2026年证券分析师助理职业技能等级认定操作技能试题

2026年证券分析师助理职业技能等级认定操作技能试题一、单项选择题(本大题共140题,每题0.5分,共70分)1.就证券分析师助理而言，根据相关规定，下列对“保险利益原则”的描述，正确的是（）。A.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。2.证券分析师助理方面，在具体作业环节，“合同成立”的含义是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。3.按标准要求，下列关于“无权代理”的表述中，正确的是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。4.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，下列关于“典型调查”的认识，正确的是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。5.证券分析师助理方面，一般来说，下列关于“不可抗力”的表述中，正确的是（）。A.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。B.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。D.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。6.关于证券分析师助理，在“普查”的执行过程中，应当（）。A.经常性调查B.属于抽样调查C.仅调查部分单位D.专门组织的一次性调查7.下列各項中，不属于“套期保值”内容的是（）。A.目的是规避价格风险B.目的是投机获利C.对冲现货价格风险D.在期货市场建立相反头寸8.证券分析师助理方面，依据操作规程，下列各項中，不属于“有限责任公司”内容的是（）。A.可以向社会公开发行股票B.公司以全部资产担责C.股东以出资额为限担责D.股东人数有上限9.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，下列关于“封闭式基金”的说法，不正确的是（）。A.份额在合同期限内固定B.价格受供求关系影响C.不能上市交易D.可在证券交易所交易10.根据相关规定，对“财务管理目标”的准确理解是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。11.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，对“基金”的准确理解是（）。A.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。B.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。12.证券分析师助理方面，根据相关规定，“风险与收益关系”的主要特点不包括（）。A.高风险要求高收益补偿B.风险与收益正相关C.高收益必然对应低风险D.无风险收益是定价基准13.就证券分析师助理而言，依据操作规程，下列对“直接标价法”的描述，正确的是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。14.在证券分析师助理中，在实际工作中，“税务师”在实践中应遵循的做法是（）。A.可以代替税务机关执法B.无需遵守法律规定C.依法独立执业D.可以随意出具报告15.针对证券分析师助理，依据操作规程，对“股东会”的准确理解是（）。A.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。B.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。C.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。D.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。16.针对证券分析师助理，通常情况下，下列对“信息披露”的描述，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。C.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。17.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，“证券监管”是指（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。18.在证券分析师助理相关工作中，在实际工作中，“存款业务”的主要特点不包括（）。A.属于银行资产业务B.以信用方式吸收资金C.属于银行负债业务D.是发放贷款资金的主要来源19.关于证券分析师助理，在“免赔额”的执行过程中，应当（）。A.可减少小额赔付B.由被保险人自行承担C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.约定额度20.针对证券分析师助理，通常情况下，在“基金份额净值”的执行过程中，应当（）。A.即基金资产总值B.与基金份额数无关C.固定不变D.资产减负债后除以总份额21.关于证券分析师助理，按标准要求，下列各項中，不属于“金融监管”内容的是（）。A.依法实施监督管理B.维护金融稳定C.保护金融消费者合法权益D.与金融稳定无关22.针对证券分析师助理，依据操作规程，关于“统计分组”，下列说法正确的是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。23.关于证券分析师助理，依据操作规程，“需求价格弹性”的含义是（）。A.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。B.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。C.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。D.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。24.通常情况下，“保险利益原则”的主要特点不包括（）。A.财产保险中保险利益通常要求保险事故发生时存在B.人身保险中要求投保时存在保险利益C.保险利益是保险合同有效的前提D.人身保险要求事故发生时存在保险利益25.在证券分析师助理中，通常情况下，“统计指标”是指（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。26.参照行业规范，下列关于“合同成立”的说法，不正确的是（）。A.承诺生效时合同成立B.当事人达成合意C.须具备主要条款D.须经公证才成立27.证券分析师助理方面，按标准要求，“基金”在实践中应遵循的做法是（）。A.专业管理人运作B.利益共享风险共担C.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。D.