通渠道向城乡居民供应的消费品总

额

C.国民经济各行业通过非商品流通渠道向社会集团供应的消费品总额

I）.国民经济各行业通过商品流通渠道向社会集团供应的消费品总额

【答案】：D

10、补扣在境外已缴纳的个人所得税的最长期限不超过（）年。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：C

11、关于理财规划师执业纪律规范的说法不正确的是（）。

A.理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为

B.理财规划师不得以虚假的信息或广告误导客户

C.理财规划师在职业过程中可以暂时侵占或窃取客户的财产

D.理财规划师不得随意公开或使用客户的秘密信息

【答案】：C

12、某扣缴义务人将扣缴的2015年11月的雇员工资薪金个人所得税

10万元于2015年12月17日（星期三）才解缴入库。税务机关应对其

加收滞纳金（）元。

A.0

B.350

C.500

D.1000

【答案】：C

13、政府征税后，税款即成为财政收入，反映的是税收的（）0

A.强制性

B.无偿性

C.政策性

D.固定性

【答案】：B

14、定额税率又称固定税率，是按征税对象的计量单位直接规定应缴

纳税额的税率形式。由于采用定额税率的税收，只与课税对象的实物

单位挂钩，所以它的负担不会随着商品的价格水平或人们的收入水平

的提高而（）o

A.增加

B.减少

C.改变

D.不变

【答案】：A

15、某投资者拥有的投资组合中投资股票A40队投资股票B10乐投资

股票C20%,投资股票D30乳A、B、C、D四只股票的收益率分别为10%.

