钢铁厂采购办法

钢铁厂采购办法一、总则

(一)目的：依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国产品质量法》及相关行业标准，结合公司生产经营实际，为规范采购行为，控制采购成本，保障生产物资稳定供应，防范采购风险，提升采购效率，特制定本办法。针对公司目前采购流程不够清晰，供应商管理不到位，采购成本偏高，物资质量存在隐患等问题，旨在通过制度约束，实现采购流程标准化，供应商评价体系化，采购成本合理化，物资质量可靠化。

1、规范采购流程，确保采购活动依法合规。

2、加强供应商管理，建立合格供应商名录。

3、控制采购成本，提高采购资金使用效益。

4、保障物资质量，满足生产需求。

(二)适用范围：本办法适用于公司所有采购活动，包括原材料、燃料、备品备件、辅料、包装物等物资的采购，以及与生产经营相关的技术服务、咨询服务等采购行为。涵盖采购部、生产部、质量部、仓储部、财务部等相关部门及全体员工。正式员工、一线操作工、外包人员、合作供应商均须遵守本办法。例外适用场景为一次性采购金额低于人民币伍佰元且不影响生产的零星物资，可由生产车间负责人直接采购，但须报采购部备案。

1、采购部负责采购计划的编制、供应商的选择、合同的签订、采购过程的监督。

2、生产部负责提出采购需求，参与供应商评价，确认采购物资质量。

3、质量部负责采购物资的检验，出具检验报告。

4、仓储部负责采购物资的接收、验收、保管。

5、财务部负责采购资金的支付。

(三)核心原则：本办法遵循合规性、权责对等、风险导向、效率优先、持续改进原则，结合采购主题补充专项原则“质量优先、比价采购、货比三家”。

1、合规性原则：严格遵守国家法律法规及行业相关规定，确保采购活动合法合规。

2、权责对等原则：明确各部门、岗位的职责权限，实现权责对等。

3、风险导向原则：识别、评估、控制采购过程中的各类风险，防范采购风险。

4、效率优先原则：优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本。

5、持续改进原则：定期评估采购效果，不断优化采购流程，提升采购管理水平。

6、质量优先原则：将物资质量放在首位，选择质量可靠的供应商。

7、比价采购原则：对同类物资进行比价，选择性价比最高的供应商。

8、货比三家原则：对重要物资，至少选择三家供应商进行比价。

(四)层级与关联：本办法为公司专项管理制度，适用于中小型企业管理架构，与公司人事制度、财务制度、绩效制度等相关制度相衔接。如与其他制度存在冲突，以本办法为准，特殊情况需报总经理审批。

1、本办法与公司人事制度相衔接，明确采购部人员任职资格及职责。

2、本办法与公司财务制度相衔接，明确采购资金支付流程及标准。

3、本办法与公司绩效制度相衔接，将采购指标纳入相关部门及岗位的绩效考核。

(五)相关概念说明。

1、采购计划：指生产部根据生产需求，编制的采购物资的种类、数量、时间等内容的计划。

2、供应商：指为公司提供物资或服务的单位或个人。

3、合格供应商名录：指经公司评估，符合公司采购要求的供应商名录。

4、采购合同：指公司与供应商签订的关于物资采购的协议。

5、采购过程：指从采购计划编制到采购物资验收的整个流程。

6、采购风险：指在采购过程中可能发生的各种风险。

7、采购效率：指完成采购任务的速度和成本。

8、采购成本：指公司为获取物资或服务所支付的费用。

9、物资质量：指物资符合公司生产要求的程度。

10、比价：指对同类物资进行价格比较。

11、货比三家：指对重要物资，至少选择三家供应商进行比价。

二、组织架构与职责分工

(一)组织架构：公司设立采购部，负责采购工作的组织协调，生产部、质量部、仓储部、财务部等部门协同配合。总经理为公司采购工作的最高决策者，对采购工作的总体方向负责。采购部负责人负责采购部的日常管理工作，对采购流程的执行负责。生产车间负责提出采购需求，参与供应商评价，确认采购物资质量。质量部负责采购物资的检验，出具检验报告。仓储部负责采购物资的接收、验收、保管。财务部负责采购资金的支付。