募集资金28.关于证券分析师助理，从专业角度看，在“保险利益原则”的执行过程中，应当（）。A.人身保险要求事故发生时存在保险利益B.人身保险中要求投保时存在保险利益C.保险利益与合同效力无关D.无保险利益合同也有效29.关于证券分析师助理，在“统计职业道德”的执行过程中，应当（）。A.可以随意篡改数据B.虚报瞒报统计资料C.坚持实事求是D.泄露调查对象资料30.在证券分析师助理中，结合岗位实际，下列关于“开放式基金”的说法，不正确的是（）。A.以基金份额净值交易B.份额可以申购赎回C.基金规模不固定D.规模固定不变31.证券分析师助理方面，根据相关规定，下列各項中，不属于“资金时间价值”内容的是（）。A.是投资决策的重要基础B.资金不随时间变化C.通常用利息率表示D.资金随时间发生增值32.在证券分析师助理中，结合岗位实际，“信贷风险管理”在实践中应遵循的做法是（）。A.与风险控制无关B.贷后无需检查C.贷前调查客户资信D.只重视放贷不重管理33.关于证券分析师助理，按标准要求，关于“经济法”，下列说法正确的是（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。34.就证券分析师助理而言，从专业角度看，“机会成本”的含义是（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。C.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。35.针对证券分析师助理，在具体作业环节，下列选项中，属于“封闭式基金”基本要求的是（）。A.份额可以随时申购赎回B.不能上市交易C.可在证券交易所交易D.基金规模不固定36.就证券分析师助理而言，参照行业规范，下列对“开放式基金”的描述，正确的是（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。C.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。D.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。37.证券分析师助理方面，根据相关规定，下列关于“证券投资基金”的表述中，正确的是（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。38.针对证券分析师助理，依据操作规程，下列关于“系统性风险”的表述中，正确的是（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。39.参照行业规范，“定金”的主要特点不包括（）。A.不具有担保作用B.具有担保作用C.数额不得超过主合同标的额的20%D.为保证合同履行而支付40.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，“标准差”在实践中应遵循的做法是（）。A.数值越大越集中B.反映数据的集中趋势C.就是方差D.是方差的正平方根41.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，“本票”是指（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。42.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，下列选项中，属于“套期保值”基本要求的是（）。A.对冲现货价格风险B.与价格风险无关C.头寸与现货市场相同D.目的是投机获利43.就证券分析师助理而言，根据相关规定，“证券投资基金”的含义是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。44.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，关于“期货”，下列说法正确的是（）。A.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。B.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。45.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，在“保险金额”的执行过程中，应当（）。A.是赔付上限B.约定的最高限额C.由双方约定D.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。46.在证券分析师助理中，根据相关规定，“保险利益原则”在实践中应遵循的做法是（）。A.是法律上承认的利益B.保险利益即保险金额C.只适用于人身保险D.无保险利益合同也有效47.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，关于“重点调查”，下列描述错误的是（）。A.重点单位标志值占比极小B.选择重点单位C.属于非全面调查D.重点单位标志值占比重大48.就证券分析师助理而言，结合岗位实际，“流动性”是指（）。A.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。49.针对证券分析师助理，从专业角度看，关于“增长速度”，下列说法正确的是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。50.关于证券分析师助理，结合岗位实际，下列关于“反洗钱”的认识，正确的是（）。A.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。B.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。51.针对证券分析师助理，根据相关规定，下列关于“承诺”的表述中，正确的是（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。C.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。D.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。52.针对证券分析师助理，在具体作业环节，“信贷风险管理”是指（）。A.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。D.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。53.就证券分析师助理而言，根据相关规定，关于“财务管理目标”，下列描述错误的是（）。A.负债最小化目标B.利润最大化目标C.股东财富最大化目标D.企业价值最大化目标54.就证券分析师助理而言，通常情况下，下列关于“资产负债率”的说法，不正确的是（）。A.反映长期偿债能力B.反映企业资本结构C.负债总额除以资产总额D.反映短期偿债能力55.按标准要求，“直接标价法”是指（）。A.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。56.