2026年证券分析师助理职业技能等级认定（五级）理论知识考前冲刺试题

2026年证券分析师助理职业技能等级认定（五级）理论知识考前冲刺试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.针对证券分析师助理，根据相关规定，“破产清算”的主要特点不包括（）。A.无需法院受理B.不能清偿到期债务C.依法清偿债权D.资不抵债或明显缺乏清偿能力2.在证券分析师助理中，在具体作业环节，“生命表”的主要特点不包括（）。A.包含死亡率数据B.是人寿保险精算基础C.反映人口死亡规律D.主要研究人口出生率3.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，下列对“流动性”的描述，正确的是（）。A.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。B.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。C.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。4.就证券分析师助理而言，关于“证券投资”，下列描述错误的是（）。A.包括债券投资B.包括股票投资C.以获取收益为目的D.即银行储蓄存款5.证券分析师助理方面，结合岗位实际，“金融监管”在实践中应遵循的做法是（）。A.即货币政策制定B.依法实施监督管理C.与金融稳定无关D.由金融机构自律管理6.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，下列关于“开放式基金”的认识，正确的是（）。A.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。B.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。7.就证券分析师助理而言，按照技术要求，对“信息披露”的准确理解是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。8.证券分析师助理方面，依据操作规程，下列关于“流动比率”的表述中，正确的是（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。C.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。9.就证券分析师助理而言，按标准要求，“保险原理”的主要特点不包括（）。A.以集合危险为基础B.建立保险基金C.对损失给予经济补偿D.免费提供风险保障10.就证券分析师助理而言，按标准要求，下列关于“重点调查”的表述中，正确的是（）。A.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。D.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。11.在证券分析师助理中，从专业角度看，关于“董事会”，下列描述错误的是（）。A.决定公司经营计划B.是公司的执行机构C.对监事会负责D.对股东会负责12.在证券分析师助理中，根据相关规定，对“套期保值”的准确理解是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。13.在证券分析师助理中，参照行业规范，关于“保险金额”，下列说法正确的是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。14.在证券分析师助理中，参照行业规范，下列关于“债券”的认识，正确的是（）。A.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。B.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。15.在证券分析师助理中，通常情况下，对“反洗钱”的准确理解是（）。A.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。B.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。16.针对证券分析师助理，从专业角度看，下列对“需求价格弹性”的描述，正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。C.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。17.关于证券分析师助理，根据相关规定，下列关于“存款保险”的说法，不正确的是（）。A.由商业银行自愿参加B.实行限额偿付C.保护存款人利益D.维护金融稳定18.证券分析师助理方面，根据相关规定，下列关于“存款准备金”的表述中，正确的是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。C.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。19.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，对“存款业务”的准确理解是（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。C.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。D.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。20.证券分析师助理方面，结合岗位实际，“期货”的含义是（）。A.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。21.就证券分析师助理而言，按照技术要求，下列各項中，不属于“代理”内容的是（）。A.后果由代理人承担B.以被代理人名义实施C.在代理权限内实施D.后果由被代理人承担22.就证券分析师助理而言，参照行业规范，关于“保险公司偿付能力”，下列描述错误的是（）。A.履行赔付责任的能力B.无需接受监管C.实行偿付能力监管D.充足率有最低要求23.针对证券分析师助理，参照行业规范，下列对“最大诚信原则”的描述，正确的是（）。A.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。B.是股票价格与每股收益的比率。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。24.在实际工作中，下列对“变异系数”的描述，正确的是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。C.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。D.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。25.关于证券分析师助理，在实际工作中，下列对“信用风险”的描述，正确的是（）。A.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。D.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。26.就证券分析师助理而言，在标准作业条件下，“变异系数”在实践中应遵循的做法是（）。A.即标准差B.不能比较离散程度C.与平均数无关D.用于比较离散程度27.在证券分析师助理中，根据相关规定，关于“封闭式基金”，下列描述错误的是（）。A.可在证券交易所交易B.份额在合同期限内固定C.基金规模不固定D.