(二)决策与职责：总经理负责公司采购工作的总体方向，对重大采购事项进行决策。采购部负责人负责采购部的日常管理工作，对采购流程的执行负责。生产车间负责人负责生产计划的制定，对生产需求的合理性负责。质量部负责人负责公司质量管理体系的建设，对物资质量负责。仓储部负责人负责仓库的管理，对物资的保管负责。财务部负责人负责公司财务管理体系的建设，对采购资金的支付负责。

(三)执行与职责：采购部负责采购计划的编制、供应商的选择、合同的签订、采购过程的监督。采购部采购专员负责采购计划的编制，对采购计划的准确性负责。采购部采购专员负责供应商的选择，对供应商的选择负责。采购部采购专员负责合同的签订，对合同的合法性负责。采购部采购专员负责采购过程的监督，对采购过程的合规性负责。生产部负责提出采购需求，参与供应商评价，确认采购物资质量。生产车间采购联络员负责提出采购需求，对采购需求的及时性负责。生产车间参与供应商评价，对供应商的评价结果负责。生产车间确认采购物资质量，对采购物资的质量负责。质量部负责采购物资的检验，出具检验报告。质量部检验员负责采购物资的检验，对检验结果的准确性负责。质量部检验员出具检验报告，对检验报告的真实性负责。仓储部负责采购物资的接收、验收、保管。仓储部收货员负责采购物资的接收，对接收的及时性负责。仓储部收货员负责采购物资的验收，对验收的准确性负责。仓储部收货员负责采购物资的保管，对物资的保管安全负责。财务部负责采购资金的支付。财务部出纳负责采购资金的支付，对资金支付的合规性负责。

(四)监督与职责：质量部负责对采购物资的质量进行监督，对不合格物资有权拒收。质量部质量主管负责对采购物资的质量进行监督，对不合格物资的拒收负责。质量部质量主管定期对采购物资的质量进行抽检，对抽检结果的准确性负责。仓储部负责对采购物资的保管进行监督，对物资的保管安全负责。仓储部仓库主管负责对采购物资的保管进行监督，对物资的保管安全负责。仓储部仓库主管定期对仓库进行巡查，对巡查结果的真实性负责。采购部负责对采购过程的合规性进行监督，对采购过程的合规性负责。采购部负责人负责对采购过程的合规性进行监督，对采购过程的合规性负责。采购部负责人定期对采购过程进行抽查，对抽查结果的真实性负责。

(五)协调联动：建立跨部门协调、信息共享、争议解决机制。生产部与采购部定期召开协调会议，沟通生产需求与采购进度。质量部与采购部定期召开协调会议，沟通物资质量与供应商管理。仓储部与采购部定期召开协调会议，沟通物资接收与验收。采购部与财务部定期召开协调会议，沟通采购资金支付。各部门之间发生争议，先由部门负责人协商解决，协商不成的，报总经理协调解决。

三、采购流程

(一)采购计划编制：生产部根据生产计划，每月二十五日前编制下月采购计划，报采购部审核。采购部对采购计划的合理性、可行性进行审核，于每月二十七日前反馈生产部。生产部根据采购部反馈意见，修改采购计划，于每月二十八日前报采购部备案。采购部根据采购计划，编制采购预算，报财务部备案。

1、生产部采购联络员根据生产计划，编制采购计划，对采购计划的及时性负责。

2、采购部采购专员对采购计划的合理性、可行性进行审核，对审核结果的准确性负责。

3、生产部采购联络员根据采购部反馈意见，修改采购计划，对修改后的采购计划的准确性负责。

4、采购部采购专员根据采购计划，编制采购预算，对采购预算的准确性负责。

(二)供应商选择：采购部根据采购计划，选择三家以上供应商进行比价。采购部对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等进行综合评价，选择综合评价最高的供应商作为采购供应商。采购部将供应商的选择结果报质量部、生产部审核。

