建设工程监理概论课件

第9章

建设工程项目风险管理9.1风险管理概述9.2建设工程风险与风险管理9.3建设工程风险识别9.4建设工程风险评估9.5建设工程风险对策9.1风险管理概述风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。当中包括对风险的量度、评估和应变策略。理想的风险管理，是一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理，而相对风险较低的事情则押后处理。但现实情况是，这优化的过程往往很难决定，因为风险的大小及风险发生的可能性通常并不一致，所以要权衡两者的比重，以便作出最合适的决定。9.1.1风险的定义与相关概念1．风险的定义风险的概念可以从经济学、保险学等不同的角度给出不同的定义，至今尚无统一的定义。其中，一种较为普遍接受的表述为：在给定的情况和特定时间内，可能发生的结果之间的差异，差异越大则风险越大。另一种表述为：风险是不期望发生事件的客观不确定性。这两个定义中，前者强调结果的差异，后者强调不利事件发生的不确定性。由上述定义可知，风险要具备两方面的条件，即产生损失后果和不确定性。可以肯定发生不利后果的事件不是风险，没有损失后果的不确定性事件也不是风险。2．风险相关概念风险因素风险事件风险损失风险因素是指促使风险事件发生的事件，以及风险事件发生时导致损失增加、扩大的条件。风险因素是风险事件发生的潜在原因，是造成损失的间接和内在的原因。风险事件是指造成损失的事件，是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，是引起损失的直接或外在的原因。也就是说，风险是通过风险事件的发生来导致的，如火灾、地震、爆炸等。风险损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。损失可以分为直接损失和间接损失两种。直接损失是指风险事件对于目标本身所造成的破坏事实，间接损失是由于直接损失所引起的破坏事实。产生或增加引起9.1.2风险的分类1．按风险的后果分类按风险的后果分类纯粹风险投机风险纯粹风险是指只会造成损失而不会带来收益的风险，如自然灾害、意外事故等。投机风险是指既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。如一项投资决策可能带来巨大的投资风险，也可能由于决策失误造成损失。对于建设工程项目来说，决策阶段主要表现为投机风险，而实施阶段主要表现为纯粹风险。2．按风险的影响范围分类按风险的影响范围分类基本风险特殊风险基本风险是指作用于整个经济或大多数人群的风险，即为个人力量所不能控制的，在一定范围内对全社会均有影响的风险。这种风险具有普遍性，影响范围大，如自然灾害、通货膨胀等。特殊风险是指仅作用于某一特定个体（个人或企业）的风险，即可以采取措施加以控制的风险。这种风险不具有普遍性，影响范围较小，如发生火灾的危险等。3．按风险的形态分类按风险的形态分类静态风险动态风险静态风险是由于自然力的不规则变化或由于人的行为失误导致的风险，如地震、火灾、盗窃等。从发生的后果来看，静态风险多属于纯粹风险。动态风险是由于人类需求的改变，制度的改进和政治、经济、社会、科技等环境的变导致的风险，如技术进步与创新、消费文化改变与更新等。从发生的后果来看，动态风险既可属于纯粹风险，也可属于投机风险。4．按风险产生的原因分类按风险产生的原因分类政治风险经济风险技术风险自然风险商务风险资信风险其他风险政治风险是指工程项目所在地的政治背景与变化可能带来的风险，如政局不稳，国际关系紧张，权力机构腐败现象等。经济风险是指国家或社会一些大的经济因素的变化带来的风险。技术风险是指技术条件的不确定性可能带来的风险。自然风险是指自然因素带来的风险，如自然灾害等。商务风险是指合同条款中有关经济方面的条款及规定可能带来的风险，如支付条件、工程变更、风险分配、工程保险和违约责任等。资信风险是指合同一方的业务能力、管理能力、财务能力等有缺陷，或没有圆满履行合同而给另一方带来的风险。其他风险是指上述六种风险以外的其他原因可能带来的风险，如工程所在地的民俗可能带来的风险等。