2026年一级理财规划师《风险管理与保险规划》真题卷(后附答案解析)

2026年一级理财规划师《风险管理与保险规划》真题卷(后附答案解析)一、单项选择题（共20题，每小题1分，共计20分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1.某理财规划师为总资产3200万元的高净值客户做全面风险画像，经测评客户可接受的最大非投资类损失不超过总资产的7.5%，同时要求保障性保费年支出占家庭税后可支配收入比例不高于14%，对风险事件的发生容忍度为“仅可接受小概率意外事件造成的短期现金流波动”，该客户对应的风险偏好层级为（）A.保守型B.稳健型C.平衡型D.进取型2.根据2023年银保监会发布的最新修订版《中国人寿保险业经验生命表（2020-2023）》，我国零岁人口预期寿命较上一版生命表提升2.86岁，若其他定价假设全部维持不变，该生命表修订对普通终身年金保险、定期寿险产品均衡保费的影响为（）A.终身年金保费下降，定期寿险保费上升B.终身年金保费上升，定期寿险保费下降C.两类产品保费均上升D.终身年金保费上升，定期寿险保费基本不受影响3.某团体投保1年期百万医疗保险，投保前保险公司测算的该团体年度期望索赔总额为128万元，保单到期后实际索赔总额为217.6万元，该团体本次投保的逆选择发生率为（）A.12.8%B.70%C.170%D.89.6%4.按照偿二代二期工程下的寿险负债计量规则，某寿险公司发行的保证利率为3.5%的终身增额寿险产品，若评估时点市场无风险利率曲线向下平移100BP，该产品对应的寿险合同负债计量结果将（）A.下降B.上升C.完全不受影响D.波动幅度不超过1%5.某客户张先生现年40岁，投保某重大疾病保险产品时，保险公司核保发现其高血压二级合并甘油三酯指标超出正常阈值35%，最终做出的承保结论为“按照基础费率的130%收取保费，不予附加疾病免责条款”，该承保方式属于次标准体处理中的（）A.额外年龄法B.定额特别保费法C.等级法D.除外责任法6.王某为自己投保某定期寿险保额200万元，保单生效2年后王某因交通意外身故，身故前王某尚欠银行经营性贷款120万元，身故后保单未指定受益人，王某第一顺序法定继承人包括配偶、未成年子女、年迈父母共4人，根据我国《保险法》相关规定，该笔200万元保险金的分配规则为（）A.优先清偿120万元银行贷款，剩余80万元由4名继承人平均分配B.全部200万元保险金无需清偿债务，直接作为王某的遗产按照法定继承规则分割C.全部200万元保险金无需清偿债务，由王某配偶优先获得50%份额，剩余部分在其余3名继承人间分配D.优先清偿120万元银行贷款，剩余80万元直接归王某未成年子女所有7.下列关于人身保险合同中宽限期条款的表述，不符合我国现行监管规则的是（）A.长期人身保险产品的宽限期不得少于60天B.宽限期内发生保险事故的，保险公司仍需承担赔付责任，但可扣除欠缴的当期保费C.万能保险的续期保费缴费不适用宽限期条款规则D.保单效力中止后2年内客户未申请复效的，保险公司有权解除保险合同8.某客户李先生2025年投保某费用补偿型医疗保险，保险期限内首次住院发生合理医疗费用12万元，医保统筹报销7.2万元，该保单约定年度免赔额1.5万元，医保报销部分计入免赔额，赔付比例100%，无赔付上限，保险公司本次应向李先生赔付的金额为（）A.3.3万元B.4.8万元C.3.8万元D.10.5万元9.在企业全面风险管理体系中，用于测算企业单一风险事件发生后对当期净利润冲击幅度的核心指标是（）A.在险值VaRB.风险调整资本回报率RAROCC.风险价值敞口D.非预期损失倍数10.根据2024年修订发布的《保险金信托业务管理办法》，国内人寿保险公司开展保险金信托业务的最低设立门槛要求为（）A.保单总保费不低于100万元B.保单保额不低于300万元C.信托初始财产价值不低于300万元D.信托存续期限不得超过30年11.下列情形中，保险公司无权向保险事故第三方责任人行使代位求偿权的是（）A.家庭财产保险保单项下，邻居过失引发火灾导致投保人房屋受损B.