1、采购部采购专员根据采购计划，选择三家以上供应商进行比价，对供应商的选择负责。

2、采购部采购专员对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等进行综合评价，对评价结果的准确性负责。

3、采购部将供应商的选择结果报质量部、生产部审核，对审核结果的及时性负责。

(三)采购合同签订：采购部与选定的供应商签订采购合同。采购合同应包括物资名称、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等内容。采购合同签订后，报财务部备案。

1、采购部采购专员与选定的供应商签订采购合同，对合同的合法性负责。

2、采购部采购专员对采购合同的内容进行审核，对审核结果的准确性负责。

3、采购部将采购合同报财务部备案，对备案的及时性负责。

(四)采购过程监督：采购部负责监督采购过程的合规性，对采购过程的合规性负责。采购部采购专员定期对采购过程进行抽查，对抽查结果的真实性负责。发现采购过程中存在问题的，及时向相关部门报告。

1、采购部采购专员负责监督采购过程的合规性，对采购过程的合规性负责。

2、采购部采购专员定期对采购过程进行抽查，对抽查结果的真实性负责。

3、采购部采购专员发现采购过程中存在问题的，及时向相关部门报告，对报告的及时性负责。

(五)采购物资验收：仓储部负责采购物资的接收、验收、保管。仓储部收货员负责采购物资的接收，对接收的及时性负责。仓储部收货员负责采购物资的验收，对验收的准确性负责。仓储部收货员负责采购物资的保管，对物资的保管安全负责。验收合格的物资，办理入库手续；验收不合格的物资，及时退回供应商。

1、仓储部收货员负责采购物资的接收，对接收的及时性负责。

2、仓储部收货员负责采购物资的验收，对验收的准确性负责。

3、仓储部收货员负责采购物资的保管，对物资的保管安全负责。

4、验收合格的物资，仓储部收货员办理入库手续，对入库手续的及时性负责。

5、验收不合格的物资，仓储部收货员及时退回供应商，对退回的及时性负责。

(六)采购资金支付：财务部负责采购资金的支付。财务部出纳根据采购合同，支付采购资金。采购资金支付后，报采购部备案。

1、财务部出纳根据采购合同，支付采购资金，对资金支付的合规性负责。

2、财务部出纳将资金支付情况报采购部备案，对备案的及时性负责。

(七)采购效果评估：采购部每年对采购效果进行评估，评估内容包括采购成本、物资质量、供应商履约情况等。采购部将评估结果报总经理审批。

1、采购部采购专员对采购效果进行评估，对评估结果的准确性负责。

2、采购部将评估结果报总经理审批，对审批结果的及时性负责。

(八)持续改进：根据采购效果评估结果，不断优化采购流程，提升采购管理水平。

1、采购部根据评估结果，优化采购流程，对流程优化的有效性负责。

2、采购部根据评估结果，提升采购管理水平，对管理水平提升的有效性负责。

四、采购标准与规范

(一)管理目标与核心指标：设定采购成本降低百分之五的目标，配套核心KPI为采购及时率、供应商合格率、物资合格率。明确采购及时率统计口径为逾期到货订单占比，供应商合格率统计口径为合格供应商订单占比，物资合格率统计口径为检验合格物资订单占比。

1、采购及时率目标为百分之九十五，由采购部负责统计，每月报生产部审核。

2、供应商合格率目标为百分之九八，由采购部负责统计，每月报质量部审核。

3、物资合格率目标为百分之九九，由质量部负责统计，每月报采购部审核。

(二)专业标准与规范：制定采购物资的质量标准，明确钢材的屈服强度、伸长率等指标，标注高/中/低风险控制点，高风险控制点为钢材的屈服强度，对应防控措施为严格供应商资质审核。制定采购物资的价格标准，明确钢材的市场平均价，标注高/中/低风险控制点，高风险控制点为钢材的市场平均价波动，对应防控措施为加强市场询价。