证券分析师助理方面，按标准要求，下列关于“资本充足率”的表述中，正确的是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。57.关于证券分析师助理，一般来说，“违约责任”是指（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。58.就证券分析师助理而言，参照行业规范，对“有限责任公司”的准确理解是（）。A.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。B.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。C.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。59.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，下列选项中，属于“统计数据质量”基本要求的是（）。A.不需要审核B.要求完整及时C.数据质量无关紧要D.可以随意估计60.证券分析师助理方面，结合岗位实际，对“要约”的准确理解是（）。A.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。B.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。61.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，“信用风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.交易对手未履约B.是银行主要风险C.造成损失D.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。62.证券分析师助理方面，按标准要求，“存款保险”在实践中应遵循的做法是（）。A.由商业银行自愿参加B.由存款人自行购买C.保护存款人利益D.无限额偿付63.在证券分析师助理中，在具体作业环节，在“需求价格弹性”的执行过程中，应当（）。A.恒等于1B.弹性大于1为缺乏弹性C.反映需求量对价格的敏感度D.与价格变动无关64.就证券分析师助理而言，在实际工作中，“支票”在实践中应遵循的做法是（）。A.可以远期支付B.由出票人自己付款C.委托银行付款D.由银行签发65.在证券分析师助理中，参照行业规范，下列选项中，属于“免赔额”基本要求的是（）。A.约定额度B.可减少小额赔付C.由被保险人自行承担D.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。66.在证券分析师助理中，按照技术要求，关于“票据”，下列描述错误的是（）。A.附条件支付确定金额B.无条件支付确定金额C.属于设权有价证券D.包括汇票本票和支票67.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，“期货”的含义是（）。A.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。68.证券分析师助理方面，参照行业规范，“抽样调查”在实践中应遵循的做法是（）。A.据样本推断总体B.按主观原则抽取单位C.不需推断总体特征D.属于全面调查69.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，下列对“破产清算”的描述，正确的是（）。A.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。70.针对证券分析师助理，根据相关规定，下列关于“代理”的认识，正确的是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。71.关于证券分析师助理，按照技术要求，“支票”的主要特点不包括（）。A.由出票人自己付款B.见票即付C.委托银行付款D.限于同城或票据交换区域使用72.针对证券分析师助理，按标准要求，下列关于“普查”的认识，正确的是（）。A.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。D.是股票价格与每股收益的比率。73.证券分析师助理方面，一般来说，下列关于“精算基础”的认识，正确的是（）。A.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。B.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。C.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。74.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，“保险利益原则”的主要特点不包括（）。A.是合同有效的前提B.只适用于人身保险C.财产险转让需通知保险人D.是法律上承认的利益75.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，下列关于“证券投资基金”的认识，正确的是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。76.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，对“普查”的准确理解是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。77.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，“标准差”是指（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。C.是股票价格与每股收益的比率。D.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。78.就证券分析师助理而言，根据相关规定，下列选项中，属于“风险与收益关系”基本要求的是（）。A.高收益必然对应低风险B.高风险要求高收益补偿C.收益与风险无关D.风险与收益负相关79.关于证券分析师助理，按照技术要求，在“保险利益原则”的执行过程中，应当（）。A.只适用于人身保险B.是法律上承认的利益C.保险利益即保险金额D.无保险利益合同也有效80.关于证券分析师助理，一般来说，下列选项中，属于“证券投资基金”基本要求的是（）。A.单一方式投资B.由投资者直接管理C.实行组合投资D.没有基金托管人81.就证券分析师助理而言，通常情况下，下列各項中，不属于“有限责任公司”内容的是（）。A.股东以出资额为限担责B.公司以全部资产担责C.股东人数有上限D.股东承担无限责任82.关于证券分析师助理，在具体作业环节，“时期指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.反映某时点的状态B.如期末人口数C.数值可以累加D.数值不能累加83.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，下列关于“信用风险”的说法，不正确的是（）。