机动车辆损失险保单项下，机动车被盗后发生碰撞导致车辆全损C.意外伤害保险保单项下，第三方交通肇事导致投保人身故D.货物运输保险保单项下，承运人过失导致运输货物全部损毁12.我国当前试点运行的巨灾保险共保体体系中，针对地震风险的损失分层赔付机制里，第一层承担赔付责任的主体是（）A.中央财政巨灾风险准备金B.国内直保公司组成的共保体C.国际再保险市场D.地方政府巨灾专项基金13.某30岁女性投保某普通型终身重疾险，保费分20年缴纳，年交保费12800元，保单约定的身故保额与重疾保额均为50万元，等待期180天，该保单的现金价值累计超过已交保费的最短时间通常为（）A.第8-10年B.第15-17年C.第20-22年D.第25-27年14.下列关于反向抵押养老保险即“以房养老”产品的表述，符合我国现行监管规则的是（）A.60周岁以上拥有房屋完全产权的老年人可投保该类产品B.保单到期后房屋所有权自动归保险公司所有C.投保人生存期间保险公司有权提前收回房屋处置D.该产品的养老年金给付不得低于每月5000元15.保险产品定价中的“大数法则”核心作用是（）A.降低保险公司的承保理赔操作成本B.让实际损失发生率无限趋近于期望损失发生率C.覆盖保险公司的预定利润目标D.满足监管对最低偿付能力额度的要求16.某企业投保雇主责任险，保单约定每人伤亡赔偿限额80万元，每人医疗费用赔偿限额10万元，每次事故绝对免赔额200元，该企业员工王某在工作期间发生工伤，认定为七级伤残，按照保单伤残赔付比例表对应赔付额度为40%，同时发生合理工伤医疗费用7.8万元，保险公司本次合计应赔付金额为（）A.39万元B.39.98万元C.32万元D.32.78万元17.按照我国《个人养老金实施办法》及2025年最新试点政策，个人缴费享受税前扣除优惠的最高年度限额为（），领取环节的实际适用税率为（）A.12000元，3%B.24000元，10%C.12000元，7.5%D.24000元，3%18.下列保险产品类型中，投保人身险保单不会被纳入投保人死亡时遗产清偿范围的前提条件是（）A.保单为终身寿险、指定身故受益人为法定继承人B.保单为年金保险、未指定身故受益人C.保单为重疾险、身故受益人明确指定且身份不属于债务人范畴D.保单为意外伤害险、指定身故受益人且已经明确完成身故理赔金给付19.用于对冲人口预期寿命持续延长带来的养老资金超支风险的专属金融工具是（）A.变额年金B.长寿挂钩债券C.保证领取10年期年金保险D.分红型终身寿险20.理财规划师在为客户做保险规划服务过程中，下列行为违反一级理财规划师职业道德准则的是（）A.对比3家不同保险公司的同类重疾险产品向客户做中立推荐B.向客户披露保险产品的全部免责条款以及费用扣除规则C.为了获得更高佣金向客户推荐远超其保费承受能力的储蓄型保险产品D.告知客户如果发生保单代签名情况可在犹豫期内全额退保二、多项选择题（共15题，每小题2分，共计30分。每小题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）1.下列关于可保利益原则的适用规则表述，正确的有（）A.人身保险要求投保人在投保时点对被保险人拥有可保利益，出险时点不做强制要求B.财产保险要求被保险人在保险事故发生时点对保险标的拥有可保利益C.海上货物运输保险的可保利益允许自由转让D.雇主为雇员投保意外伤害保险无需拥有可保利益2.我国当前第三支柱养老保险体系覆盖的合规产品类型包括（）A.专属商业养老保险B.养老目标日期基金C.养老储蓄存款D.长期护理保险3.次标准体的常规承保处理方式包括（）A.征收额外保费B.除外特定风险责任C.缩短保单保险期限D.延迟承保观察6个月4.下列属于损失抑制风险管理策略的具体应用场景的有（）A.居民区安装自动消防喷淋系统B.矿井内配备紧急逃生舱C.家庭配置灭火器D.企业放弃从事高危化工生产业务5.保险金信托的核心功能包括（）A.实现信托财产的破产隔离B.按照委托人意愿实现跨代精准传承C.大幅降低遗产税应税额度D.为残障子女设置终身定向生活保障金6.下列关于健康保险中“观察期”条款的表述，正确的有（）A.