1、采购部制定采购物资的质量标准，对标准的合理性负责。

2、采购部制定采购物资的价格标准，对标准的准确性负责。

3、采购部标注高风险控制点，对应防控措施，对防控措施的有效性负责。

(三)管理方法与工具：明确适用的简易管理方法及工具，说明具体应用场景与简单操作要求。采用询价比价法，应用于一般物资采购，操作要求为至少询价三家供应商。采用招标法，应用于重要物资采购，操作要求为发布招标公告，邀请三家以上供应商投标。

1、采购部采用询价比价法，对采购结果的合理性负责。

2、采购部采用招标法，对采购结果的公平性负责。

3、采购部明确管理方法及工具的应用场景与操作要求，对管理方法及工具的有效性负责。

五、采购业务流程

(一)主流程设计：采购业务流程包括采购计划编制、供应商选择、采购合同签订、采购过程监督、采购物资验收、采购资金支付。采购计划编制环节由生产部负责，供应商选择环节由采购部负责，采购合同签订环节由采购部负责，采购过程监督环节由采购部负责，采购物资验收环节由仓储部负责，采购资金支付环节由财务部负责。各环节操作标准及时限为采购计划编制于每月二十五日前完成，供应商选择于每月二十七日前完成，采购合同签订于每月二十八日前完成，采购过程监督于每月十五日前完成，采购物资验收于到货后三日内完成，采购资金支付于验收合格后五日内完成。

1、生产部负责采购计划编制，对采购计划的及时性负责。

2、采购部负责供应商选择，对供应商的选择负责。

3、采购部负责采购合同签订，对合同的合法性负责。

4、采购部负责采购过程监督，对采购过程的合规性负责。

5、仓储部负责采购物资验收，对验收的准确性负责。

6、财务部负责采购资金支付，对资金支付的合规性负责。

(二)子流程说明：采购物资验收子流程包括到货交接、外观检查、数量核对、质量检验。到货交接环节由仓储部负责，外观检查环节由仓储部负责，数量核对环节由仓储部负责，质量检验环节由质量部负责。与主流程衔接节点为采购物资验收完成后，由仓储部通知财务部支付采购资金。简易操作细则为到货交接时，供应商与仓储部核对物资清单，外观检查时，仓储部检查物资外观是否完好，数量核对时，仓储部清点物资数量，质量检验时，质量部对物资进行检验。

1、仓储部负责到货交接，对交接的及时性负责。

2、仓储部负责外观检查，对检查结果的准确性负责。

3、仓储部负责数量核对，对核对结果的准确性负责。

4、质量部负责质量检验，对检验结果的准确性负责。

(三)流程关键控制点：采购物资验收环节为流程关键控制点，核心管控标准为物资外观完好、数量准确、质量合格，简易核查方式为外观检查、数量核对、质量检验，责任主体为仓储部、质量部。高风险点为物资质量不合格，增设双重校验、交叉复核措施，双重校验为仓储部初步检验，质量部最终检验，交叉复核为采购部对检验结果进行复核。

1、仓储部负责物资外观检查，对检查结果的准确性负责。

2、质量部负责物资质量检验，对检验结果的准确性负责。

3、采购部负责对检验结果进行复核，对复核结果的准确性负责。

(四)流程优化机制：采购流程优化发起条件为采购成本高于市场平均水平，简易评估流程为采购部对采购成本进行评估，评估结果报总经理审批，审批权限为总经理，审批时限为五日，每年至少一次全流程复盘优化，简化审批环节为采购合同签订环节，由采购部负责人直接审批，无需总经理审批。

1、采购部根据评估结果，优化采购流程，对流程优化的有效性负责。

2、采购部将评估结果报总经理审批，对审批结果的及时性负责。

3、采购部每年至少一次全流程复盘优化，对流程优化的全面性负责。

六、权限与审批管理

(一)权限设计：采购业务权限按“业务类型+金额+岗位层级”分配，采购计划编制权限为生产部，金额低于人民币伍仟元的采购订单审批权限为采购部负责人，金额高于人民币伍仟元的采购订单审批权限为总经理。操作权限为采购部采购专员负责采购订单的创建、修改、删除，审批权限为采购部负责人、总经理负责采购订单的审批，查询权限为所有部门及员工均可查询采购订单。常规权限为上述权限，特殊权限为紧急采购权限，仅限于总经理授权的采购部负责人使用。