9.2建设工程风险与风险管理9.2.1建设工程风险的特点建设工程风险的特点客观性和普遍性不确定性可变性多样性和多层次性不利性相对性与利益的相称性9.2.2风险管理过程风险管理，就是人们对潜在的意外损失进行预测、辨识、分析、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，从而在主观上尽可能有备无患，或在无法避免时亦能寻求切实可行的补救补偿措施，进而减少或避免意外损失的发生。风险管理过程风险识别风险评估对策制定对策实施与跟踪风险识别就是用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的风险进行鉴别的过程。风险识别是风险管理的第一步，也是风险管理的基础。风险评估就是在风险事件发生之后，对于风险事件给建设工程项目造成的影响和损失进行定性与定量分析和评价的工作。风险识别和风险评估的任务是确定项目风险及其后果，制定风险对策是计划和安排对于项目风险的控制和管理活动。风险对策制定后，要由专门的风险管理人员实施，并根据项目发展与变化的情况，对项目风险不断地进行重新识别和界定，进而相应地更新和实施风险应对措施，以最终确保目标的成功实现。9.2.3风险管理的目标风险管理是一项有目的的管理活动，只有目标明确才能进行评价与考核，从而起到有效的作用。在确定风险管理的目标时，通常要考虑风险管理目标与风险管理主体的总体目标相一致，要使目标具有实现的客观可能性，同时目标必须明确，以便于正确选择和实施各种方案，并对其实施效果进行客观评价。风险管理的目标实际投资不超过计划投资；实际工期不超过计划工期；实际质量满足预期的质量要求；建设过程安全。9.3建设工程风险识别9.3.1风险识别的过程1．确认不确定性的客观存在这项工作包括两项内容，即首先要辨认所发现或推测的因素是否存在不确定性。如果是确定无疑的，则无所谓风险。确认不确定性的客观存在的第二项内容就是确认这种不确定性是客观存在的，而不是凭空想象的。2．建立风险初步清单建立初步清单是辨识风险的操作起点。清单中应明确列出客观存在的和潜在的各种风险，应包括各种影响生产率、操作运行、质量和经济效益的各种因素。人们通常凭借工程项目建设的经验对其作出判断。3．确立各种风险事件并推测其结果根据初步风险清单中开列的各种重要的风险来源，推测与其相关联的各种合理的可能性，包括赢利和损失、人身伤害、自然灾害、时间和成本、节约或超支等方面，重点是财务结果。4．进行风险分类对风险进行分类具有双重目的：一方面，通过对风险进行分类，能加深对风险的认识和理解；另一方面，通过分类，辨清风险的性质，从而有助于制定风险管理的目标。在进行风险分类时，通常应该依据风险的性质和可能的结果及彼此间可能发生的关系进行风险分类。这样的风险分类能更彻底地理解风险，预测其结果，且有助于发现与其关联的各方面的因素。常见的分类方法是以若干个目录组成框架形式，每个目录中都列出不同种类的风险，并针对各个风险进行全面检查。这样既能尽量避免遗漏，又可达到一目了然的效果。以工程承包为例，施工项目风险分类如表9-1所示，分类框架可由六个风险目录组成，各个目录中均列出典型风险。5．建立风险目录摘要这是风险辨识过程的最后一个步骤。通过建立风险目录摘要，可将项目可能面临的风险汇总并排列出轻重缓急，能给人一种总体风险印象图，而且能把全体项目人员都统一起来，使各人不再仅仅考虑自己所面临的风险，而且能自觉地意识到项目的其他管理人员的风险，还能预感到项目中各种风险之间的联系和可能发生的连锁反应。风险目录摘要的格式如表9-2所示。建立了风险目录摘要，其内容可供风险管理人员参考。但是，由于人们认识的局限性，风险目录摘要不可能完全准确、全面，特别是风险自身的不确定性，决定了风险识别的过程是一个动态的、连续的过程，最后所形成的风险目录摘要也应随着施工的进展、施工项目内外部条件的变化及风险的演变而在不断地更新、增删，直至项目结束。9.3.2风险识别方法1．专家调查法专家调查法又称德尔菲法，是指向有关专家提出问题，了解相关风险因素，并获得各种信息。调查的方式通常有两种：一种是召集有关专家开会，让专家充分发表意见，起到集思广益的作用；另一种是采用问卷式调查，各专家根据自己的看法单独填写问卷。在采用专家调查法时，应注意所提出的问题应当具有指导性和代表性，并具有一定的深度，问题要提得尽量具体一些。