12%、3%、-7%,则该投资组合的预期收益率为（）。

A.3.70%

B.4.50%

C.7.20%

D.8.10%

【答案】：A

16、无效合同是指（）0

A.尚未生效的合同

B.将要失去法律效力的合同

C.始终没有法律效力的合同

D.被法院或仲裁机构确认为无效时起不生效力的合同

【答案】：C

17、根据金融工具的期限不同，将金融工具分为（）o

A.短期金融工具和长期金融工具

B.直接金融工具和间接金融工具

C.债权债务类金融工具和所有权类金融工具

D.原生金融工具和衍生金融工具

【答案】：A

18、王老板多年经商，资产过亿，富甲一方。他希望对其个人财产提

供最高层次的经营管理，则符合王老板要求的个人理财服务类型是

（）。

A.大众银行大众理财

B.富裕银行贵宾理财

C.私人银行财富管理

D.外资银行vip服务

【答案】：C

19、某投资者于2008年7月1日买入一只股票，价格为每股12元，

同年10月1日该股进行分红，每股现金股利0.5元，同年12月31日

该投资者将该股票卖出，价格为每股13元，则该项投资的年化收益率

应为（）o

A.18.75%

B.25%

C.21.65%

D.26.56%

【答案】：D

20、某股票前两年每股股利为10元，第3年每股股利为5元，此后股

票保持50的稳定增长，若投资者要求的回报率为15%,则该股票当前

价格为（）元。

A.36

B.54

C.58

D.64

【答案】：B

21、投资者在确定债券价格时，需要知道该债券的预期货币收入和要

求的适当收益率，该收益率又被称为（）。

A.内部收益率

B.必要收益率

C.市盈率

I）.净资产收益率

【答案】：B

22、民事诉讼管辖包括级别管辖、协议管辖和专属管辖，关于这三种

管辖的效力由大到小的排列顺序，下列说法正确的是（）。

A.级别管辖一一协议管辖一一专属管辖

B.协议管辖一一级别管辖一一专属管辖

C.专属管辖一一级别管辖一一协议管辖

D.专属管辖一一协议管辖一一级别管辖

【答案】：C

23、零息债券的久期等于它的（）o

A.面值，

B.到期收益率

C.到期时间

D.收益率

【答案】：C

24、罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后

再出租，因为房屋装修费每月最高可以在税前列支（）。

A.1000元

B.500元

C.800元

1）.200元

【答案】：C

25、吴先生将闲置的一套机器设备出租，在出租财产过程中缴纳税金

500元，获得租赁收入5000元。则吴先生就其财产租赁所得应纳个人

所得税税额为（）元。

A.720

B.740

C.900

D.1080

【答案】：A

26、无效民事行为的法律后果不包括（）。

A.返还财产

B.强制履行

C.赔偿损失

D.追缴财产

【答案】：B

27、套利定价理论（APT）是描述（）但又有别于CAPM的均衡模型。

A.利用价格的不均衡进行套利

B.套利的成本

C.在一定价格水平下如何套利

D.资产的合理定价

【答案】：D

28、退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工

具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。其中，保障退休后

生活的第四道“防线”应当是（）。

A.国家的社会保险制度

B.企业年金收入

C.商业性养老保险

D.个人储备的退休养老基金

【答案】：D

29、甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙应于同年

8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付货款的能力，

并有确切证据，遂提出终止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8

月1日未按约定交货。依据合同法原理，有关该案的正确表述是（）。

A.甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保

B.甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保

C.甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物

D.甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究箕违约责任

【答案】：A

30、当投资者认为经济处于衰退阶段时，一般会选择（）进行投资，

以获得稳定的收益，并减轻所承受的风险。

A.增长型行业

B.周期型行业

C.防守型行业

1）.进攻型行业

【答案】：C

31、某客户了解到（）是一种买方在合约到期日前也能决定其是否执

行权力的一种期权。

A.看涨期权

B.看跌期权

C.美式期权

D.欧式期权

【答案】：C

32、一般来说，长期理财规划建议书应包含的假设前提有（）。a.国

内政治、经济环境将不会有重大改变b.经济增长率、通货膨胀率、利

率、汇率和税率的变动趋势c.工资增长水平、未来消费支出的变动趋

势d.无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素的重大不利影响

A.abed

B.bed

C.abc

D.cd

【答案】：A

33、不能使个人/家庭资产负债表中净资产值增加的事项是（）0

A.所持有的股票升值

B.获得一笔遗产

C.以银行存款提前还贷

D.家庭住宅估值上升

【答案】：C

34、下列关于金融工具偿还期的说法，错误的是（）o

A.是指债务人必须全部归还本金之前所经历的时间

B.如果某投资者2008年购入一张2000年发行的10年期债券，其偿还

期为2年

C,活期存款的偿还期可以看作是零

1）.债券和股票的偿还期是无限的

【答案】：D

35、在理财规划中只有实现（）才能达到人生各阶段收入支出的基本

平衡。

A.财务规划

B.财务安全

C.自我实现

D.财务自由

【答案】：B

36、关于健康保险，下列说法不正确的是（）o

A.残疾收入保险主要是补偿因伤害而致残疾的收入损失

B.保险公司提供的个人医疗费用保险属于社会保险

C.重大疾病保险的给付方式，一般是在被保险人确诊重大疾病后立即

一次性支付保险金额

1）.长期护理保险是指在人们的身体状况出现问题，而需要他人为其日

常生活活动提供帮助时，为那些由此增加的额外费用提供经济保障的

一类保险产品

【答案】：B

37、甲企业是符合国家规定的小型微利企业，2012年取得年度利润总

额3000万元，需要缴纲企业所得税（）。

A.300万元

B.450万元

C.500万元

D.600万元

【答案】：D

38、普通寿险是需要终身缴纳保费的终身寿险。下列关于普通保险说

法正确的是（）。

A.普通终身寿险提供的是一种永久性保障

B.每年所支付的保费相对较高

C.普通寿险的现金价值通常是稳定不变的

D.保单初期的现金价值通常很高

【答案】：A

39、根据《合伙企业法》规定，普通合伙人对企业债务负（）o

A.有限责任

B.无限责任

C.无限连带责任

D.连带责任

【答案】：C

40、（）是使某一投资的期望现金流出现值等于该投资的现金流出现

值的收益率，也可定义为使该投资的净现值为零的折现率。

A.预期收益率

B.当期收益率

C.到期收益率

D.内部收益率

【答案】：B

41、刘先生的下列负债中看，属于中长期负债的是（）。

A.房贷余额

B.医疗欠费

C.车贷余额

D.创业贷款余额

【答案】：B

42、下列关于收养关系的说法中，不符合我国法律规定的是（）。

A.养子女的法律地位与婚生子女的法律地位完全相同

B.养子女与婚生子女依法享有平等的继承权

C.养子女与养父母的近亲属间的权利义务关系，适用法律关于子女与

父母的近亲属关系的规定

D.养子女既可以继承养父母的遗产，也可以继承生父母的遗产

【答案】：D

43、王先生1月份取得工资收入8000元，其应纳税所得额为6400元,

应纳税额为960元。则王先生一月份工资收入的平均税率为（）。

（设个税起征点为1600元）

A.10%

B.12%

C.15%

D.20%

【答案】：C

44、根据《税收征管法》的规定，纳税人未按照规定的期限办理纳税

申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机

关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责

令限期改正，可以处（）元以下的罚款。

A.500

B.1000

C.2000

D.5000

【答案】：C

45、（）是理财规划师较为适当的做法。

A.对自身执业经历作修饰美化

B.跟随客户的思路进行会谈

C.不就投资规划作出利益保证

D.利用诱导提问的方式进行问询

【答案】：C

46、下列客户收入中波动性最大的是（）。

A.工资收入

B.养老金

C.年金收入

D.投资收入

【答案】：D

47、目前，我国人民币实施的汇率制度是（）o

A.固定汇率制

B.弹性汇率制

C.有管理浮动汇率制

D.盯住汇率制

【答案】：C

48、下列商品必须使用注册商标的是（）o

A.药品

B.烟草

C.食品

D.化妆品

【答案】：B

49、理财规划的必备基础是做好（）o

A.现金规划