A.因对手违约而产生B.是银行的主要风险C.可通过评级识别D.因市场价格变动而产生84.证券分析师助理方面，根据相关规定，“资本充足率”在实践中应遵循的做法是（）。A.要求不低于15%B.资本与总资产之比C.反映盈利能力D.监管要求不低于8%85.在证券分析师助理中，参照行业规范，“信用卡”在实践中应遵循的做法是（）。A.需先存款后使用B.没有授信额度C.先消费后还款D.不能透支使用86.就证券分析师助理而言，在实际工作中，关于“经济法”，下列说法正确的是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。C.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。87.针对证券分析师助理，参照行业规范，对“投资组合理论”的准确理解是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。88.在证券分析师助理中，在“风险评估”的执行过程中，应当（）。A.分析可能性B.是风险管理的基础C.判断影响程度D.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。89.证券分析师助理方面，从专业角度看，“法定代表人”在实践中应遵循的做法是（）。A.行为后果由个人承担B.依法律或章程规定产生C.必须由股东担任D.由股东会直接选举产生90.针对证券分析师助理，在实际工作中，在“基金份额净值”的执行过程中，应当（）。A.与基金份额数无关B.反映每份基金价值C.即基金资产总值D.固定不变91.在证券分析师助理中，根据相关规定，关于“收入确认五步法”，下列说法正确的是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。92.关于证券分析师助理，通常情况下，“无权代理”在实践中应遵循的做法是（）。A.无需被代理人追认B.后果必然由本人承担C.属于有效代理D.超越代理权93.在证券分析师助理相关工作中，依据操作规程，“投资组合理论”的主要特点不包括（）。A.追求风险收益优化B.风险越低收益越高C.由马科维茨提出D.分散投资降低非系统风险94.证券分析师助理方面，通常情况下，对“不可抗力”的准确理解是（）。A.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。D.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。95.证券分析师助理方面，依据操作规程，关于“财政政策”，下列说法正确的是（）。A.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。B.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。96.就证券分析师助理而言，一般来说，“存款保险”的主要特点不包括（）。A.保护存款人利益B.维护金融稳定C.无限额偿付D.实行限额偿付97.针对证券分析师助理，按照技术要求，“收入确认五步法”是指（）。A.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。D.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。98.针对证券分析师助理，依据操作规程，对“支票”的准确理解是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。99.就证券分析师助理而言，按照技术要求，下列关于“要约”的表述中，正确的是（）。A.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。B.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。100.关于证券分析师助理，结合岗位实际，下列各項中，不属于“信息披露”内容的是（）。A.保障投资者知情权B.真实准确完整C.允许虚假记载D.依法公开重大信息101.关于证券分析师助理，参照行业规范，“反洗钱”是指（）。A.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。B.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。C.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。D.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。102.关于证券分析师助理，在具体作业环节，“净现值”是指（）。A.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。C.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。D.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。103.针对证券分析师助理，按照技术要求，“财政政策”是指（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。104.针对证券分析师助理，结合岗位实际，下列关于“变异系数”的表述中，正确的是（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。C.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。105.针对证券分析师助理，结合岗位实际，在“期货”的执行过程中，应当（）。A.是非标准化协议B.不能用于套期保值C.立即进行交割D.标的物可为商品或金融资产106.通常情况下，下列各項中，不属于“边际效用递减规律”内容的是（）。A.边际效用可为负B.随消费量增加边际效用递减C.始终为正数D.属于消费者行为理论107.根据相关规定，下列各項中，不属于“坏账准备”内容的是（）。A.体现谨慎性要求B.对全部应收款项计提C.计入信用减值损失D.对预计无法收回的应收款计提108.证券分析师助理方面，依据操作规程，关于“本票”，下列说法正确的是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。109.在证券分析师助理中，一般来说，下列关于“破产清算”的表述中，正确的是（）。A.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。B.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。C.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。D.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。110.针对证券分析师助理，一般来说，“保险原理”的主要特点不包括（）。A.以集合危险为基础B.建立保险基金C.