《存款保险条例》试题-及答案

《存款保险条例》试题-及答案一、单项选择题（共20题，每题1分，总计20分。每题只有1个正确答案，错选、不选均不得分）1.《存款保险条例》经国务院常务会议通过后正式公布，其正式施行日期为（）A.2015年2月17日B.2015年5月1日C.2015年7月1日D.2016年5月1日2.根据《存款保险条例》规定，我国存款保险对同一存款人在单家投保机构的被保险存款实行限额偿付，现行最高偿付限额为人民币（）A.30万元B.50万元C.80万元D.100万元3.我国存款保险制度的保费缴纳主体为（）A.在银行办理存款业务的存款人B.依法参加存款保险的银行业金融机构C.投保机构所在地地方政府D.中央财政部门4.根据《存款保险条例》规定，下列存款类型中不属于存款保险覆盖范围的是（）A.城乡居民个人活期储蓄存款B.机关事业单位定期存款C.个人外币活期存款D.投保机构高级管理人员在本机构开立账户的存款5.对于存款人在单家投保机构的被保险存款，若合并计算的本金与利息金额在最高偿付限额以内，存款保险基金的偿付比例为（）A.80%B.90%C.100%D.按照投保机构破产清算比例确定6.下列银行业机构中，依法不需要参加我国存款保险的是（）A.国有大型商业银行B.县域村镇银行C.在我国境内设立的外商独资法人银行D.外国银行在我国境内设立的不具备法人资格的分支机构7.当出现法定存款偿付情形时，存款保险基金管理机构应当在情形发生之日起（）内足额向存款人偿付被保险存款A.3个工作日B.7个工作日C.15个工作日D.30个自然日8.存款保险基金的运用严格遵循安全、流动、保值增值原则，下列资金运用形式中不属于条例允许范围的是（）A.存放在中国人民银行B.投资中央政府债券C.投资中国人民银行发行的中央银行票据D.投资高风险股票型基金获取高收益9.我国存款保险制度实行的费率机制是（）A.全行业统一固定费率B.基准费率与风险差别费率相结合的费率机制C.完全由投保机构自主协商确定费率D.按照投保机构注册地区分区域执行固定费率10.根据《存款保险条例》及配套实施规则，投保机构应当定期向存款保险基金管理机构交纳保费，保费交纳周期为（）A.每1个月交纳一次B.每3个月交纳一次C.每6个月交纳一次D.每12个月交纳一次11.存款保险基金管理机构在日常监测、核查中发现投保机构存在影响保费计算、存款安全或基金安全的风险隐患时，无权直接采取的监管措施是（）A.向投保机构出具风险提示函B.要求投保机构限期整改风险问题C.建议银行业监督管理机构对高风险机构依法采取监管措施D.直接吊销投保机构的金融业务许可证12.下列关于存款保险覆盖存款类别的表述，符合条例规定的是（）A.仅覆盖人民币存款，不覆盖外币存款B.仅覆盖个人存款，不覆盖机关、企事业单位等单位存款C.既覆盖人民币存款也覆盖外币存款，既覆盖个人存款也覆盖单位存款D.仅覆盖活期存款，不覆盖定期存款、大额存单等定期类存款13.根据《存款保险条例》规定，存款保险基金管理机构的设立主体为（）A.中国人民银行B.国务院C.国家金融监督管理总局D.财政部14.同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的本金和利息合并计算金额超过最高偿付限额的部分，其处置方式为（）A.不再予以任何保障B.由存款保险基金按照50%的比例予以偿付C.依法从投保机构的破产清算财产中按照法定清偿顺序受偿D.由投保机构所在地地方政府负责兜底偿付15.根据存款保险标识使用管理规定，参加存款保险的金融机构应当在营业场所的（）展示存款保险标识，便利公众识别A.内部员工办公区域B.营业网点入口处、业务办理窗口等显著位置C.仅在客户等候休息区D.仅在网点内部的金融知识宣传区，无需主动公示16.下列存款类型中，不属于存款保险保障范围的是（）A.个体工商户在银行开立结算账户存入的经营资金B.小微企业在银行的单位定期存款C.银行业金融机构之间存放的同业存款D.