B.教育规划

C.税收筹划

D.投资规划

【答案】：A

50、（）属于遗嘱执行人的首要职责。

A.清理财产

B.审查遗嘱的有效性

C.管理遗产

D.将遗产交给继承人

【答案】：B

51、李某的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事

故造成李某直接经济损失20万元，间接经济损失5万元，则（）。

A.保险公司不予赔偿

B.保险公司赔偿李某2。万元

C.保险公司赔偿李某5万元

I）.保险公司赔偿李某25万元

【答案】：B

52、关于市场组合，下列说法正确的是（）。

A.由证券市场上所有流通与非流通证券构成

B.只有在与无风险资产组合后才会变成有效组合

C.与无风险资产的组合构成资本市场线

D.与投资者的偏好相关

【答案】：C

53、吴先生购买保险多年，近日由于某种特殊原因，于是决定退保，

找到理财规划师咨询退保现金价值的问题，理财规划师告诉他，（）

不属于退保现金价值的形式。

A.现金

B.与原保单同类的减额缴清保险

C.保险金额不动的展期定期保险

D.与原保单同类的增额缴清保险

【答案】：D

54、假设某培训班上的学员甲和乙由于时间关系约好轮流去上课，则

把看到甲去上课的事件设为A,把看到乙去上课的事件设为B,于是事

件A与事件B互为（）0

A.非相关事件

B.互不相容事件

C.独立事件

D.相关事件

【答案】：B

55、下列关于评价经营模式标准的说法正确的是（）o

A.金融制度提供的交易规则和交易工具能否降低或节约交易费用属于

风险性指标

B.能否通过金融监管提高金融组织体系的健全性和生存能力属于风险

性指标

C.能否通过完善的金融法规和监管体系维持金融市场的稳定统一属于

效率性指标

D.金融制度提供的激励机制能否促进金融活动主体为节约交易成本、

满足市场需要而做出努力属于风险性指标

【答案】：B

56、2013年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖,

平均每人18012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该20名员工每

人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，因为调整奖金方案，每个员工

为此多获得的税后收入为（）元。

A.956.2

B.1156.2

C.1144.2

D.1256.2

【答案】：C

57、如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的,

首先承担责任的是（）o

A.理财规划师所在机构

B.理财规划师

C.两者同时追究

D.视情况而定

【答案】：A

58、当到期收益率降低某一数值时，价格的增加值大于当收益率增加

时价格的降低值，这种特性被称为债券收益率曲线的（）o

A.有效久期

B.久期

C.修正久期

D.凸性

【答案】：D

59、下列（）不是夫妻财产分配规划的工具。

A.信托

B.夫妻财产约定公证

C.法院的判决

1）.夫妻财产协议

【答案】：C

60、根据《中华人民共和国公司法》的规定，下列人员中，可以兼任

有限责任公司监事的是（）o

A.公司董事

B.公司股东

C.公司财务负责人

D.公司经理

【答案】：B

61、经省、自治区、直辖市人民政府批准，经济落后地区的土地使用

税适用税额标准可以适当降低，但降低额不得超过规定的最低税额的

()o

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

【答案】：B

62、2007年中国人民银行调高商业票据贴现率，对于这一政策的理解

正确的是()o

A.这一政策可以减少基础货币，从而增加货币供应量

B.这一政策可以使货币乘数放大，从而降低货币供应量

C.上调商业票据贴现率属于货币政策，其对经济的影响是间接的

1).中国人民银行上调商业票据贴现率的原因主要是为了抑制通货紧缩

【答案】：C

63、作为限制民事行为能力人其()行为无效。

A.处理零花钱

B.接受别人赠与

C.法定代理人反对仍与他人订立劳务合同

1).瞒着法定代理人与他人订立劳务合同

【答案】：C

64、公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的（）。

A.占有权

B.使用权

C.收益权

D.处分权

【答案】：A

65、公司型基金的优点是（）0

A.组织机构比较简单

B.治理结构比较清晰

C.避免双重征税

D.有利于规避审批与监管

【答案】：B

66、陈某立有一份遗嘱，并已经公证机关公证。后来又先后立有自书

遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱各一份。其中效力最大的是（）o

A.公证遗嘱

B.代书遗嘱

C.录音遗嘱

1）.自书遗嘱

【答案】：A

67、分红寿险和健康险保单在世界各地都很普遍。在分红现金价值寿

险中，下列选项不是分红最常见的红利选择的是（）o

A.抵缴保费

B.购买缴清增额保险

C.退保净值

D.购买一年定期保险

【答案】：C

68、小谢正在进行国家理财规划师课程的学习，他和朋友对于理财规

划步骤的顺序产生了争议，正确的顺序是（）。

A.建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、

实施理财计划、持续理财服务

B.收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、

实施理财计划、持续理财服务

C.建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、

实施理财计划、持续理财服务

D.建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、

实施理财计划、持续理财服务

【答案】：A

69、分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，（）不属于分析

客户财务状况的主要内容。

A.投资偏好分析

B.资产负债表分析

C.现金流量表分析

D.财务比率分析

【答案】：A

70、银行挂牌利率显示：一年期定期存款利率为3.25%,预期的通货膨

胀率是4%,根据费雪方程式，银行一年期定期存款的实际利率为（）。

A.-0.72%

B.0.72%

C.0.75%

D.-0.75%

【答案】：A

71、如果市场上一共有300只基金，其中五星级基金有30只，投资者

任意从这300只基金里挑选2只进行投资，则任意挑选的这两只基金

都是五星级基金的概率是（）o

A.0.0100

B.0.0090

C.0.2000

D.0.0097

【答案】：D

72、下列不属于深圳证券交易所股价指数的是（

A.综合指数系列

B.成份指数系列

C.基金指数

D.行业景气指数

【答案】：C

73、某3年期债券面值100元，票面利率7乳每年付息，如果必要收

益率为8%,则该债券的发行价格为（）元。

A.102.62

B.100.00

C.98.56

1）.97.42

【答案】：D

74、对于如何购买健康保险，理财规划师的说法不正确的是（）。

A.购买健康保险应根据经济条件选择合适的健康保险产品

B.购买健康保险宜早不宜迟

C'.购买健康保险应根据需要选择补偿型和绐付型的产品

D.购买健康保险应选择运缴保险费的方式

【答案】：D

75、武某和妻子魏某1999年结婚，2000年，武某和他人组建了一家有

限责任公司。后夫妻二人离婚，以下叙述中（）错误。

A.武某和魏某可以协商对公司股份进行分割

B.武某夫妇对股份进行分割的协议不能当然生效

C.武某夫妇约定将股份的1/2分给魏某的协议，征得过半数股东同意

即有效

D.股份不可以直接分割

【答案】：D

76、沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10

万元，商业贷款30万元，期限20年。年利率6%。

A.前者前期还款压力较小

B.后者后期还款压力较小

C.后者利息支出总额较小

D.前者利息支出总额较小

【答案】：D

77、杜邦财务分析体系（简称杜邦体系）是利用各财务指标间的内在关

系.对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价的方法。在杜邦

分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是（）。

A.权益乘数大则财务风险大

B.权益乘数大则权益净利率大

C.权益乘数=1/（1-资产负债率）

D.权益乘数大则资产净利率大

【答案】：D

78、政策性银行是一类重要的金融机构，目前我国共有三家政策性的

银行，其中不包括（）

A.国家开发银行

B.国家发展银行

C.中国进出口银行

I）.中国农业发展银行

【答案】：B

79、速动比率更进下反映企业偿债能力的指标。扣除存货，是因为存

货的变现能力相对较差。现存货扣除所得到的数字能更为准确地反映

企业偿债能力。影响速动比车旅费可信度的主要因素是（）o

A.流动负债大于速动资产

B.应收账款不能实现

C.应收账款的变现能力

I）.存货过多导致速动资产减少

【答案】：C

80、流动性比率是在现金规划中用于反映客户支出能力强弱的指标，

流动性比率的公式是（）。.