价格受供求关系影响28.就证券分析师助理而言，根据相关规定，关于“股东会”，下列说法正确的是（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。C.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。D.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。29.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，“客户风险承受能力”在实践中应遵循的做法是（）。A.由销售人员主观确定B.与客户财务状况无关C.是资产配置的依据D.能力越高越应保守30.在证券分析师助理中，通常情况下，下列对“收入确认五步法”的描述，正确的是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。31.证券分析师助理方面，根据相关规定，在“信用风险”的执行过程中，应当（）。A.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。B.交易对手未履约C.是银行主要风险D.造成损失32.关于证券分析师助理，根据相关规定，“信用风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.是银行主要风险B.造成损失C.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。D.交易对手未履约33.关于证券分析师助理，关于“证券投资风险”，下列说法正确的是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。34.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，“应收票据”的主要特点不包括（）。A.仅指银行本票B.因销售商品提供劳务收到C.包括银行承兑汇票D.包括商业承兑汇票35.在实际工作中，“承诺”是指（）。A.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。36.针对证券分析师助理，按照技术要求，下列各項中，不属于“保险原理”内容的是（）。A.不承担赔付责任B.以集合危险为基础C.建立保险基金D.对损失给予经济补偿37.证券分析师助理方面，在实际工作中，下列关于“可疑交易报告”的表述中，正确的是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。C.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。D.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。38.关于证券分析师助理，依据操作规程，“股份有限公司”的含义是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。C.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。D.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。39.关于证券分析师助理，通常情况下，下列各項中，不属于“流动比率”内容的是（）。A.比值越高越差B.衡量短期偿债能力C.流动资产除以流动负债D.一般认为2左右较合适40.针对证券分析师助理，参照行业规范，下列选项中，属于“信息披露”基本要求的是（）。A.允许虚假记载B.真实准确完整C.仅向内部人员披露D.可以选择性披露41.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，“监事会”的主要特点不包括（）。A.负责经营决策B.是公司的监督机构C.可以检查公司财务D.监督董事和高级管理人员42.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，下列对“封闭式基金”的描述，正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。43.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，“时点指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.如期末职工人数B.如产品产量C.数值可以累加D.反映一段时期44.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，“期货”是指（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。C.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。45.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，关于“债券”，下列说法正确的是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。46.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，下列关于“定金”的认识，正确的是（）。A.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。47.在证券分析师助理中，一般来说，关于“损失补偿原则”，下列说法正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。D.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。48.在实际工作中，下列关于“时期指标”的表述中，正确的是（）。A.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。B.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。C.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。D.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。49.就证券分析师助理而言，对“近因原则”的准确理解是（）。A.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。50.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列各項中，不属于“坏账准备”内容的是（）。A.不计入损益B.计入信用减值损失C.对预计无法收回的应收款计提D.体现谨慎性要求51.在证券分析师助理相关工作中，“流动性风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.即信用风险B.与资产负债期限无关C.不影响支付能力D.影响支付能力52.针对证券分析师助理，结合岗位实际，关于“保险利益原则”，下列描述错误的是（）。A.财产险转让需通知保险人B.是法律上承认的利益C.保险利益即保险金额D.是合同有效的前提53.证券分析师助理方面，在具体作业环节，“诉讼时效”是指（）。A.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。54.在证券分析师助理中，结合岗位实际，在“边际效用递减规律”的执行过程中，应当（）。A.始终为正数B.边际效用可为负C.