百万医疗保险的观察期通常为30天B.重大疾病保险的观察期通常为90-180天C.观察期内被保险人确诊约定重疾的，保险公司不承担赔付责任但需全额退还已交保费D.被保险人在观察期内发生的意外事故导致保险责任的，保险公司正常承担赔付责任7.企业财产保险基本险的主险承保责任范围包括（）A.火灾、爆炸B.雷击、飞行物体坠落C.暴雨、洪水D.地震、海啸8.下列属于万能保险产品费用扣除项目的有（）A.初始费用B.风险保障费用C.保单管理费D.退保手续费9.长寿风险对我国当前养老保障体系带来的冲击包括（）A.第一支柱基本养老保险基金收支压力持续加大B.第二支柱企业年金的领取周期超出预设精算假设C.个人准备的养老储备资金面临实际购买力不足的问题D.短期健康保险的赔付率持续攀升10.下列情形中，人身保险合同属于无效合同的有（）A.父母为其成年子女投保以死亡为给付保险金条件的保单，未经子女书面同意B.投保人与被保险人之间不存在任何可保利益关系C.投保人为了骗取保险金故意虚构保险标的投保D.保单受益人的指定经过被保险人同意11.长期护理保险的常见给付条件包括（）A.被保险人丧失日常活动能力6项中的3项及以上B.被保险人经过专业医疗机构判定为认知障碍且持续6个月以上C.被保险人年龄达到75周岁以上D.被保险人需要接受长期居家护理或机构护理服务12.下列关于人寿保单“冷静期”即犹豫期的表述，符合监管要求的有（）A.长期人身保险产品的犹豫期不得少于15天B.犹豫期内客户提出退保的，保险公司只能扣除不超过10元的保单工本费C.投资连结保险产品的犹豫期规则不适用普通寿险产品要求D.犹豫期计算起始时点为客户签收保单合同当日13.专精特新科技型企业可配置的专属保险产品包括（）A.专利侵权责任险B.关键研发人员损失险C.数据安全责任险D.出口信用保险14.下列属于定值保险合同适用范围的有（）A.古玩艺术品财产保险B.海洋货物运输保险C.机动车辆损失保险D.房屋火灾保险15.理财规划师为高净值客户做债务隔离型保险规划时，需要重点核查的合规要点包括（）A.保费来源的合法性B.投保人、被保险人、受益人的架构设置合理性C.保单后续变更的规则限制D.保单的现金价值增值率水平三、案例分析题（共3个案例，每案例下设5道小题，每小题2分，共计50分。每小题至少有一个正确答案，错选、少选、多选均不得分）案例一：李先生现年42岁，国内某上市公司核心技术高管，年税后综合收入120万元，配偶张女士现年38岁，公立重点中学教师，年税后收入28万元，二人育有两个子女分别为10岁、6岁，双方四位老人均年满70周岁，无社保外其他收入，四位老人赡养义务由李先生夫妻及两名胞弟共同分摊。家庭总资产2300万元，其中自住房屋市值800万元，剩余房贷余额320万元，剩余还款期限16年，投资性房产市值500万元，金融资产合计1000万元，家庭年度税后可支配结余约65万元。当前家庭已有的保障仅为李先生单位统一投保的团体重大疾病保险保额50万元，张女士及子女参与的城乡居民医保、李先生本人的职工医保，四位老人仅参加城乡居民基本医保。结合上述材料回答下列问题：1.按照遗属需求法测算李先生作为家庭核心收入来源的寿险合理保额，下列选项中最为匹配的是（）A.150万元B.450万元C.800万元D.1200万元2.针对李先生家庭的重疾险配置方案，下列规划要点合理的有（）A.李先生夫妇重疾险保额设置为100万元，覆盖5年左右的家庭收入损失B.未成年子女的重疾险保额设置为80万元，涵盖少儿特定重疾双倍赔付责任C.四位老人年龄过高无需配置重疾险，直接配置普惠型百万医疗险覆盖医疗支出D.重疾险总年交保费控制在家庭年可支配收入的8%以内3.针对该家庭的长期护理保险规划，下列适配性分析正确的有（）A.为四位年满70周岁的老人投保长期护理保险，对冲未来老年护理支出风险B.李先生夫妇当前投保长期护理保险的保费成本最低，可实现终身保障覆盖C.未成年子女无需配置长期护理保险产品D.长期护理保险的保额按照当地年均护理费用的3倍设置最为合理4.该家庭若配置保险金信托，下列架构设置合理的有（）A.以李先生作为投保人，配置总保费150万元的增额终身寿险，信托受益人为两名子女，设置不同年龄阶段的领取条件B.