A.流动性比率二流动性资产/每月支出

B.流动性比率=净资产/总资产

C.流动性比率二结余/税后收入

D.流动性比率=投资资产/净资产7

【答案】：A

81、定额税率的负担不会随着商品的价格水平或人们收入水平的提高

而（）。

A.增加

B.减少

C.不确定

D.不变

【答案】：A

82、个人出售已购住房，签订产权转让书据，要按所载金额的一定税

率贴花，税率为()o

A.0.3%o

B.0.4%o

C.0.5%o

D.0.6%o

【答案】：C

83、甲男和乙女要办理夫妻财产公证，下列约定不符合法律规定的是

()。

A.对婚前的财产、债务和权利进行的约定

B.在结婚前签订的夫妻财产协议

C.在结婚后签订的夫妻财产协议

D.甲在癫痫病发作时签订的夫妻财产协议

【答案】：D

84、某有限责任公司的下列行为中，符合我国《公司法》规定的是

()。

A.在法定会计账册之外另设会计账册

B.将公司资金以个人名义开立账户存储

C.股东会以财务负责人熟悉财务为由指定其兼任监事

D.公司章程规定其董事每届任期不得超过3年

【答案】：D

85、根据经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的（）倍以

下。

A.5

B.6

C.10

D.15

【答案】：B

86、姜先生2005年年末以银行存款偿还住房抵押贷款5266元，则这

一事件对姜先生个人财务报表的影响是（）。

A.净资产总额变化

B.资产和负债同时增加

C.资产总额不变，负债减少

D.资产和负债同时减少

【答案】：D

87、下列关于资产证券化的说法中正确的是（）o

A.在资产证券化的过程中，参与组合的金融资产在期限、现金流收益

水平和收益的风险程度方面都必须相同

B.金融资产的所有权不可以转让

C.资产证券化产品按证券交易结构可分为过手证券、资产支持债券和

转付债券

D.资产支持债券的现金流量不确定

【答案】：C

88、2012年3月，张某将他与李某共有的一辆汽车出卖得款2万元。

李某在外地得知后即来信要求分得1万元，张某未给。2015年1月，

李某回到本地再次向张某索要，张某给了1万元。2月，张某得知诉讼

日时效已过于是向李某索回1万元，李某拒绝，张起诉至法院，下列

说法正确的是（）。

A.判决李某归还张某1万元

B.驳回张某的起诉

C.调解由李某归还张某5000元

D.判决由李某归还张某5000元

【答案】：B

89、在财务分析的基本方法中，（）是将某一综合经济指标分解为若

干具有内在联系的因素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度

的一种分析方法。

A.比较分析法

B.百分比分析法

C.趋势分析法

I）.连环替代法

【答案】：D

90、两个以上的申请人分别就相同内容的发明创造向国务院专利行政

部门提出申请，应该将专利权授予（）。

A.同时申请的两个人

B.先申请人

C.先使用人

D.发明人

【答案】：B

91、近年来，关于房产的纠纷越来越多，其主要原因是购房者对购房

过程中的一些法律风险没有防范，下列理财规划师的建议中不妥的是

（）O[2014年5月真题]

A.在建工程抵押贷款应提醒客户要求开发商出示“五证”的复印件，

这样既可以了解项目手续是否完备，也可以了解项目当时的法律状态

B.客户购房的首付款在合同上应写清楚为“定金”，而非“订金”