边际效用随消费量递增D.与消费量无关55.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，下列关于“反洗钱”的说法，不正确的是（）。A.进行客户身份识别B.仅针对个人客户C.保存客户身份资料D.提交大额和可疑交易报告56.针对证券分析师助理，依据操作规程，下列对“无形资产”的描述，正确的是（）。A.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。D.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。57.针对证券分析师助理，一般来说，在“生命表”的执行过程中，应当（）。A.只统计出生人数B.包含死亡率数据C.主要研究人口出生率D.与寿险定价无关58.在证券分析师助理中，从专业角度看，对“统计表”的准确理解是（）。A.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。B.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。C.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。D.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。59.证券分析师助理方面，从专业角度看，关于“保险利益原则”，下列说法正确的是（）。A.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。60.参照行业规范，在“统计数据质量”的执行过程中，应当（）。A.不需要审核B.可以随意估计C.是统计工作的生命线D.数据质量无关紧要61.在实际工作中，关于“期货”，下列说法正确的是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.是股票价格与每股收益的比率。C.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。D.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。62.就证券分析师助理而言，参照行业规范，在“票据权利”的执行过程中，应当（）。A.包括物权B.包括股权C.包括付款请求权D.即所有权63.就证券分析师助理而言，按标准要求，下列关于“财务管理目标”的说法，不正确的是（）。A.股东财富最大化目标B.利润最大化目标C.企业价值最大化目标D.成本最大化目标64.就证券分析师助理而言，根据相关规定，下列关于“股东会”的说法，不正确的是（）。A.是公司的权力机构B.无权决定重大事项C.由全体股东组成D.决定公司重大事项65.证券分析师助理方面，在具体作业环节，“净现值”在实践中应遵循的做法是（）。A.不考虑折现因素B.小于零的项目可行C.大于零的项目可行D.即内部收益率66.关于证券分析师助理，在实际工作中，下列选项中，属于“最大诚信原则”基本要求的是（）。A.仅约束保险人一方B.允许隐瞒重要事实C.投保人应如实告知D.对双方没有任何约束力67.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，对“直接标价法”的准确理解是（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。68.从专业角度看，下列对“保险利益原则”的描述，正确的是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。69.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列关于“变异系数”的说法，不正确的是（）。A.是标准差与平均数之比B.用于比较离散程度C.即标准差D.可消除计量单位的影响70.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，“汇票”在实践中应遵循的做法是（）。A.由出票人签发B.只有银行可以签发C.仅限即期支付D.由付款人签发71.在证券分析师助理中，在实际工作中，关于“风险管理”，下列说法正确的是（）。A.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。B.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。C.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。D.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。72.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，关于“损失补偿原则”，下列说法正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。73.就证券分析师助理而言，“投资组合理论”的主要特点不包括（）。A.风险越低收益越高B.追求风险收益优化C.由马科维茨提出D.分散投资降低非系统风险74.在证券分析师助理中，在实际工作中，“内部收益率”的主要特点不包括（）。A.与现金流量无关B.高于必要报酬率则可行C.反映项目实际收益率D.使净现值为零的折现率75.在证券分析师助理中，通常情况下，关于“净现值”，下列描述错误的是（）。A.大于零的项目可行B.未来现金流折现减初始投资C.小于零的项目可行D.反映项目盈利能力76.在证券分析师助理相关工作中，在实际工作中，下列关于“典型调查”的认识，正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。77.在具体作业环节，“财务报表分析”的主要特点不包括（）。A.评价财务状况和经营成果B.运用趋势分析方法C.仅凭直觉进行判断D.运用比率分析方法78.就证券分析师助理而言，在“存款业务”的执行过程中，应当（）。A.以信用方式吸收资金B.属于银行自有资本C.不需要支付利息D.属于银行资产业务79.关于证券分析师助理，在具体作业环节，“开放式基金”的主要特点不包括（）。A.份额可以申购赎回B.基金规模不固定C.以基金份额净值交易D.封闭期内不得赎回80.在证券分析师助理中，参照行业规范，下列选项中，属于“坏账准备”基本要求的是（）。A.体现重要性要求B.计入信用减值损失C.对全部应收款项计提D.不计入损益81.在证券分析师助理中，按照技术要求，“债券”的主要特点不包括（）。A.约定还本付息B.是一种债权凭证C.不偿还本金D.发行主体较为广泛82.就证券分析师助理而言，根据相关规定，关于“增长速度”，下列描述错误的是（）。A.等于发展速度加一B.等于发展速度减一C.计算结果可正可负D.增减量与基期水平之比83.关于证券分析师助理，按标准要求，对“债券”的准确理解是（）。A.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。84.在证券分析师助理相关工作中，依据操作规程，对“利率”的准确理解是（）。A.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。85.关于证券分析师助理，依据操作规程，关于“封闭式基金”，下列描述错误的是（）。A.份额在合同期限内固定B.可在证券交易所交易C.份额可以随时申购赎回D.价格受供求关系影响86.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列关于“内幕交易”的表述中，正确的是（）。A.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。