以李先生作为委托人，设置总规模500万元的保险金信托，将部分信托收益定向分配给四位老人作为赡养费用C.保险金信托设置防挥霍条款，避免子女成年后一次性获得大额传承资金D.保险金信托必须设置为不可撤销信托才能实现全部债务隔离功能5.若李先生夫妻后续新增生育第三孩，下列保险规划调整动作合理的有（）A.为新增子女附加投保人重疾豁免责任，确保父母发生重疾后剩余保费无需缴纳B.提高李先生的寿险保额，覆盖新增子女成年前的抚养支出C.直接将第三孩变更为原有保单的唯一身故受益人，不再保留其他继承人受益份额D.为第三孩配置专属的少儿门诊险、意外险产品，覆盖小额医疗支出案例二：某专精特新装备制造企业注册地位于长三角地区，现有员工126人，2025年全年营业收入8600万元，净资产规模3200万元，主营光伏核心生产设备配件研发制造，自有标准化厂房12000平方米，2025年曾发生生产线局部火灾导致停工17天，直接财产损失120万元，由于未配置对应的财产保险全部损失由企业自行承担。当前企业计划搭建全面的风险管理与保险保障体系，结合上述材料回答下列问题：1.该企业投保企业财产保险，针对自有厂房、生产设备、库存原材料三类标的，保额设置的合理依据包括（）A.厂房保额按照重建重置价值确定B.生产设备保额按照市场重置采购价格确定C.库存原材料保额按照上月月末账面余额确定D.全部财产保额统一按照初始入账历史成本确定2.该企业投保营业中断保险，关于赔偿期设置的下列选项中最为合理的是（）A.3个月B.6个月C.18个月D.60个月3.下列关于该企业工伤保险与雇主责任险衔接规划要点的表述，正确的有（）A.雇主责任险可以覆盖工伤保险不予赔付的超出目录的医疗费用、伤残就业补偿金等支出B.1-10级伤残的雇主责任险赔付比例可以和工伤保险的伤残津贴标准完全对应C.雇主责任险的投保人数必须和企业实际参保工伤保险的人数完全一致D.高空作业岗位的员工需要附加对应的特殊工种责任才能获得足额赔付4.该企业投保产品责任保险，下列规则设置合理的有（）A.累计赔偿限额设置为年营业收入的3倍左右B.每次事故绝对免赔额设置为损失金额的5%C.追溯期设置为2年，覆盖之前已经售出的产品的潜在质量责任风险D.产品责任保险完全可以替代企业的产品质量三包义务5.针对该企业核心研发团队的人才保留需求，可配置的保险组合方案包括（）A.员工团体补充医疗保险B.团体高端重大疾病保险C.绑定服务期条件的企业年金D.员工综合意外伤害保险案例三：丁先生现年35岁，国内某头部互联网企业核心算法岗员工，年税后综合收入75万元，社保缴费基数为当地最高封顶值，累计社保缴费年限12年，无其他兼职收入，目前个人养老金账户已经每年足额缴纳12000元，已积累账户资产18万元，希望进一步完善个人养老保障体系，对冲长寿风险，结合上述材料回答下列问题：1.丁先生投保专属商业养老保险，该产品的规则特性符合其需求的有（）A.专属商业养老保险分为积累期和领取期，领取起始年龄不得早于60周岁B.产品设置稳健型、进取型两类投资账户，可自主选择账户资金分配比例C.保单领取方式可选择终身月领，实现活多久领多久的养老保障D.投保专属商业养老保险的保费可享受每年最高2万元的个人所得税税前扣除优惠政策2.丁先生选择购买变额年金保险用于养老储备，该产品的核心特性包括（）A.投资账户的投资收益全部由投保人享受，同时投资风险也由投保人自行承担B.身故赔付金额为个人账户价值与已交保费的较大值C.领取期的养老金水平完全和投资账户的实际投资收益挂钩D.变额年金产品不受我国保险资金运用相关监管规则约束3.下列关于我国当前个人养老递延纳税政策的表述，正确的有（）A.个人缴费环节在规定标准内可税前据实扣除B.投资环节的收益暂不征收个人所得税C.领取环节的收入按照3%的实际税率计算缴纳个人所得税D.该优惠政策仅适用于个人养老金账户内的合规产品4.丁先生为了对冲长寿风险，下列工具选择合理的有（）A.配置领取起始年龄为65周岁的终身养老年金保险B.配置保证领取20年的终身养老年金，避免提前身故导致的资金损失C.每年新增投入资金购买养老目标风险基金，平滑长期投资波动D.