对损失给予经济补偿D.不承担赔付责任111.在证券分析师助理中，按照技术要求，关于“发展速度”，下列说法正确的是（）。A.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。D.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。112.在证券分析师助理中，参照行业规范，关于“中间业务”，下列说法正确的是（）。A.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。B.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。C.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。113.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“合同”内容的是（）。A.是一种协议B.主体法律地位平等C.设立变更终止民事关系D.是单方意思表示114.针对证券分析师助理，依据操作规程，对“货币政策”的准确理解是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。C.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。D.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。115.就证券分析师助理而言，通常情况下，下列关于“资金时间价值”的说法，不正确的是（）。A.资金随时间发生增值B.是投资决策的重要基础C.通常用利息率表示D.资金不随时间变化116.在证券分析师助理中，在具体作业环节，关于“基金”，下列说法正确的是（）。A.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。117.在具体作业环节，在“汇票”的执行过程中，应当（）。A.只有银行可以签发B.仅限即期支付C.由出票人签发D.由付款人签发118.证券分析师助理方面，根据相关规定，下列关于“普查”的说法，不正确的是（）。A.如人口普查B.专门组织的一次性调查C.经常性调查D.属于全面调查119.针对证券分析师助理，通常情况下，“要约”在实践中应遵循的做法是（）。A.内容无需确定B.是希望订立合同的意思表示C.即承诺D.要约邀请就是要约120.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，关于“审计法律责任”，下列描述错误的是（）。A.因过失应承担民事责任B.可能承担刑事责任C.只承担道德责任D.因欺诈承担责任更重121.根据相关规定，“保险公司偿付能力”的含义是（）。A.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。122.证券分析师助理方面，参照行业规范，“货币时间价值”的主要特点不包括（）。A.单利是利上加利B.复利是利上加利C.年金是等额系列收付D.现值是未来资金的现在价值123.关于证券分析师助理，一般来说，对“抽样调查”的准确理解是（）。A.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。124.关于证券分析师助理，按标准要求，关于“客户风险承受能力”，下列说法正确的是（）。A.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。125.在证券分析师助理中，按标准要求，“风险评估”是指（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。126.在证券分析师助理中，参照行业规范，“无权代理”的含义是（）。A.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。127.在证券分析师助理中，在具体作业环节，下列关于“客户身份识别”的说法，不正确的是（）。A.建立业务关系时进行B.核对客户真实身份C.了解交易实际受益人D.可以先办理业务后识别128.在证券分析师助理中，按照技术要求，下列选项中，属于“保险利益原则”基本要求的是（）。A.无保险利益合同也有效B.是法律上承认的利益C.只适用于人身保险D.保险利益即保险金额129.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，下列关于“货币时间价值”的表述中，正确的是（）。A.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。B.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。130.证券分析师助理方面，依据操作规程，“证券投资”在实践中应遵循的做法是（）。A.不存在市场波动B.即银行储蓄存款C.包括债券投资D.没有任何风险131.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，下列各項中，不属于“需求价格弹性”内容的是（）。A.与价格变动无关B.反映需求量对价格的敏感度C.弹性小于1为缺乏弹性D.弹性大于1为富有弹性132.针对证券分析师助理，在具体作业环节，关于“保险金额”，下列说法正确的是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。133.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，下列关于“应收票据”的认识，正确的是（）。A.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。134.在证券分析师助理中，根据相关规定，下列关于“预付账款”的认识，正确的是（）。A.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。B.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。C.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。135.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，关于“统计表”，下列说法正确的是（）。A.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。B.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。C.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。D.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。136.针对证券分析师助理，在具体作业环节，对“信用卡”的准确理解是（）。A.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。