C.合同签定好后，立即复印一份完整的合同文本，要求出卖人签署

“与原文件内容完全一致”的表述

D.应在签定合同时与开发商分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积

的误差具体处理方法及原则

【答案】：A

92、根据经验，购买商业养老保险所获得的补充养老金占养老费用的

（）为宜。

A.10%〜20%

B.20%〜30%

C.20%-40%

D.10%〜30%

【答案】：C

93、商业银行与其他金融机构区别之一在于其能接受（）o

A.原始存款

B.定期存款

C.活期存款

D.储蓄存款

【答案】：C

94、理财规划师应找出理财计划中不合理的部分并加以修改，在修改

过程中，理财规划师应主动邀请客户讨论，并鼓励客户提出意见。一

般来说，修改做法中不包括（）o

A.提高储蓄的比例

B.参加额外的商业保险计划

C.增加消费支出

D.进行更多高收益率的投资

【答案】：C

95、关于权益类资产配置的分类，下列说法错误的是（）。

A.按照股票的增长或收益导向可划分为增长类和非增长类资产

B.在非增长类资产中不同资产对经济周期的敏感度不同又可以细分为

波动类、稳定类和中性类股票

C.按照资产成长或收益特征划分可以分为成长型和价值型资产

D.按照资产规模可划分为大市值和小市值资产

【答案】：B

96、某公司发行的股票每股盈余为5元，股利支付率为40队股权收益

率为8%,年终分红已支付完毕，目前投资者的预期收益率普遍为15%,

则该只股票合理的价格应为（）元。

A.20.55

B.25.65

C.19.61

D.15.75

【答案】：A

97、现金规划的核心是建立（）基金。

A.投机

B.应急

C.日常生活

D.日常生活和投资

【答案】：B

98、关于商业银行，下列说法不正确的是（）o

A.以最大限度的追求利润为经营目标的金融企业

B.经营的是金融资产和负债业务

C.以采取买卖为主要经营方式

D.业务经营要对整个社会负责

【答案】：C

99、下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是（）o

A.累进幅度比较缓和，税收负担较为合理

B.计算方法比较简易

C.边际税率和平均税率不一致

D.税收负担的透明度较差

【答案】：B

100.王先生持有三只股票，他预期明天至少有两只股票会上涨，则该

事件的对立事件是（）o

A.最多有一只股票上涨

B.至少有一只股票上涨

C.三只股票都上涨

D.只有一只股票上涨

【答案】：A

10k清偿比率与负债比率的关系为（）。

A.二者的和大于1

B.二者的和小于1

C.二者的和等于1

D.二者的差等于1

【答案】：C

102、接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，

则（）o

A.可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同

B.无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货

C.可以再退货，因为钢材型号不对

D.无法退货，因为张先生是自愿签订的合同

【答案】：B

103、赵先生是我国工程院费深院士。按规定他每年得到1万元院士津

贴。则就这笔收入，赵先生应该缴纳个人所得税（）元。

A.500

B.300

C.200

D.0

【答案】：D

104、可续保定期寿险可以视为（）的定期寿险。

A.保费递增，给付不变

B.保费递增，给付递增

C.保费递减，给付递减

D.保费递减，给付递增

【答案】：A

105、小谢正在进行国家理财规划师课程的学习，他和朋友对于理财规

划步骤的顺序产生了争议，正确的顺序应该是（）。

A.建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制订理财计划、

实现理财计划、持续理财服务

B.建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制订理财计划、

实现理财计划、持续理财服务

C.建立客户关系、收集客户信息、制订理财计划、分析客户财务状况、

实现理财计划、持续理财服务

D.收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制订理财计划、

实现理财计划、持续理财服务

【答案】：B

106、企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的

专业人员参加，其中职工代表应不少于（）。

A.1/5

B.1/4

C.1/3

D.1/2

【答案】：C

107、以下教育规划工具中，能够实现风险隔离的是（）o

A.教育储蓄

B.定息债券

C.共同基金

D.子女教育信托基金

【答案】：D

108、下列因素中，不影响商业银行信用创造能力的是（）o

A.原始存款

B.中央银行法定存款准备金率

C.贷款需求

D.资本盈余与短缺之间的调剂

【答案】：D

109、假设股票A和B的协方差为0.0006,股票A的标准差为0.03,

股票B的标准差为0.04,则可知这两只股票的相关系数为（）。

A.0.12

B.0.5

C.0.76

D.1

【答案】：B

110、老张3年前买入当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000

元，每半年付息一次，票面利率6.22%。若该债券目前市价为1585元,

则老张持有的该债券到期收益率为（）。

A.2.11%

B.1.05%

C.3.32%

D.6.65%

【答案】：A

111,基金相关费用中，按日计算的是（）o

A.申购费

B.赎回费

C.管理费

D.销售服务费

【答案】：C

112、2009年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元。由于市

场销售火爆，遂追加印数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先

生一共需要缴纳（）元的个人所得税。

A.2240

B.2296

C.2464

D.3520

【答案】：C

113、财务分析的主要内容包括（）。

A.偿债能力评价、营运能力评价、盈利能力评价、财务状况综合评价

B.偿债能力评价、经营风险评价、营运能力评价、盈利能力评价

C.偿债能力评价、营运能力评价、资产结构评价、财务状况综合评价

D.资产结构评价、经营风险评价、盈利能力评价、财务状况综合评价

【答案】：A

114、为了反映客户资产的真实状况，我们需要根据客户资产的（）

为定价依据。

A.购买成本

B.市场公允价值

C.重置成本

D.沉没成本

【答案】：B

115、按国际惯例，住房消费价格常常是用（）来衡量的。

A.当地房屋均价

B.租金价格

C.当地居民平均收入

D.月供金额

【答案】：B

116、王先生的理财规划师为其测算出其所承担的平均税率和边际税

率，，则说法正确的是（）o

A.在比例税率条件下，边际税率大于平均税率

B.在比例税率条件下，边际税率等于平均税率

C.在累进税率条件下，边际税率等于平均税率

D.在累进税率条件下，边际税率小于平均税率

【答案】：B

117、工薪劳动者在年老丧失劳动能力后均可享受国家法定的社会保险

待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老社会保险费的是（）。

A.国家统筹养老保险模式

B.投保资助养老保险模式

C.强制储蓄养老保险模式

D.商业保险养老保险模式

【答案】：A

118、关于授权行为和委托合同的说法，（）错误。

A.授权行为必须采用书面形式

B.授权行为是单方法律行为

C.授权行为可以事后追认

D.委托合同是双方法律行为

【答案】：A

119、4月8日某投资者以46元/吨卖出一张（200吨）执行价格为850

元/吨的9月小麦看跌期权，当日期货结算价为875元/吨（上一交易

日为864元/吨），期货交易保证金按照5%收取，则当日应从其结算准

备金账户划出的交易保证金应为（）元。

A.16440

B.16455

C.16760

D.17550

【答案】：A

120、下列选项中不是财产分配应当遵循的原则的是（）。

A.尊重一方的意志原则

B.照顾弱势妇女儿童原则

C.有利方便的原则

D.合情合法原则

【答案】：A

12k理财规划师执业纪律的基本渊源和根据是（）o

A.执业纪律规范

B.职业道德准则

C.社会道德准侧

D.伦理道德

【答案】：B

122、一个国家对本国货币与外国货币的兑换加以限制的措施被称为

（）o

A.货币监管

B.外汇政策

C.外汇管理

D.制度

【答案】：C

123、你的朋友出国3年，想请你为其父母代付房租，每季度付租金

2400元，银行活期存款利率0.576%（税后），每季度结算利息一次。

如果你的朋友准备现在就预存出这笔钱，那么现在他应在银行账户存

入约（）元。

A.27800

B.28966

C.29813

D.28532

【答案】：D

124、下列选项中的子女不享有父母遗产的继承权的是（）o

A.由于甲跟父亲关系一直不好，甲父对外公开声明”与甲断绝父子关

系”