B.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。87.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，“信贷风险管理”的含义是（）。A.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。B.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。C.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。D.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。88.就证券分析师助理而言，一般来说，“系统性风险”是指（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。89.在证券分析师助理中，根据相关规定，在“票据权利”的执行过程中，应当（）。A.包括股权B.包括物权C.属于金钱债权D.即所有权90.针对证券分析师助理，依据操作规程，下列关于“资本充足率”的认识，正确的是（）。A.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。B.是股票价格与每股收益的比率。C.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。91.在证券分析师助理中，从专业角度看，“诉讼时效”的主要特点不包括（）。A.法定期间不行使权利B.超过时效法院主动适用C.一般期间为三年D.义务人获得抗辩权92.根据相关规定，“信用卡”的主要特点不包括（）。A.在授信额度内使用B.具有透支功能C.不能透支使用D.先消费后还款93.就证券分析师助理而言，在实际工作中，在“信用风险”的执行过程中，应当（）。A.是银行主要风险B.交易对手未履约C.造成损失D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。94.在证券分析师助理中，结合岗位实际，“监事会”是指（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。95.关于证券分析师助理，在实际工作中，“证券投资基金”的主要特点不包括（）。A.专业理财B.集合投资C.实行组合投资D.由投资者直接管理96.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，关于“股东会”，下列描述错误的是（）。A.由全体股东组成B.是公司的权力机构C.无权决定重大事项D.决定公司重大事项97.在证券分析师助理中，根据相关规定，下列关于“内部收益率”的认识，正确的是（）。A.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。B.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。C.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。D.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。98.证券分析师助理方面，在实际工作中，下列关于“市场风险”的表述中，正确的是（）。A.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。99.在证券分析师助理中，依据操作规程，“预付账款”的主要特点不包括（）。A.属于流动资产B.预先支付给供应单位C.属于企业负债D.依据购货合同支付100.关于证券分析师助理，在实际工作中，下列关于“信息披露”的说法，不正确的是（）。A.可以选择性披露B.真实准确完整C.保障投资者知情权D.依法公开重大信息二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.证券分析师助理方面，从专业角度看，在“投资组合理论”中，应当做到的有（）。A.追求风险收益优化B.由马科维茨提出C.分散投资可消除系统风险102.关于证券分析师助理，参照行业规范，下列属于“非系统性风险”要求的有（）。A.只影响个别证券B.可以通过组合分散C.影响整个市场D.又称公司特有风险103.关于证券分析师助理，参照行业规范，下列关于“直接标价法”的表述中，正确的有（）。A.以固定单位本币为标准B.以固定单位外币为标准C.折算为一定数额本币D.汇率上升表示本币贬值104.就证券分析师助理而言，一般来说，下列属于“存款业务”要求的有（）。A.属于银行负债业务B.是发放贷款资金的主要来源C.属于银行资产业务D.以信用方式吸收资金105.针对证券分析师助理，按照技术要求，关于“期货”，下列说法正确的有（）。A.约定未来交易B.可用于套期保值C.是标准化合约106.参照行业规范，关于“巴塞尔协议”，下列说法正确的有（）。A.是国际监管准则B.由各国央行强制执行的法律C.规定资本充足率要求D.由巴塞尔委员会制定107.针对证券分析师助理，根据相关规定，下列属于“财务报表分析”要求的有（）。A.运用趋势分析方法B.仅凭直觉进行判断C.运用比率分析方法D.评价财务状况和经营成果108.关于证券分析师助理，依据操作规程，下列关于“股份有限公司”的表述中，正确的有（）。A.可以依法发行股票B.股东以认购股份为限担责C.资本不划分为等额股份D.资本分为等额股份109.在证券分析师助理中，根据相关规定，在“定金”中，应当做到的有（）。A.定金即预付款B.具有担保作用C.为保证合同履行而支付110.就证券分析师助理而言，下列属于“汇票”要求的有（）。A.委托付款人支付B.由出票人签发C.由付款人签发三、判断题(本大题共10题,每题0.5分,共5分)111.证券分析师助理方面，在实际工作中，对“非系统性风险”而言，如经营风险（）。112.就证券分析师助理而言，通常情况下，“法律行为”要求：以意思表示为要素（）。113.在证券分析师助理中，依据操作规程，按照“支票”的要求，由银行签发（）。114.关于证券分析师助理，在具体作业环节，“财务报表分析”要求：不需要财务数据（）。115.根据相关规定，“统计分组”的作业要求是：组内差异大（）。116.针对证券分析师助理，一般来说，“损失补偿原则”的基本要求之一是：仅适用于人身保险（）。117.关于证券分析师助理，根据相关规定，“存货发出计价”的作业要求是：方法一经确定不得随意变更（）。118.针对证券分析师助理，“存货发出计价”的作业要求是：无需保持一致性（）。119.按标准要求，“监事会”要求：可以检查公司财务（）。120.证券分析师助理方面，结合岗位实际，“应收票据”的作业要求是：不属于流动资产（）。四、名词解释(本大题共3题,每题5分,共15分)121.经济法122.股票123.董事会五、解答题(本大题共1题,每题10分,共10分)124.根据相关规定，简述“相对指标”的主要内容或基本要求。答案与解析1.【答案】A【解析】其余三项均属于“破产清算”的正确表述。2.【答案】D【解析】其余三项均属于“生命表”的正确表述。3.【答案】D【解析】是资产在短时间内以合理价格变现的能力。4.【答案】D【解析】其余三项均属于“证券投资”的正确表述。5.【答案】B【解析】其余选项均不符合“金融监管”的正确要求。6.【答案】A【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。7.【答案】A【解析】证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。8.【答案】D【解析】流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。