同时，还应注意专家的调查面应尽可能广泛。最后，这种方法还要由风险管理人员归纳、整理和分析专家意见。2．财务报表法财务报表法是指通过分析财务报表来识别风险的方法。财务报表法有助于确定一个特定企业或特定建设工程可能遭受哪些损失以及在何种情况下遭受这些损失。因此，通过分析资产负债表、现金流量表、营业报表及有关补充资料，可以识别企业当前的所有资产、责任及人身损失风险。将这些报表与财务预测、预算结合起来，可以发现企业或建设工程未来的风险。3．流程图法流程图法是将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策者一个清晰的总体印象。这种方法实际上是将时间维与因素维相结合来识别各阶段的风险因素或风险事件。由于建设工程实施的各个阶段是确定的，因而关键在于对各阶段风险因素或风险事件的识别。4．初始风险清单法（1）采用保险公司或风险管理学会（或协会）公布的潜在损失一览表，以此为基础，风险管理人员再结合本企业或某项工程所面临的潜在损失，对一览表中的损失予以具体化，从而建立特定企业或特定工程的风险一览表。但是，目前潜在损失一览表都是针对一般企业风险的，还没有针对建设工程风险的一览表，因此，这种方法不适用于建立建设工程初始风险清单。（2）通过适当的风险分解方式来识别风险，这种方法是建立建设工程初始风险清单的有效途径。对于大型、复杂的建设工程，首先将其按单项工程、单位工程分解，再对各单项工程、单位工程分别从时间维、目标维和因素维进行分解，从而形成建设工程初始风险清单。建设工程初始风险清单如表9-3所示。5．经验数据法经验数据法也称为统计资料法，即根据已建各类建设工程与风险有关的统计资料来识别拟建工程的风险。统计资料的来源主要是参与项目建设的各方主体，如房地产开发商、施工单位、设计单位、监理企业以及从事建设工程咨询的咨询单位等。虽然不同的风险管理主体都从各自的角度保存着相应的经验数据或统计资料，其各自的初始风险清单一般多少有些差异，但是，当经验数据或统计资料足够多时，借此建立的初始风险清单基本可以满足对建设工程风险识别的需要。因此，这种方法一般与初始风险清单法结合使用。6．风险调查法风险调查法就是从分析具体建设工程的特点入手，一方面，对通过其他方法已识别出的风险进行鉴别和确认；另一方面，通过风险调查有可能发现此前尚未识别出的特殊的工程风险。风险调查可以采用现场直接考察并向有关专家咨询等形式，如工程投标报价前施工单位进行现场踏勘，可以取得现场及周围环境的第一手资料。通常，风险调查可以从组织、技术、自然及环境、经济、合同等方面分析拟建工程的特点以及相应的潜在风险。应当注意，风险调查并不是一次性的。由于风险管理是一个系统的、完整的循环过程，因而风险调查也应该在建设工程实施全过程中不断地进行，这样才能了解不断变化的条件对工程风险状态的影响。当然，随着工程实施的进展，风险调查的内容和重点会有所不同。9.4建设工程风险评估9.4.1建设工程风险评估的作用在项目生命周期的全过程中，会出现各种不确定性，这些不确定性将对项目目标的实现产生积极或消极影响。项目风险评估就是对将会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影响及影响程度进行恰如其分的分析和评价。风险评估的主要任务是确定风险发生概率、风险后果严重程度、风险影响范围大小、风险可能发生的时间、风险等级及其可控性等。通过对风险影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对策，从而达到降低风险的不利影响或减少其发生的可能性的目的。风险评估的作用使项目选定在成本估计和进度安排方面更现实、可靠；使决策者能更好地、更准确地认识风险，掌握风险对项目的影响及风险之间的相互作用；有助于决策者制定更完备的应急计划，有效地选择风险防范措施；有助于决策者选定最合适的委托或承揽方式；能提高决策者的决策水平，加强他们的风险意识，开阔视野，提高风险管理水平。9.4.2风险评估的过程1．风险概率的衡量风险概率是指某一风险发生的可能性，其概率在0～1之间变化。如果某一风险发生的可能性为0，该风险不可能发生；如果该风险发生的概率接近1，则表明该风险几乎一定发生。