个人在银行办理的3年期大额存单17.我国建立存款保险制度的核心目标是（）A.拓宽银行业金融机构的盈利来源B.依法保护存款人合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定C.替代中央银行履行最后贷款人职能D.降低银行业金融机构的经营合规成本18.存款保险基金管理机构在确定各投保机构适用的风险差别费率时，不会将下列哪项作为核心参考依据（）A.投保机构的资本充足率水平B.投保机构的不良贷款率等风险指标C.投保机构高级管理人员的平均薪酬水平D.投保机构的公司治理有效性和风险管理能力19.当投保机构因重大经营风险被接管、撤销或者进入破产程序时，存款人应得的限额内偿付资金直接来源于（）A.投保机构的剩余自有资金B.存款保险基金C.中国人民银行再贷款D.财政专项风险处置资金20.根据《存款保险条例》规定，存款保险基金管理机构发现投保机构存在资本充足率不足、风险持续攀升等影响存款安全和基金安全的情形时，有权首先对投保机构提出（）A.直接接管决定B.风险警示C.冻结机构所有银行账户的决定D.责令机构停止所有业务经营的决定二、多项选择题（共15题，每题2分，总计30分。每题有2个及以上正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分）1.根据《存款保险条例》规定，下列在我国境内设立的银行业金融机构中，依法应当参加存款保险的有（）A.国有商业银行、股份制商业银行B.农村合作银行、农村信用合作社C.村镇银行、民营银行D.外商独资法人银行、中外合资法人银行2.根据条例规定，我国存款保险基金的来源包括（）A.投保机构按照规定交纳的保费B.存款保险基金管理机构在投保机构清算过程中依法分配获得的财产C.存款保险基金管理机构运用存款保险基金取得的投资收益D.社会捐赠、财政拨款等其他合法收入3.出现下列哪些法定情形时，存款人有权要求存款保险基金管理机构在最高偿付限额内偿付被保险存款（）A.存款保险基金管理机构依法担任投保机构的接管组织B.存款保险基金管理机构对被撤销的投保机构实施清算C.人民法院依法裁定受理对投保机构的破产申请D.经国务院批准的其他需要启动存款偿付的情形4.根据《存款保险条例》规定，存款保险基金管理机构需履行的法定职责包括（）A.制定并发布履行存款保险职责相关的规则、标准，拟定和调整存款保险费率方案报国务院批准后执行，逐户确定投保机构的适用费率B.依法归集、管理和运用存款保险基金，确保基金安全、流动、保值增值C.持续监测投保机构风险状况，依法对高风险投保机构采取早期纠正措施，按照法定程序开展风险处置D.在出现法定偿付情形时，按照规定时限足额向存款人偿付被保险存款5.下列关于存款保险最高偿付限额规则的表述，符合条例规定的有（）A.现行最高偿付限额为人民币50万元，中国人民银行会同国务院有关部门可以根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素动态调整限额，报国务院批准后公布执行B.计算偿付金额时，同一存款人在同一家投保机构开立的多个存款账户需要合并计算资金规模C.计算偿付金额时，存款的本金和孳生的利息需要合并计算D.最高偿付限额为固定标准，一经确定长期保持不变E.存款金额超过最高偿付限额的部分，存款人不再享有任何受偿权利6.投保机构出现下列哪些情形时，存款保险基金管理机构可以依法采取责令限期整改、提高适用费率、建议监管部门采取监管措施等约束手段（）A.未依法及时、足额交纳存款保险保费B.未按照规定报送存款数据、经营数据等相关资料，或者报送虚假、瞒报重要数据信息C.经营风险持续恶化，严重危及存款安全和存款保险基金安全D.未按照存款保险标识使用管理规定，在营业场所、官方服务渠道规范使用存款保险标识，对存款人造成误导7.我国建立并实施存款保险制度的重要意义包括（）A.通过明确的法律保障，充分保护存款人特别是中小储户、小微企业的合法存款权益B.