B.乙为其父亲投了一份巨额死亡保险，为了早点获得巨额赔款，乙将

其父杀害

C.丙的父母离异后，一直跟母亲在一起生活

D.丁是非婚生子女

【答案】：B

125、伴随着今年第二季度房价莫名其妙的上涨，出现了很多不理性的

购房者，小周就是其中的一员。小周在北京五环附近购买了一套近百

平方米的房屋后，又为房屋购买了一份1年期的房屋保险，4个月后，

将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依

然还是在有效期内，但保险公司根据（），可以不予赔付。

A.损失补偿原则

B.可保利益原则

C.近因原则

1）.最大诚信原则

【答案】：B

126、对企事业单位的承包、承租经营所得，以（）收入总额，减除

必要的费用后的余额，为应纳税所得额。

A.每一月

B.每半年

C.每一年

D.每一季度

【答案】：C

127、在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择有：a.现金给付;

b.抵缴保费；c.购买缴清增额保险；d.累积生息；e.购买一年定期保

险。其中（）红利选择已经出现在我国的分红俣单中。

A.abed

B.abce

C.abde

D.bede

【答案】：A

128、某客户采用等额本金方式向银行申请20年期50万元代款，贷款

利率为6.12乐那么他第一个月的还款额为（）o（计算过程保留小

数点后四位）

A.4633.33元

B.3517.35元

C.3616.86元

1）.3824.68元

【答案】：A

129、代理人为（）的利益行使代理权。

A.被代理人

B.自己

C.代理人所在的机构

D.被告

【答案】：A

130、关于货币供给量的说法正确的是（）0

A.货币供给量是流量概念

B.货币供给量是一定时期的变量

C.是一个国家流通中的货币总额

D.货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产

【答案】：C

131、关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是（）o

A.直接承付

B.对外投保

C.建立养老基金

D.强制储蓄

【答案】：D

132、如果不考虑所得税因素，资本成本的计算公式为（）o

A.每年的筹资费用/（筹资数额-用资费用）

B.每年的用资费用/筹资费用

C.每年的用资费用/筹资数额

D.每年的用资费用/（筹资数额-筹资费用）

【答案】：D

133、设A与B是相互独立的事件，已知P（A）=l/2,P（B）=l/3,则

P（A+B）=（）。

A.1/2

B.1/3

C.5/6

D.2/3

【答案】：D

134、消费税采用比例税率和定额税率两种形式，以适应不同应税消费

品的实际情况。目前，黄酒、啤酒、汽油、柴汩采用定额税率，卷烟、

粮食白酒、薯类白酒实行从量定额和从价定率相结合的复合计税办法,

其他税目则采用()来计算纳税。

A.累进税率

B.比例税率

C.复合税率

D.其他

【答案】：B

135、宏观经济学中，由企业生产出来但没有卖出去的产品作为企业的

()处理。

A.中间产品

B.固定资产投资

C.存货投资

D.应付账款

【答案】：C

136、房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，较适宜的区间一般为

()0

A.20%-30%

B.25%〜30%

C.30%~38%

D.33%〜38%

【答案】：B

137、在出售证券时与购买者约定到期买回证券的方式称为()0

A.证券发行

B.证券承销

C.互换交易

D.回购协议

【答案】：I）

138、为了在家庭主要劳动力因失业或丧失劳动能力等原因因而失去收

入来源时，家庭短期生活品质不受影响所做的储备是（）o

A.日常生活开支储

B.意外现金储备

C.家族支援现金储备

D.养老金储备

【答案】：A

139、理财规划师介绍说，人身风险的衡量是确定人身保险金额的基础,

对于人身风险的衡量不包括（）。

A.生理死亡

B.自然死亡

C.生存死亡

D.退休死亡

【答案】：B

140、通货膨胀对收入和财富具有再分配效应，一般意义上讲，通货膨

胀的最大收益者是（）3

A.固定收入者

B.非固定收入者

C.企业家

D.政府

【答案】：D

141、顾先生是一家投资公司的经理，他本月工资收入50000元，其应

纳税额为（）元。

A.8000

B.10000

C.11025

D.11195

【答案】：D

142、下列不属于我国居民纳税人的是（）。

A.无住所而在中国境内居住满1年的比尔

B.在中国境内任职的琼斯12月15日回美国过圣诞节，次年1月5日

返回中国

C.在中国境内任职的佐藤每月回日本7天

D.在中国境内任职的安娜每年1月、2月、6月和12月均在法国工作

【答案】：D

143、下列关于记账方向的说法，错误的是（）o

A.资产、成本与费用的增加列在借方

B.负债、所有者权益、收入及利润的减少列在借方

C.所有会计要素的增加列在借方，减少列在贷方

D.负债、所有者权益、收入及利润的增加列在贷方

【答案】：C

144、2,3,4,9,10,这五个数的几何平均数是（）o

A.3.81

B.4.20

C.4.64

D.5.60

【答案】：C

145、夫妻之间有的权利义务关系不包括（）。

A.相互扶养

B.相互继承

C.相互抚养

D.平等处理共有财产

【答案】：C

146、自2001年1月1日起，对个人按市场价格出租的居民住房取得

的所得，暂减按（）的税率征收个人所得税。

A.15%

B.10%

C.12%

D.8%

【答案】：B

147、增值税的低税率为（）o

A.4%

B.6%

C.13%

D.17%

【答案】：C

148、收盘价低于开盘价时，二者之间的长方柱用黑色或实心绘出，这

时上影线的最高点为（）o

A.开盘价

B.最高价

C.收盘价

D.最低价

【答案】：B

149、接上题，房屋贷款属于（）。

A.于先生婚前的个人债务

B.王小姐的婚前个人债务

C.夫妻共同债务

【）.于先生的婚后个人债务

【答案】：A

150、（）时期个人的人生目标应该是仔细规划消费支出，并考虑教

育费用的准备。

A.单身期

B.家庭与事业形成期

C.家庭与事业成长期

D.退休前期

【答案】：B

151、（）是实务中衡量投资组合风险最常用的指标。

A.方差

B.期望收益率

C.收益额

D.协方差

【答案】：A

152、增值税是对在我国境内销售货物或者提供—修理修配劳务，以

及______货物的单位和个人，就其取得的货物或应税劳务的销售额，

以及进口货物的金额计算纳税，并实行税款抵扣的一种流转税。（）

A.包装；进出口

B.加工；进口

C.加工；出口

D.装配；进出口

【答案】：B

153、下列系数间关系错误的是（）。

A.复利终值系数二1/复利现值系数

B.复利现值系数二1/年金现值系数

C.年金终值系数二年金现值系数*复利终值系数

D.年金现值系数二年金终值系数*复利现值系数

【答案】：B

154、创新型寿险产品中通常具有投资分离账户，保险年金给付额随着

投资分离账户的资产收益变化而变化，这种保险是（）o