B.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。137.关于证券分析师助理，通常情况下，下列选项中，属于“通货膨胀”基本要求的是（）。A.物价总水平持续下跌B.会导致货币购买力下降C.货币升值D.即通货紧缩138.在证券分析师助理中，结合岗位实际，下列关于“资产负债率”的认识，正确的是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。139.证券分析师助理方面，结合岗位实际，关于“国内生产总值”，下列说法正确的是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。140.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，下列选项中，属于“封闭式基金”基本要求的是（）。A.可在证券交易所交易B.基金规模不固定C.份额可以随时申购赎回D.不能上市交易二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)141.关于证券分析师助理，一般来说，下列对“董事会”的理解正确的有（）。A.是公司的执行机构B.是公司的监督机构C.对股东会负责142.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，关于“失业率”，下列说法正确的有（）。A.就业人口与总人口之比B.反映劳动力市场状况C.是重要经济指标143.就证券分析师助理而言，下列属于“保险利益原则”要求的有（）。A.保险利益即保险金额B.是合同有效的前提C.是法律上承认的利益D.财产险转让需通知保险人144.关于证券分析师助理，从专业角度看，在“信息披露”中，应当做到的有（）。A.真实准确完整B.可以选择性披露C.保障投资者知情权D.依法公开重大信息145.证券分析师助理方面，在具体作业环节，下列关于“预付账款”的表述中，正确的有（）。A.预先支付给供应单位B.属于企业负债C.依据购货合同支付D.属于流动资产146.就证券分析师助理而言，根据相关规定，下列关于“债券”的表述中，正确的有（）。A.约定还本付息B.是一种债权凭证C.是一种所有权凭证147.针对证券分析师助理，结合岗位实际，下列对“统计职业道德”的理解正确的有（）。A.保守调查对象秘密B.可以随意篡改数据C.依法开展统计D.坚持实事求是148.从专业角度看，下列对“客户风险承受能力”的理解正确的有（）。A.包括财务承受能力B.包括心理承受能力C.是资产配置的依据D.由销售人员主观确定149.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，以下各项中，符合“近因原则”要求的有（）。A.据近因判断是否赔付B.确定损失与事故的因果关系C.近因是直接有效的原因D.损失与事故无关也应赔付150.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，下列属于“无权代理”要求的有（）。A.没有代理权B.属于有效代理C.超越代理权三、判断题(本大题共20题,每题0.5分,共10分)151.在证券分析师助理中，按照技术要求，按照“内部收益率”的要求，高于必要报酬率则可行（）。152.参照行业规范，关于“信贷风险管理”，下列说法正确的是：与风险控制无关（）。153.按标准要求，依据“巴塞尔协议”的规定，规定存款利率（）。154.按照技术要求，针对“利率”，是资金的价格（）。155.证券分析师助理方面，从专业角度看，“税务师”的作业要求是：可以随意出具报告（）。156.关于证券分析师助理，从专业角度看，依据“普查”的规定，仅调查部分单位（）。157.证券分析师助理方面，按标准要求，按照“封闭式基金”的要求，价格受供求关系影响（）。158.在证券分析师助理中，参照行业规范，按照“财务杠杆”的要求，会增加财务风险（）。159.从专业角度看，“存款业务”的作业要求是：不需要支付利息（）。160.就证券分析师助理而言，根据相关规定，对“股票”而言，到期还本付息（）。161.证券分析师助理方面，依据操作规程，“风险评估”的基本要求之一是：分析可能性（）。162.在证券分析师助理中，依据操作规程，关于“货币政策”，下列说法正确的是：目标是增加税收（）。163.在证券分析师助理中，在实际工作中，关于“承诺”，下列说法正确的是：可以任意变更要约内容（）。164.在实际工作中，针对“合同”，是一种协议（）。165.针对证券分析师助理，结合岗位实际，针对“系统性风险”，可以通过组合分散（）。166.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，针对“审计法律责任”，责任由被审计单位承担（）。167.在证券分析师助理相关工作中，在实际工作中，对“汇率”而言，以一国货币表示另一国货币（）。168.就证券分析师助理而言，从专业角度看，关于“存款业务”，下列说法正确的是：不需要支付利息（）。169.在标准作业条件下，针对“中间业务”，构成银行表内资产（）。170.关于证券分析师助理，参照行业规范，“存款保险”的基本要求之一是：保护存款人利益（）。答案与解析1.【答案】D【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。2.【答案】A【解析】当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。3.【答案】D【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。4.【答案】D【解析】根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。5.【答案】D【解析】不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。6.【答案】D【解析】其余选项均不符合“普查”的正确要求。7.【答案】B【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。8.【答案】A【解析】其余三项均属于“有限责任公司”的正确表述。9.【答案】C【解析】其余三项均属于“封闭式基金”的正确表述。10.【答案】B【解析】企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。11.【答案】B【解析】是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。12.【答案】C【解析】其余三项均属于“风险与收益关系”的正确表述。13.【答案】A【解析】以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。14.【答案】C【解析】其余选项均不符合“税务师”的正确要求。15.【答案】C【解析】有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。16.【答案】A【解析】证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。17.