补齐金融安全网短板，构建审慎监管、存款保险、最后贷款人三位一体的金融风险防控体系C.通过风险差别费率机制形成正向激励，倒逼银行业金融机构完善公司治理、强化风险管理、实现稳健经营D.稳定公众对银行体系的预期，从制度层面防范银行挤兑风险，维护金融体系整体稳定8.下列存款类产品中，纳入存款保险保障范围的有（）A.个人活期储蓄存款、定期储蓄存款B.机关、企事业单位在银行开立结算账户存入的单位存款C.银行面向个人和单位发行的大额存单D.个人在银行办理的外币储蓄存款E.银行业金融机构之间存放在其他银行的同业存款9.根据《存款保险条例》对基金运用的要求，存款保险基金在投资运作过程中必须严格遵循的原则有（）A.安全性原则，将基金安全放在首要位置，严禁投资高风险资产B.流动性原则，确保基金能够随时满足存款偿付和风险处置的资金需要C.保值增值原则，在确保安全和流动的前提下实现基金的合理收益D.收益最大化原则，优先选择高收益投资品种，尽可能提升基金盈利水平10.根据中国人民银行关于存款保险标识使用的管理规定，下列表述正确的有（）A.所有参加存款保险的金融机构，都应当在营业网点入口处、现金业务窗口等客户能够直接看到的显著位置悬挂、摆放存款保险标识B.参加存款保险的机构可以在官方网站、手机银行客户端、自助存取款设备、存款类产品宣传材料中规范使用存款保险标识C.存款保险标识仅可用于宣传已参加存款保险的机构吸收的存款类产品，不得用于理财产品、基金、保险等非存款类产品的营销宣传D.未参加存款保险的机构和个人，不得擅自使用、仿造存款保险标识，避免对公众造成误导11.存款保险基金管理机构在对投保机构开展日常监测和风险核查过程中，可以依法采取的措施包括（）A.查阅、复制投保机构的财务会计报告、统计报表、业务档案等相关资料B.对投保机构的业务经营情况、风险管控情况进行现场检查C.向监管部门、地方政府相关部门、与投保机构有业务往来的单位和个人了解投保机构的风险相关信息D.经法定程序批准后，对投保机构涉嫌转移违法资金的账户申请司法冻结12.根据《存款保险条例》规定，下列主体中，不需要承担存款保险保费交纳义务的有（）A.在银行办理储蓄存款业务的城乡居民个人B.在银行开立结算账户的小微企业、个体工商户C.依法参保的银行业金融机构D.各级财政部门13.投保机构适用的风险差别费率水平，主要与下列哪些因素直接挂钩（）A.投保机构的资本充足率、核心一级资本充足率等资本指标B.投保机构的不良贷款率、拨备覆盖率等资产质量指标C.投保机构的公司治理完善程度、内部控制有效性D.投保机构的风险管理能力、流动性管理水平14.根据条例规定，我国存款保险最高偿付限额可以根据实际情况动态调整，调整时需要参考的核心因素包括（）A.宏观经济发展水平、居民人均可支配收入变化情况B.银行业存款结构变化情况，特别是小额存款人占比变动C.金融风险整体状况、银行业风险处置需要D.银行业金融机构的年度盈利水平15.存款保险基金管理机构对投保机构采取的早期纠正措施，主要包括（）A.对于风险水平较低、存在轻微风险隐患的机构，及时进行风险提示，督促其整改问题B.对于资本充足率水平低于监管要求的机构，要求其在规定期限内补充资本、控制高风险资产扩张速度C.对于风险水平较高的机构，要求其控制重大关联交易、降低杠杆水平、限制高管薪酬D.对于已经资不抵债、无法持续经营的机构，按照法定程序启动接管、清算等风险处置流程，及时通过存款保险基金偿付存款人存款三、判断题（共10题，每题1分，总计10分。请判断题目表述是否正确，正确填“√”，错误填“×”）1.存款保险制度下，存款人不需要交纳任何存款保险相关费用，全部保费由参加存款保险的银行业金融机构承担。（）2.某储户在某国有商业银行A省分行存入30万元2年期定期存款，在同一家银行所属的B市支行存入26万元活期存款，因两个账户开立在不同地区的分支机构，计算存款保险偿付金额时可以分开计算，两个账户都可以获得全额偿付。（）3.