A.定期寿险

B.终身年金保险

C.变额年金保险

D.定额年金保险

【答案】：C

155、通常家庭意外现金储备的额度为（）。

A.占资产的10%

B.占资产的5%

C.每月支出的3〜6倍

D.视家庭结构而定

【答案】：C

156、（）是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可

以包括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准或税率进

行计算。

A.混合所得税制

B.分类所得税制

C.综合所得税制

D.单一所得税制

【答案】：A

157、注册商标的有效期为（）年，自核准注册之日起计算。

A.5

B.10

C.20

D.50

【答案】：B

158、（）主要是纳税时间推迟，或前期纳税少、后期纳税多，相对

增加了税后收益。

A.绝对节税

B.相对节税

C.风险节税

D.组合节税

【答案】：B

159、企业年金的受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会

或符合国家规定的年金管理公司待法人受托机构，其具体的职责不包

括（）。

A.建立企业年金基金的企业账户和个人账户

B.选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人等

C.编制企业年金基金管理和财务会计报告

D.收取企业和职工缴费，并向受益人支付年金

【答案】：A

160、下列关于变动法定存款准备金率说法错误的是（）o

A.从理论上讲，变动法定存款准备金率是中央银行调整货币供应量的

最简单的办法

B.中央银行一般不轻易使用这一手段

C.变动法定存款准备金率的作用非常微弱

I）.变动法定存款准备金率会使货币供应量成倍地变化，不利于货币供

给和经济稳定

【答案】：C

161、如果客户双臂紧抱，说明他们（）o

A.是放松的

B.紧张

C.不信任规划师

D.愿意继续交谈

【答案】：C

162、个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业

用房和自用办公用房的贷款，贷款期限原则上最长不得超过（）年。

A.10

B.15

C.20

D.30

【答案】：D

163、下列选项中不属于夫妻共同生活所负的债务的是（）。

A.夫妻一方或双方为购买日常生活用品所负的债务

B.夫妻一方或双方因医疗所负的债务

C.夫妻建造或购买房屋及装修所负的债务

D.一方因致他人人身损害的侵权而产生的债务

【答案】：I）

164、当财政收入小于财政支出时，称为（）。

A.财政赤字

B.财政结余

C.财政支出

D.财政预算

【答案】：A

165、王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找

到理财规划师咨询，得知（）是预期未来收入的现值，其现值就是数

量化来衡量人身风险。

A.生命价值法

B.需求法

C.资本保留法

D.未来收入法

【答案】：A

166、（）是指已在银行办理个人住房贷款的借款人在还款期间，由

于房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银

行为其做贷款转移手续的业务。

A.个人住房转按揭贷款

B.个人住房再按揭贷款

C.个人住房倒按揭贷款

1）.个人住房按揭贷款

【答案】：A

167、甲为一乘客（老烟民，熟知烟的价格），乙为一小贩。乙在火车

车厢叫卖：“红塔山香烟，10元钱一条。”甲欣然买之。经查，该烟

为假烟。甲与乙之间的行为为（）。

A.无效民事行为，理由为欺诈

B.可撤销民事行为，理由为欺诈

C.无效民事行为，理由是违反法律规定

D.有效民事行为，理由是双方达成合意

【答案】：C

168、甲企业从事货物生产，年应税销售额在50万元以下，则适用的

增值税税率为（）。

A.3%

B.5%

C.13%

D.17%

【答案】：A

169、甲与乙夫妻二人以婚后的积蓄与丙合资成立了一家有限责任公司,

后甲和乙离婚，于是三方协商欲将公司解散。但是对公司财产的分割

产生了争议，并诉至法垸，如果你是法官，你认为该公司财产应当

（）o

A.甲、乙、丙应当按照出资比例分割财产

B.甲、乙、丙应当平均分割财产

C.甲、乙、丙按照比例分割财产，但是甲乙所获得的财产属于夫妻共

同财产

D.为了保证债权人的利益，甲、乙、丙不得分割公司财产

【答案】：C

170、王先生为其价值700万的别墅投保火灾险，先向甲保险公司投保

了400的万，后又向乙公司投保了200万,则下列说法正确的是（）。

A.属于共同保险，第二次投保无效

B.属于重复保险，两次投保都有效

C.若王先生别堂发生火灾损失300万，由甲保险公司承担损失

D.若王先生别墅发生火灾损失500万，由甲保险公司和乙保险公司按

比例赔偿

【答案】：D

171、理财规划师在制定财产传承规划时，应当按照一定的程序进行，

下列选项中不属于规划师应当遵循的程序的是（）o

A.向客户说明财产传承规划的意义，并向客户说明理财规划师在制定

财产传承规划时了解客户家庭成员情况的重要性

B.收集与客户财产传承规划有关的信息

C.对客户的家庭成员财产继承信息进行分析

D.代理客户对侵害其财产的行为提起诉讼

【答案】：D

172、某公司随机抽取的8位员工的工资水平：800、3000、1200、

1500、7000、1500、800.1500,则该公司8位员工工资的中位数是

（）o

A.800

B.1200

C.1500

D.3000

【答案】：B

173、国务院2005年发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的

决定》明确要求，城镇个体户工商户和灵活就业人员都要参加基本养

老保险，交费基数统一为（）,缴费比例为（）o

A.当地上年度在岗职工平均工资；8%

B.当地上年度在岗职工平均工资；20%

C.全国上年度在岗职工平均公司；8%

D.全国上年度在岗职工平均公司；20%

【答案】：B

174、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，

下列不属于纳税筹划风险的是（）。

A.执法风险

B.市场风险

C.目标风险

D.利率风险

【答案】：D

175、个人及家庭理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的，下

列要素中不属于个人及家庭理财会计要素的是（）。

A.资产、负债

B.净资产

C.所有者权益

D.收入、支出

【答案】：C

176、李某因病医治无效而死亡，这在民法上属于（）o

A.生活事实

B.偶然事实

C.民事行为

D.事件

【答案】：D

177、在国际借贷市场上，低于LIBOR的贷款利率被称为（）。

A.固定利率

B.浮动利率

C.一般利率

D.优惠利率

【答案】：D

178、（）不属于纯粹风险。

A.地震

B.洪水

C.交通事故

D.宏观调控

【答案】：D

179、为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去

劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（）o

A.家族支援储备

B.日常生活覆盖储备

C.意外现金储备

D.投资资金储备

【答案】：B

180、（）是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。

A.寡头

B.协会

C.行业

D.产业

【答案】：D

181、下列说法中，不属于投机性资本流动的是（）o

A.由于各国经济形势不同，各国之间的利率水平可能存在差异，从而

出现在没有外汇抵补交易下利率低的国家资本向利率高的国家流动

B.一国国际收支出现暂时不平衡，人们预期汇率水平不久会向相反方

向变动，因此低价买人该种货币而在高价时卖出从而导致的资本流动

C.由于某一国家的经济形势每况愈下，或由于通货膨胀率居高不下而

导致国际收支持续逆差等原因使得资本向货币稳定的国家转移

D.由于汇率预期的临时性变动从而在贸易支付中出现的超前或者推后

支付而导致的资本流动

【答案】：C

182、有关周期行业说法不正确的是（）o

A.周期行业的运动状态直接与经济周期相关

B.当经济处于上升时期，周期行业会紧随其下降；当经济衰退时，这

些行业也相应衰落，且该类型行业收益的变化幅度往往会在一定程度

上夸大经济的周期性

C.消费品业、耐用品制造业及其他需求的收入弹性较高的行业，就属

于典型的周期型行业

D.产生周期行业现象的原因是：当经济上升时，对这些行业相关产品

的购买相应增加；当经济衰退时，这些行业相关产品的购买被延迟到

经济回升之后

【答案】：B

183、宏观经济政策的目标不包括（）。

A.充分就业

B.物价稳定

C.经济高速增长

D.国际收支平衡

【答案】：C

184、下列关于外汇交易特点的叙述，不正确的是（）o

A.无形市场

B.24小时交易

C.品种多，便于操作

【）.成交量大，不易被操纵

【答案】：C

185、（）的流动性最强。

A.活期存款

B.股票

C.货币市场基金

D.房地产

【答案】：B

186、张岩持有某上市公司的股票20000股，该上市公司2007年度的

利润方案为每10股送2股，并于2008年6月份实施，该股票的面值

为每股1元。上市公司应扣缴张岩的个人所得税（）元。

A.200

B.600

C.800

D.1000

【答案】：B

187、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则

（）0

A.以一个月内取得的收入为一次纳税

B.以连续取得的收入为一次纳税

C.以每次取得劳务报酬收入为一次纳税

D.如超过20000元，适用税率要加成

【答案】：A

188、宏观货币政策和宏观财政政策是国家经常使用的两类干预经济的

政策，这两类政策的区别主要体现在（）o

A.前者主要用来对付经济萧条，后者主要用来对付通货膨胀

B.前者主要通过改变投资支出发生作用，后者主要通过影响消费支出

发生作用

C.前者主要通过利率来影响总需求，后者主要通过政府支出和税收的

变化来影响总需求

D.以上三项均正确

【答案】：C

189、（）是委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以

人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立信托，指定受托人依

据信托合同所规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。

A.信托

B.代理

C.保障信托

D.人寿保险信托

【答案】：D

190、通常情况下，客户会选择的理财方案执行人是（）0

A.客户本人

B.理财规划师

C.客户指定的除理财规划师外的其他专业人士

D.理财规划师所在机构

【答案】：B

191、小李想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，

理财规划师应该向其推荐（）。

A.生死两全保险

B.万能寿险

C.分红保险

I）.变额万能寿险

【答案】：D

192、对于个人因解除劳动合同而取得一次性经济补偿收入，应按（）

项目计征个人所得税。

A.工资、薪金所得

B.劳务报酬所得

C.偶然所得

D.其他所得

【答案】：A

193、张先生想办一张信用卡，于是向理财规划师了解信用卡的有关功

能。下列选项不属于信用卡功能的是（）o

A.符合条件的免息透支

B.储蓄存款

C.预借现金

D.免息分期付款

【答案】：B

194、银行在票据未到期时将票据买进的做法被称为（）0

A.票据交换

B.票据承兑

C.票据结算

D.票据贴现

【答案】：I）

195、个人出租房屋取得的租金收入需缴纳个人所得税，每次收入不超

过4000元的其费用减除标准为（）元。

A.800

B.1200

C.1600

D.2000

【答案】：A

196、理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标。

任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计

划购房的时间（）和届时房价这三大要素。

A.希望的居住面积

B.实际使用面积

C.房子所在区位

D.购房的环境需求

【答案】：A

197、我国改革开放以来，以（）衡量的货币增长速度如果超过经济

增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。

A.M

B.M

C.M

D.M

【答案】：C

198、甲公司6月5日向乙公司发送传真，提出以每台人民币2000元

的价格购买某型号电视机10台。6月8日，乙公司以挂号信的形式通

知甲公司，同意其提出的条件。6月10日，挂号信寄至甲公司。6月

12日，甲公司的工作人员才将此挂号信送交本公司总裁，那么乙公司

承诺的生效时间为（）o

A.6月5日

B.6月8日

C.6月10日

D.6月12日

【答案】：C

199、张先生认购某面值为100元的5年期附息债券，若债券的票面利

率与到期收益率均为10%,则债券现在的价格为（）。（计算过程保

留小数点后两位）

A.100.0元

B.95.6元

C.110.0元

D.121.0元

【答案】：A

200、A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未

能偿还，B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该案所涉

及的法律关系（）。

A.不是平等主体之间的民事法律关系

B.应属政府行政行为

C.是管理者和被管理者之间的纵向经济关系

D.是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整

【答案】：D

201、下列错误的是（）

A.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式

故意向客户提供虚假或误导性信息

B.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能

力，从而骗取客户的信任和委托

C.在业务推介活动中