1、生产部负责采购计划编制，对采购计划的及时性负责。

2、采购部负责人负责金额低于人民币伍仟元的采购订单审批，对审批结果的准确性负责。

3、总经理负责金额高于人民币伍仟元的采购订单审批，对审批结果的准确性负责。

4、采购部采购专员负责采购订单的操作，对操作的及时性负责。

5、采购部负责人、总经理负责采购订单的审批，对审批结果的及时性负责。

6、所有部门及员工均可查询采购订单，对查询结果的准确性负责。

7、总经理授权的采购部负责人使用紧急采购权限，对权限使用的合规性负责。

(二)审批权限标准：审批层级为一层，审批节点为采购部负责人、总经理，审批时限为采购部负责人一日内，总经理五日内。不同金额、风险等级业务的审批路径为金额低于人民币伍仟元的采购订单由采购部负责人审批，金额高于人民币伍仟元的采购订单由总经理审批。禁止越权/越级审批，建立简单的责任追溯机制，留存审批记录于采购订单系统中。

1、采购部负责人负责金额低于人民币伍仟元的采购订单审批，对审批结果的准确性负责。

2、总经理负责金额高于人民币伍仟元的采购订单审批，对审批结果的准确性负责。

3、采购部负责人、总经理在规定时限内完成审批，对审批的及时性负责。

4、禁止越权/越级审批，对审批的合规性负责。

5、建立简单的责任追溯机制，对责任追溯的有效性负责。

6、留存审批记录于采购订单系统中，对记录的完整性负责。

(三)授权与代理：授权条件为总经理临时缺席，授权范围为采购订单审批权限，授权期限为五日。授权期限超过五日，需重新办理授权手续。授权备案要求为将授权书报采购部备案。临时代理简化管理，明确最长代理时限为五日，交接报备要求为临时代理人需向采购部报备。

1、总经理临时缺席时，可授权采购部负责人进行采购订单审批，对授权的合规性负责。

2、授权范围为采购订单审批权限，对授权范围的准确性负责。

3、授权期限为五日，对授权期限的准确性负责。

4、授权期限超过五日，需重新办理授权手续，对授权手续的及时性负责。

5、将授权书报采购部备案，对备案的及时性负责。

6、临时代理人需向采购部报备，对报备的及时性负责。

(四)异常审批流程：紧急采购场景的简易审批路径为采购部负责人直接审批，权限外采购场景的简易审批路径为总经理审批，补批场景的简易审批路径为采购部负责人审批。设置加急通道，加急通道的审批流程为采购部负责人审批，无需总经理审批。异常审批需附简单书面说明，说明内容包括紧急原因、权限外原因、补批原因等，留存痕迹于采购订单系统中。

1、紧急采购场景的简易审批路径为采购部负责人直接审批，对审批结果的及时性负责。

2、权限外采购场景的简易审批路径为总经理审批，对审批结果的准确性负责。

3、补批场景的简易审批路径为采购部负责人审批，对审批结果的准确性负责。

4、设置加急通道，对加急通道的审批流程的简化性负责。

5、异常审批需附简单书面说明，对说明的完整性负责。

6、留存痕迹于采购订单系统中，对痕迹的完整性负责。

七、执行与监督管理

(一)执行要求与标准：明确采购计划编制要求为每月二十五日前完成，采购物资验收要求为到货后三日内完成，采购资金支付要求为验收合格后五日内完成。信息录入及痕迹留存要求为采购订单信息录入采购订单系统，验收信息录入验收系统，支付信息录入财务系统。执行不到位界定为采购计划未按时完成、采购物资验收未按时完成、采购资金支付未按时完成。