外国银行在我国境内设立的不具备法人资格的分支机构吸收的存款，全部纳入我国存款保险的保障范围。（）4.为提升存款保险基金收益水平，基金管理机构可以将部分基金资产投资于信用等级较高的股票、未上市企业股权等资产。（）5.存款保险的保障范围仅包括银行吸收的表内存款，银行销售的理财产品、代理销售的基金、保险、贵金属等产品不属于存款，不在存款保险保障范围之内。（）6.投保机构交纳存款保险保费的计算基数，是本机构吸收的纳入保障范围的被保险存款余额，乘以存款保险基金管理机构确定的适用费率。（）7.当投保机构出现重大风险需要启动存款偿付时，存款保险基金管理机构需要等待投保机构完成全部破产清算流程后，再根据清算结果向存款人偿付存款。（）8.我国存款保险实行统一的固定费率制度，所有投保机构无论经营状况、风险水平高低，都适用完全一致的保费费率。（）9.农村信用合作社、村镇银行作为县域法人金融机构，经营规模较小，可以自愿选择是否参加存款保险。（）10.存款保险制度是国家金融安全网的重要组成部分，与金融监管部门的审慎监管、中央银行的最后贷款人职能共同构成我国金融风险防控的三道核心防线。（）四、简答题（共3题，每题10分，总计30分）1.请结合《存款保险条例》规定，简要说明我国存款保险的保障范围、偿付规则及法定除外情形。2.请简要列出《存款保险条例》规定的存款保险基金管理机构的核心法定职责。3.请结合我国金融体系运行实际，简述建立存款保险制度的重要现实意义。五、案例分析题（共1题，总计10分）2024年，居民王某在境内某已参加存款保险的城商行M银行（独立法人机构）办理了以下金融业务：一是在本人名下活期储蓄账户存入资金12万元；二是认购M银行发行的3年期个人大额存单28万元；三是购买M银行代销的1年期公募基金产品15万元；四是王某担任M银行某支行副行长（属于银行高级管理人员范畴），在M银行开立员工专属定期存款账户存入资金25万元。此外，王某的女儿王某某（已成年，独立户籍）在M银行同一网点开立3年期定期储蓄账户，存入个人嫁妆资金20万元。2025年，M银行因长期违规经营、内部管控失效出现严重资不抵债，当地人民法院依法裁定受理M银行的破产申请。请根据《存款保险条例》的相关规定，回答下列问题：（1）王某和王某某在M银行办理的上述业务中，哪些属于存款保险的保障范围，哪些不属于？请逐一说明理由。（4分）（2）王某能够从存款保险基金获得的最高偿付金额是多少？请列明计算依据。（3分）（3）王某某在M银行的存款能否获得存款保险偿付？可获得的偿付金额是多少？请说明依据。（3分）参考答案（一）单项选择题答案（共20题，每题1分，总计20分）1.B解析：《存款保险条例》于2015年2月17日由国务院公布，自2015年5月1日起正式施行。2.B解析：条例明确规定存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元，该限额标准在条例出台时可覆盖99.6%以上存款人的全部存款，能够充分保障中小存款人权益。3.B解析：存款保险保费由投保的银行业金融机构交纳，存款人不需要缴纳任何保费。4.D解析：条例明确将投保机构高级管理人员在本机构的存款列为除外范围，不予保障，主要是为了强化银行高管的风险约束责任，防范道德风险。5.C解析：限额以内的被保险存款，由存款保险基金实行100%全额偿付，不因银行经营风险打折。6.D解析：外国银行在境内设立的非法人分支机构、中资银行海外分支机构原则上不纳入我国存款保险覆盖范围，除非我国与相关国家或地区另有对等制度安排。7.B解析：为最大限度保障存款人权益、避免挤兑风险扩散，条例明确规定存款保险基金管理机构要在法定偿付情形发生之日起7个工作日内足额偿付存款。8.D解析：存款保险基金严禁投资股票、股票型基金等高风险资产，仅可存放央行、投资政府债券、央行票据、高等级金融债券等安全等级高、流动性强的资产。9.B解析：我国存款保险实行基准费率加风险差别费率的机制，对风险低的机构适用低费率、风险高的机构适用高费率，形成市场化正向激励。