依据主观判断而得出的概率称为主观概率，依据长时间统计分析而得出的概率称为客观概率。2．风险损失的衡量（1）投资风险损失。投资风险损失通常是由于法规、价格、汇率和利率等的变化，或资金使用安排不当等风险事件所引起的实际投资超出计划投资的数额。因此，可以直接用损失的货币形式来表现，即损失额。（2）进度风险损失。进度风险损失通常是由于进度的拖延而导致的风险损失，虽然表现形式上属于时间范畴，但损失的实质是经济损失。进度风险损失货币的时间价值。进度风险的发生可能会对现金流动造成影响，在利率的作用下，引起经济损失。赶工费用。即为赶上计划进度所需的额外费用。通常包括加班的人工费、机械使用费、管理费、夜间施工照明费等一切因赶工而发生的非计划费用。延期投入使用的收入损失。这种损失不仅仅是延期期间的收入损失，还可能包括由于产品投入市场过迟而失去商机，从而大大降低市场份额所造成的损失。（3）质量风险损失。质量风险损失建筑物、构筑物或其他结构倒塌等质量事故所造成的直接经济损失；复位纠偏、加固补强等补救措施和返工的费用；由质量事故造成的工期延误的损失；永久性缺陷对于建设工程使用造成的损失；第三者责任的损失。（4）安全风险损失。安全风险是由于安全事故造成的人身财产等遭受的损失，还可能包括法律责任。安全风险损失受伤人员的医疗费用和补偿费用；财产损失，包括材料、设备等财产的损失或被盗；因安全引起工期延误而带来的损失；为恢复建设工程正常实施所发生的费用；第三者责任的损失。3．风险等级评估风险等级评估一级二级三级四级后果可以忽略，可以不采取控制措施。后果较轻，不至于造成某个分项工程的破坏或人员伤亡，可考虑适当采取控制措施。后果严重，会造成某个分项工程破坏，并会导致人员伤亡，应立即采取控制措施。灾难性后果，必须立即予以排除。9.4.3风险评估的主要方法1．专家打分法专家打分法是向专家发放风险调查表，由专家根据经验对风险因素的重要性进行评价，并对每个风险因素的等级值进行打分，最终确定风险因素总分的方法。步骤如下：识别出某一特定建设工程项目可能会遇到的所有风险，列出风险调查表；选择专家，利用专家经验，对可能的风险因素的重要性进行评价，确定每个风险因素的权重，以表征其对项目风险的影响程度；确定每个风险因素发生可能性C的等价值，即可能性很大、比较大、中等、不大、较小5个等级，对应的分数为1.0，0.8，0.6，0.4，0.2，由专家给出各个风险因素的分值；将每项风险因素的权数与等级值相乘，求出该项风险因素的得分，即风险度W×C，再求出此工程项目风险因素的总分∑（W×C），总分越高，则风险越大。风险调查表的简单示例如表9-4所示。利用这种方法可以对建设工程所面临的风险按照总分从大到小进行排队，从而找出风险管理的重点。这种方法侧重于定性分析，适用于决策前期，因为决策前期往往缺乏建设工程的一些具体数据资料，借助于专家的经验以得出一个大致的判断。2．蒙特卡洛模拟技术蒙特卡洛模拟技术又称为随机抽样技术或统计试验方法。应用蒙特卡洛模拟技术可以直接处理每一个风险因素的不确定性，并把这种不确定性的成本方面的影响以概率分布的形式表示出来。这种方法侧重于综合分析。蒙特卡洛模拟技术的分析步骤如下：通过结构化方式，把已识别出来的影响建设工程项目目标的重要风险因素，构造成一份标准化的风险清单。此清单应能充分反映出风险分类的结构和层次性；采用专家调查法确定风险的影响程度和发生概率，编制出风险评价表；采用模拟技术，确定风险组合，即对上一步专家的评价结果加以定量化；通过模拟技术得到项目总风险的概率分布曲线，从曲线上可看出项目总风险的变化规律，据此可确定应急费用的大小。9.5建设工程风险对策风险控制对策是指减少风险、避免事故发生的措施，即在风险识别和风险评估的基础上采取各种措施，以减少甚至避免风险事件及损失的发生。对风险的控制必须依赖于强有力的对策，即需要通过一定的风险防范手段或风险管理技术来防范风险。常用的风险对策有风险规避、损失控制、风险转移和风险自留4种。9.5.1风险规避风险规避是指事先预料风险产生的可能程度，判断其产生的条件和因素，在行动中尽可能地避免或改变行动方向，即以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。从风险量大小的角度来考虑，这种风险控制对策适用于风险量大的情况。