1、生产部每月二十五日前完成采购计划编制，对采购计划的及时性负责。

2、仓储部到货后三日内完成采购物资验收，对验收的及时性负责。

3、财务部验收合格后五日内完成采购资金支付，对支付的及时性负责。

4、采购订单信息录入采购订单系统，对信息录入的及时性负责。

5、验收信息录入验收系统，对信息录入的及时性负责。

6、支付信息录入财务系统，对信息录入的及时性负责。

(二)监督机制设计：建立“日常+专项”双重监督机制，日常监督由采购部负责人每日对采购订单执行情况进行检查，专项监督由总经理每月对采购业务进行专项检查。监督周期为日常监督每日一次，专项监督每月一次。监督范围为采购计划编制、供应商选择、采购合同签订、采购过程监督、采购物资验收、采购资金支付。嵌入至少三个关键内控环节，关键内控环节为供应商选择、采购物资验收、采购资金支付。简易落地要求为采购部建立采购订单台账，记录采购订单的执行情况，每月月底报总经理审核。

1、采购部负责人每日对采购订单执行情况进行检查，对检查结果的及时性负责。

2、总经理每月对采购业务进行专项检查，对检查结果的全面性负责。

3、监督范围为采购计划编制、供应商选择、采购合同签订、采购过程监督、采购物资验收、采购资金支付，对监督范围的全面性负责。

4、嵌入至少三个关键内控环节，对关键内控环节的选择负责。

5、采购部建立采购订单台账，对台账的完整性负责。

6、每月月底报总经理审核，对审核的及时性负责。

(三)检查与审计：监督内容包括采购计划编制、供应商选择、采购合同签订、采购过程监督、采购物资验收、采购资金支付。简易方法为查阅采购订单系统、验收系统、财务系统，检查结果形成简单报告，报告内容包括采购计划执行情况、供应商选择情况、采购合同签订情况、采购过程监督情况、采购物资验收情况、采购资金支付情况。明确整改要求及责任人为采购部负责采购计划编制的整改，采购部负责供应商选择的整改，采购部负责采购合同签订的整改，采购部负责采购过程监督的整改，质量部负责采购物资验收的整改，财务部负责采购资金支付的整改。

1、采购部负责采购计划编制，对采购计划的及时性负责。

2、采购部负责供应商选择，对供应商的选择负责。

3、采购部负责采购合同签订，对合同的合法性负责。

4、采购部负责采购过程监督，对采购过程的合规性负责。

5、质量部负责采购物资验收，对验收的准确性负责。

6、财务部负责采购资金支付，对资金支付的合规性负责。

(四)执行情况报告：规范上报流程为每月月底，上报主体为采购部，上报周期为每月月底，上报内容为核心数据、存在风险、简单改进建议。报告简化为采购计划执行情况、供应商选择情况、采购合同签订情况、采购过程监督情况、采购物资验收情况、采购资金支付情况。核心数据为采购及时率、供应商合格率、物资合格率，存在风险为物资质量不合格、采购成本过高，简单改进建议为加强供应商管理、优化采购流程。

1、采购部每月月底上报执行情况报告，对报告的及时性负责。

2、报告内容包括核心数据、存在风险、简单改进建议，对报告的完整性负责。

3、核心数据为采购及时率、供应商合格率、物资合格率，对核心数据的准确性负责。

4、存在风险为物资质量不合格、采购成本过高，对风险的识别负责。

5、简单改进建议为加强供应商管理、优化采购流程，对改进建议的有效性负责。

八、考核与改进管理

(一)绩效考核指标：设定采购部年度考核指标，权重为采购及时率百分之三，供应商合格率百分之五，物资合格率百分之五，采购成本降低率百分之五。采购及时率考核标准为逾期到货订单占比低于百分之五，供应商合格率考核标准为合格供应商订单占比高于百分之九八，物资合格率考核标准为检验合格物资订单占比高于百分之九九，采购成本降低率考核标准为实际采购成本低于预算采购成本百分之五。考核对象为采购部全体员工。兼顾定量与定性，挂钩采购业务目标与风险管控，适配中小型企业考核水平。