10.C解析：根据存款保险保费收缴管理规则，投保机构每6个月交纳一次保费，分别在每年1月、7月完成上半年、下半年的保费交纳工作。11.D解析：吊销金融许可证属于银行业监督管理部门的法定职权，存款保险基金管理机构不具备该项行政许可和处罚权限。12.C解析：存款保险覆盖人民币和外币存款，覆盖个人和单位存款，覆盖活期和定期类存款，不受存款币种、存款主体、存款期限的限制。13.B解析：条例明确规定存款保险基金管理机构由国务院决定设立，独立履行法定职责。14.C解析：超过最高偿付限额的存款部分，依法从投保机构清算财产中按照法定清偿顺序受偿，并非完全不受法律保护。15.B解析：投保机构应当在营业网点入口、业务窗口等客户视线可及的显著位置展示存款保险标识，便于存款人直观识别机构参保情况。16.C解析：金融机构同业存款属于条例明确列明的除外范围，不纳入存款保险保障，主要是因为金融机构具备更强的风险识别能力，不属于需要重点保护的中小存款人范畴。17.B解析：存款保险制度的核心目标是保护存款人权益、防范化解金融风险、维护金融稳定。18.C解析：风险差别费率主要根据机构的经营状况、风险水平、公司治理和风险管理能力确定，与高管薪酬水平无直接挂钩关系。19.B解析：限额内的存款偿付资金直接来源于存款保险基金，无需等待银行清算财产变现，也不依赖财政资金或央行再贷款。20.B解析：对于存在风险隐患的机构，存款保险基金管理机构首先提出风险警示，后续可根据风险演变情况采取进一步纠正和处置措施。（二）多项选择题答案（共15题，每题2分，总计30分）1.ABCD解析：境内设立的所有吸收存款的银行业法人机构，包括国有行、股份行、城商行、农商行、农合行、农信社、村镇银行、民营银行、外资法人银行等，都应当依法参加存款保险，不存在例外情形。2.ABC解析：存款保险基金来源包括投保机构交纳的保费、清算分配财产、基金投资收益和其他合法收入，不包含社会捐赠和常规财政拨款。3.ABCD解析：四个选项均为条例规定的触发存款偿付的法定情形，确保在风险暴露的第一时间保障存款人权益。4.ABCD解析：四个选项均为存款保险基金管理机构的法定职责，覆盖规则制定、费率管理、基金管理、风险监测、早期纠正、风险处置、存款偿付等全流程。5.ABC解析：D选项错误，最高偿付限额并非固定不变，可根据经济金融发展情况动态调整；E选项错误，超过限额部分可依法从银行清算财产中按顺序受偿。6.ABCD解析：四个选项所述情形均属于存款保险基金管理机构可以采取约束措施的适用范围，对于违规情节严重的机构还可依法予以通报、建议监管部门采取行政处罚措施。7.ABCD解析：四个选项均为存款保险制度的核心意义，从保护权益、完善安全网、促进稳健经营、维护金融稳定等层面发挥制度价值。8.ABCD解析：E选项的同业存款属于法定除外范围，其余选项的存款类型均纳入保障范围。9.ABC解析：D选项错误，存款保险基金运用严禁将收益最大化作为目标，必须将安全性放在首位，兼顾流动性和保值增值需要。10.ABCD解析：四个选项均符合存款保险标识使用管理的相关规定，确保公众准确识别参保机构和存款保障范围，防范误导销售。11.ABC解析：D选项错误，存款保险基金管理机构没有直接冻结账户的权力，需要按照法定程序申请司法机关采取冻结措施。12.ABD解析：只有参加存款保险的银行业金融机构是保费交纳主体，个人、企业、财政均不需要交纳存款保险保费。13.ABCD解析：四个选项均为确定风险差别费率的核心参考指标，综合反映投保机构的整体风险水平，实现“风险越高、费率越高”的约束目标。14.ABC解析：最高偿付限额调整的参考因素是经济发展水平、存款结构变化、金融风险状况，与银行盈利水平无直接关联。15.ABCD解析：四个选项均为存款保险早期纠正和风险处置的具体措施，覆盖风险从低到高的全流程干预，做到风险早发现、早纠正、早处置。（三）判断题答案（共10题，每题1分，总计10分）1.√解析：存款保险保费由投保机构交纳，存款人无任何交费义务，不会增加储户负担。