风险规避虽然是一种风险防范措施，但由于风险是广泛存在的，想要完全规避是不可能的，而且很多风险属于投机风险，如果采取风险规避的对策，在避免损失的同时，也失去了获利的机会。因此，在采取风险规避对策时，应对该对策的消极面有个清醒的认识，注意以下几点：（1）当风险可能导致的损失频率和损失幅度极高，且对此风险有足够的认识时，这种策略才有意义；（2）当采用其他风险策略的成本和效益的预期值不理想时，可采用回避风险的策略；（3）不是所有的风险都可以采取回避策略的，如地震、洪灾、台风等；（4）由于回避风险只是在特定范围内及特定的角度上才有效，因此，避免了某种风险，又可能产生另一种新的风险；此外，在许多情况下，风险规避是不可能或不实际的。因为，工程建设过程中会面临许多风险，无论是建设单位还是承包商，还是监理企业，都必须承担某些风险，因此，在采用此对策时，要对风险对象有所选择。9.5.2损失控制损失控制是指事前要预防或降低风险发生的概率，同时要考虑到风险无法避免时，要运用可能的手段力求降低损失的程度。这是一种积极主动的风险处理对策，实现的途径有两种，即损失预防和损失抑制。损失预防措施主要是降低或消除损失发生的概率；损失抑制措施主要是降低损失的严重程度或遏制损失的进一步发展，使损失最小化。1．损失预防损失预防是指损失发生前，为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采取的各种具体措施，也就是设法消除或减少各种风险因素，以降低损失发生的概率。损失预防工程法教育法程序法工程法就是以工程技术为手段，通过对物质因素的处理来达到控制损失的目的。具体的措施包括：预防风险因素的产生，减少已存在的风险因素，改变风险因素的基本性质，改善风险因素的空间分布，加强风险单位的防护能力等。教育法就是通过安全教育培训，消除人为的风险因素，防止不安全行为的出现，从而达到控制损失的目的。如进行安全法制教育、安全技能教育和风险知识教育等。程序法就是以制度化的程序作业方式进行损失控制，其实质是通过加强管理，从根本上对风险因素进行处理，如制定安全管理制度、设备定期维修制度和定期进行安全检查等。2．损失抑制损失抑制是指损失发生时或损失发生后，为了缩小损失幅度所采取的各项措施。损失抑制分割储备拟定减小损失幅度的规章制度分割就是将某一风险单位分割成许多独立的、较小的单位，以达到减小损失幅度的目的。储存某项备用财产或人员，以及复制另一套资料或拟定另一套备用计划等，当原有财产、人员、资料及计划失效时，这些备用的人、财、物、资料可立即使用。例如，在施工现场建立巡逻制度。9.5.3风险转移风险转移是指借助若干技术和经济手段，将组织或项目的部分风险或全部风险转移到其他组织或个人，以避免大的损失。从风险量大小的角度来考虑，这种风险对策适用于风险量比较大的情况。风险转移的方法有两种，即保险转移和非保险转移。1．保险转移保险转移就是购买保险，它是指建设单位、承包商或监理单位通过购买保险将本应由自己承担的工程风险转移给保险公司，从而使自己免受风险损失。保险这种风险转移方式得到越来越广泛的运用，原因在于保险人较投保人更适宜承担有关的风险。在建设工程方面，我国目前已实行了意外伤害保险、建筑工程一切险、安装工程一切险和建筑安装工程第三者责任险等。保险转移这种方式虽然有很多优点，但是缺点也是存在的。其中之一就是机会成本增加，再就是工程保险合同的内容较复杂，保险费没有统一固定的费率，需要根据特定建设工程的类型、建设地点的自然条件、保险范围、免赔额等加以综合考虑，因而保险谈判常常耗费较多的时间和精力。此外，在进行工程投保以后，投保人可能麻痹大意而疏于损失控制，以致增加实际损失和未投保损失。2．非保险转移非保险转移通常也称为合同转移，一般通过签订合同的方式将工程风险转移给非保险人的对方当事人。（1）控制型非保险转移。控制型非保险转移，转移的是损失的法律责任，它通过合同或协议，消除或减少转让人对受让人的损失责任和对第三者的损失责任。控制型非保险转移出售分包开脱责

任合同通过买卖合同将风险转移给其他单位或个人。这种方式的特点是，在出售项目所有权的同时，也就把与之有关的风险转移给了受让人。转让人通过分包合同，将其认为项目风险较大的部分转移给非保险业的其他人。通过开脱责任合同，风险承受者免除转移者对承受者承受损失的责任。（2）财务型非保险