1、采购部年度考核指标包括采购及时率、供应商合格率、物资合格率、采购成本降低率，对指标的科学性负责。

2、采购及时率考核标准为逾期到货订单占比低于百分之五，对标准的合理性负责。

3、供应商合格率考核标准为合格供应商订单占比高于百分之九八，对标准的合理性负责。

4、物资合格率考核标准为检验合格物资订单占比高于百分之九九，对标准的合理性负责。

5、采购成本降低率考核标准为实际采购成本低于预算采购成本百分之五，对标准的合理性负责。

6、考核对象为采购部全体员工，对考核对象的准确性负责。

(二)评估周期与方法：考核周期为年度，简易方法为采购部每月底填报绩效报表，总经理年底进行考核。考核重点为采购及时率、供应商合格率、物资合格率、采购成本降低率。界定各周期考核重点为年度考核重点。

1、考核周期为年度，对考核周期的合理性负责。

2、简易方法为采购部每月底填报绩效报表，总经理年底进行考核，对方法的简易性负责。

3、考核重点为采购及时率、供应商合格率、物资合格率、采购成本降低率，对考核重点的全面性负责。

4、界定各周期考核重点为年度考核重点，对考核重点的明确性负责。

(三)问题整改机制：建立“发现-整改-复核-销号”闭环，按一般/重大分类，明确整改时限，落实责任并进行简单问责。一般问题整改时限为十日，重大问题整改时限为三十日。整改责任人为问题发现部门，简单问责为问题未按时整改，对责任人进行绩效扣分。

1、建立“发现-整改-复核-销号”闭环，对闭环的完整性负责。

2、按一般/重大分类，明确整改时限，对分类的准确性负责。

3、一般问题整改时限为十日，重大问题整改时限为三十日，对时限的合理性负责。

4、整改责任人为问题发现部门，对责任的明确性负责。

5、简单问责为问题未按时整改，对问责的合理性负责。

(四)持续改进流程：基于考核、检查、业务变化及政策调整优化制度，明确建议收集、简易评估、审批及跟踪机制，简化流程，确保可落地。建议收集通过每月部门会议收集，简易评估由采购部负责人评估，审批由总经理审批，跟踪机制为采购部每月底汇报改进情况。

1、基于考核、检查、业务变化及政策调整优化制度，对制度的适用性负责。

2、建议收集通过每月部门会议收集，对收集方式的及时性负责。

3、简易评估由采购部负责人评估，对评估的客观性负责。

4、审批由总经理审批，对审批的及时性负责。

5、跟踪机制为采购部每月底汇报改进情况，对跟踪的完整性负责。

九、奖惩机制

(一)奖励标准与程序：明确奖励情形为采购成本降低超过百分之五、供应商合格率高于百分之九八、物资合格率高于百分之九九，奖励类型为现金奖励、荣誉奖励，奖励标准为采购成本降低超过百分之五奖励人民币壹仟元，供应商合格率高于百分之九八奖励人民币伍佰元，物资合格率高于百分之九九奖励人民币壹仟元。规范申报、审核、审批、公示及发放流程，申报由获奖人填写申报表，审核由采购部负责人审核，审批由总经理审批，公示于公司公告栏，发放于每月工资发放时。违规行为界定为一般违规为采购计划未按时完成，较重违规为采购物资验收未按时完成，严重违规为采购资金支付未按时完成，结合风险等级明确简易判定标准。

1、奖励情形为采购成本降低超过百分之五、供应商合格率高于百分之九八、物资合格率高于百分之九九，对奖励情形的明确性负责。

2、奖励类型为现金奖励、荣誉奖励，对奖励类型的合理性负责。

3、奖励标准为采购成本降低超过百分之五奖励人民币壹仟元，供应商合格率高于百分之九八奖励人民币伍佰元，物资合格率高于百分之九九奖励人民币壹仟元，对奖励标准的合理性负责。

4、规范申报、审核、审批、公示及发放流程，对流程的规范性负责。

5、违规行为界定为一般违规