9.【答案】D【解析】其余三项均属于“保险原理”的正确表述。10.【答案】C【解析】在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。11.【答案】C【解析】其余三项均属于“董事会”的正确表述。12.【答案】B【解析】是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。13.【答案】C【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。14.【答案】D【解析】政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。15.【答案】D【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。16.【答案】D【解析】需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。17.【答案】A【解析】其余三项均属于“存款保险”的正确表述。18.【答案】D【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。19.【答案】D【解析】银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。20.【答案】A【解析】是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。21.【答案】A【解析】其余三项均属于“代理”的正确表述。22.【答案】B【解析】其余三项均属于“保险公司偿付能力”的正确表述。23.【答案】A【解析】要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。24.【答案】A【解析】标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。25.【答案】D【解析】是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。26.【答案】D【解析】其余选项均不符合“变异系数”的正确要求。27.【答案】C【解析】其余三项均属于“封闭式基金”的正确表述。28.【答案】D【解析】有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。29.【答案】C【解析】其余选项均不符合“客户风险承受能力”的正确要求。30.【答案】A【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。31.【答案】C【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。32.【答案】D【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。33.【答案】A【解析】是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。34.【答案】A【解析】其余三项均属于“应收票据”的正确表述。35.【答案】D【解析】受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。36.【答案】A【解析】其余三项均属于“保险原理”的正确表述。37.【答案】C【解析】金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。38.【答案】C【解析】全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。39.【答案】A【解析】其余三项均属于“流动比率”的正确表述。40.【答案】B【解析】其余选项均不符合“信息披露”的正确要求。41.【答案】A【解析】其余三项均属于“监事会”的正确表述。42.【答案】C【解析】基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。43.【答案】A【解析】其余选项均不符合“时点指标”的正确要求。44.【答案】B【解析】交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。45.【答案】A【解析】政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。46.【答案】C【解析】合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。47.【答案】A【解析】要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。48.【答案】A【解析】反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。49.【答案】C【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。50.【答案】A【解析】其余三项均属于“坏账准备”的正确表述。51.【答案】D【解析】其余选项均不符合“流动性风险”的正确要求。52.【答案】C【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。53.【答案】B【解析】权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。54.【答案】B【解析】其余选项均不符合“边际效用递减规律”的正确要求。55.【答案】B【解析】其余三项均属于“反洗钱”的正确表述。56.【答案】B【解析】企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。57.【答案】B【解析】其余选项均不符合“生命表”的正确要求。58.【答案】C【解析】表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。59.【答案】B【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。60.【答案】C【解析】其余选项均不符合“统计数据质量”的正确要求。61.【答案】C【解析】交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。62.【答案】C【解析】其余选项均不符合“票据权利”的正确要求。63.【答案】D【解析】其余三项均属于“财务管理目标”的正确表述。64.【答案】B【解析】其余三项均属于“股东会”的正确表述。65.【答案】C【解析】其余选项均不符合“净现值”的正确要求。66.【答案】C【解析】其余选项均不符合“最大诚信原则”的正确要求。67.【答案】B【解析】以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。68.【答案】C【解析】保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。69.【答案】C【解析】其余三项均属于“变异系数”的正确表述。70.【答案】A【解析】其余选项均不符合“汇票”的正确要求。71.【答案】C【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。72.【答案】A【解析】要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。73.【答案】A【解析】其余三项均属于“投资组合理论”的正确表述。74.【答案】A【解析】其余三项均属于“内部收益率”的正确表述。75.【答案】C【解析】其余三项均属于“净现值”的正确表述。