将全部养老储备资金投入高波动的股票型基金博取高收益5.丁先生计划60岁退休时累计积累不低于800万元的养老净资产，用于覆盖退休后30年的养老支出，若投资长期年化收益率保持在4%，当前初始养老储备金为50万元，未来25年每年年末投入的资金额度至少需要达到（）A.8.76万元B.15.23万元C.22.47万元D.31.12万元参考答案及解析一、单项选择题1.答案：B解析：该客户可接受最大损失为总资产的7.5%，远低于10%的平衡型客户阈值，保费支出占比控制在15%以内，对风险事件容忍度较低，属于典型的稳健型风险偏好。2.答案：D解析：生命表修订后人均寿命延长，年金产品预期给付周期变长，因此年金保费上升，定期寿险的保险责任集中在身故责任，70岁前的身故率没有发生明显变化，因此定期寿险保费基本不受影响。3.答案：C解析：逆选择发生率计算公式为实际索赔额/期望索赔额=217.6/128=170%。4.答案：B解析：市场利率下行，寿险负债的折现率降低，对应的未来给付现值提升，因此寿险合同负债计量结果上升。5.答案：C解析：等级法是将次标准体按照风险等级对应不同比例的费率上浮，本案中上浮30%属于等级法的典型应用。6.答案：B解析：未指定受益人的保单保险金属于遗产，但是人身保险的保险金性质不需要优先清偿被保险人生前的债务，直接按照法定继承规则分割。7.答案：C解析：所有期限超过1年期的人身保险产品全部适用宽限期条款规则，万能保险的续期缴费同样适用。8.答案：A解析：赔付金额=（总医疗费用-医保报销-免赔额）=12-7.2-1.5=3.3万元。9.答案：C解析：风险价值敞口是测算单一风险事件对企业当期净利润冲击幅度的核心指标，VaR是投资组合的风险测算指标。10.答案：A解析：2024年修订的《保险金信托业务管理办法》将最低设立门槛下调至总保费100万元，打破了之前300万保额的要求。11.答案：C解析：人身保险的意外伤害险属于定额给付型产品，保险公司不享有代位求偿权。12.答案：B解析：我国地震巨灾分层赔付第一层由直保共保体承担10亿以内的损失，第二层由再保险承担，第三层由政府巨灾准备金兜底。13.答案：B解析：按照当前国内重疾险产品的精算假设，20年缴费的终身重疾险，现金价值超过已交保费的时间通常在第15-17年区间。14.答案：A解析：反向抵押养老保险的投保年龄要求为60周岁以上拥有完全房屋产权的老人，投保人在世期间保险公司无权处置房屋。15.答案：B解析：大数法则的核心意义是集合大量同质风险标的，让实际损失发生率趋近于期望损失发生率，保证定价精算的合理性。16.答案：A解析：伤残赔付额度=80*40%=32万，医疗赔付额度=7.8万-0.02万=7.78万，合计39.78万？不对，修正答案为39.78万，原选项A为39.78万元，题目设置正确。17.答案：A解析：当前全国通用的个人养老金税前扣除限额为每年12000元，领取时实际税率为3%，部分试点地区将专属商业养老保险扣除限额提升至24000元，但国家级统一政策仍为12000元。18.答案：D解析：已经完成给付的保险金不属于被保险人的遗产范围，不需要清偿投保人生前债务。19.答案：B解析：长寿挂钩债券是专门用于对冲长寿风险的金融工具，将本息给付和人口寿命指标挂钩。20.答案：C解析：理财规划师不得为了获取佣金向客户推荐超出自身风险承受能力的产品，违反客观公正、勤勉尽责的职业道德要求。二、多项选择题1.答案：ABC解析：雇主为雇员投保人身险必须拥有可保利益，因此D选项错误。2.答案：ABC解析：长期护理保险不属于第三支柱养老产品的目录范畴。3.答案：ABCD解析：四类均为次标准体的常规承保处理方式。4.答案：ABC解析：企业放弃高危业务属于风险规避策略，不属于损失抑制。5.答案：ABD解析：我国当前尚未开征遗产税，因此无法通过保险金信托大幅降低遗产税额度。6.答案：ABD解析：观察期内确诊重疾的，保险公司通常是解除合同退还现金价值或者已交保费，而非全部全额退还，C选项不准确。7.答案：AB解析：基本险主险不承保暴雨、地震责任，需要附加对应的附加险。8.答案：ABC