2.×解析：同一存款人在同一家法人银行的所有分支机构开立的账户需要合并计算存款金额，该储户合计存款56万元，超过50万元的部分不能获得限额内全额偿付。3.×解析：外国银行境内非法人分支机构吸收的存款原则上不纳入我国存款保险保障范围，由其母国的存款保险制度承担保障责任。4.×解析：存款保险基金不得投资股票、未上市股权等高风险资产，确保基金安全。5.√解析：非存款类金融产品不属于银行表内存款，属于“卖者尽责、买者自负”的投资产品，不在存款保险保障范围。6.√解析：保费按照被保险存款余额乘以适用费率计算，每半年核算清缴一次。7.×解析：存款保险基金在偿付情形发生后7个工作日内即可偿付存款，无需等待清算流程完成，最大限度提升偿付效率、稳定存款人预期。8.×解析：我国实行基准费率加风险差别费率的机制，不是统一固定费率，通过费率差异约束银行风险行为。9.×解析：农信社、村镇银行属于境内吸收存款的银行业法人机构，必须依法参加存款保险，不属于自愿参保范畴。10.√解析：存款保险与审慎监管、最后贷款人共同构成金融安全网三道防线，分工协作防范化解金融风险。（四）简答题答案（共3题，每题10分，总计30分）1.答案要点：（1）保障范围（4分）：一是投保主体范围，覆盖在我国境内设立的所有吸收存款的银行业法人金融机构，包括商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等，上述机构吸收的存款依法纳入保障；二是存款类型范围，覆盖投保机构吸收的人民币存款和外币存款，既包括城乡居民个人的储蓄存款，也包括机关、企事业单位、个体工商户等单位的存款，存款本金和存款产生的合法利息均纳入保障范围，不受存款期限、存款金额下限的限制。（2）偿付规则（3分）：实行限额偿付规则，同一存款人在同一家投保机构的所有被保险存款账户的本金和利息合并计算，在最高偿付限额（现行50万元）以内的部分，由存款保险基金实行100%全额偿付；超过最高偿付限额的部分，依法从投保机构的破产清算财产中按照法定清偿顺序受偿。出现法定偿付情形时，存款保险基金管理机构需在7个工作日内完成足额偿付，存款人无需单独申报即可获得赔付。（3）除外情形（3分）：一是金融机构同业存款不予保障；二是投保机构高级管理人员在本机构的存款不予保障，强化高管人员的风险约束责任，防范道德风险；三是外国银行境内非法人分支机构、中资银行海外分支机构吸收的存款原则上不纳入保障，我国与其他国家或地区另有对等安排的除外；四是经国务院批准不予保障的其他存款。2.答案要点（每点2分，共10分）：一是制度建设职责，制定并发布存款保险相关业务规则，拟定存款保险费率方案报国务院批准后实施，根据各投保机构的风险状况逐户确定适用费率；二是保费和基金管理职责，依法按时归集保费，按照安全、流动、保值增值原则管理和运用存款保险基金，确保基金可持续，能够满足日常偿付和风险处置需要；三是风险监测职责，持续跟踪监测投保机构的经营状况和风险水平，定期核查投保机构的存款数据、风险指标，及时识别苗头性、趋势性风险隐患；四是早期纠正职责，对发现风险隐患的机构及时开展风险提示，对资本不足、风险较高的机构依法采取要求补充资本、控制资产扩张、限制高风险业务、限制高管薪酬等纠正措施，推动机构及时化解风险；五是风险处置和偿付职责，在机构出现接管、撤销、破产等情形时，严格按照7个工作日的时限要求足额偿付存款人被保险存款，按照规定参与高风险机构的接管、清算等处置工作，维护存款人权益和金融稳定。3.答案要点（每点2分，共10分）：一是有利于保护存款人合法权益。通过明确的法律保障，确保普通储户和小微企业的存款安全，在金融机构出现风险时能够快速获得偿付，避免存款人因金融机构经营风险遭受不必要的损失。条例出台时50万元的偿付限额能够覆盖99.6%以上的存款人，充分保障了广大中小存款人的核心利益。二是有利于完善金融安全网。存款保险制度的建立补上了我国金融安全网的长期制度短板，构建