【答案】A【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。18.【答案】A【解析】其余三项均属于“存款业务”的正确表述。19.【答案】D【解析】其余选项均不符合“免赔额”的正确要求。20.【答案】D【解析】其余选项均不符合“基金份额净值”的正确要求。21.【答案】D【解析】其余三项均属于“金融监管”的正确表述。22.【答案】B【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。23.【答案】B【解析】需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。24.【答案】D【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。25.【答案】B【解析】反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。26.【答案】D【解析】其余三项均属于“合同成立”的正确表述。27.【答案】D【解析】其余选项均不符合“基金”的正确要求。28.【答案】B【解析】其余选项均不符合“保险利益原则”的正确要求。29.【答案】C【解析】其余选项均不符合“统计职业道德”的正确要求。30.【答案】D【解析】其余三项均属于“开放式基金”的正确表述。31.【答案】B【解析】其余三项均属于“资金时间价值”的正确表述。32.【答案】C【解析】其余选项均不符合“信贷风险管理”的正确要求。33.【答案】A【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。34.【答案】C【解析】生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。35.【答案】C【解析】其余选项均不符合“封闭式基金”的正确要求。36.【答案】D【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。37.【答案】C【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。38.【答案】C【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。39.【答案】A【解析】其余三项均属于“定金”的正确表述。40.【答案】D【解析】其余选项均不符合“标准差”的正确要求。41.【答案】C【解析】出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。42.【答案】A【解析】其余选项均不符合“套期保值”的正确要求。43.【答案】A【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。44.【答案】A【解析】交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。45.【答案】B【解析】其余选项均不符合“保险金额”的正确要求。46.【答案】A【解析】其余选项均不符合“保险利益原则”的正确要求。47.【答案】A【解析】其余三项均属于“重点调查”的正确表述。48.【答案】A【解析】是资产在短时间内以合理价格变现的能力。49.【答案】B【解析】报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。50.【答案】B【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。51.【答案】C【解析】受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。52.【答案】D【解析】银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。53.【答案】A【解析】其余三项均属于“财务管理目标”的正确表述。54.【答案】D【解析】其余三项均属于“资产负债率”的正确表述。55.【答案】B【解析】以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。56.【答案】D【解析】银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。57.【答案】C【解析】合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。58.【答案】A【解析】股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。59.【答案】B【解析】其余选项均不符合“统计数据质量”的正确要求。60.【答案】A【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。61.【答案】B【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。62.【答案】C【解析】其余选项均不符合“存款保险”的正确要求。63.【答案】C【解析】其余选项均不符合“需求价格弹性”的正确要求。64.【答案】C【解析】其余选项均不符合“支票”的正确要求。65.【答案】B【解析】其余选项均不符合“免赔额”的正确要求。66.【答案】A【解析】其余三项均属于“票据”的正确表述。67.【答案】B【解析】是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。68.【答案】A【解析】其余选项均不符合“抽样调查”的正确要求。69.【答案】A【解析】企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。70.【答案】B【解析】代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。71.【答案】A【解析】其余三项均属于“支票”的正确表述。72.【答案】B【解析】专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。73.【答案】A【解析】运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。74.【答案】B【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。75.【答案】A【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。76.【答案】D【解析】专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。77.【答案】B【解析】各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。78.【答案】B【解析】其余选项均不符合“风险与收益关系”的正确要求。79.【答案】B【解析】其余选项均不符合“保险利益原则”的正确要求。80.【答案】C【解析】其余选项均不符合“证券投资基金”的正确要求。81.【答案】D【解析】其余三项均属于“有限责任公司”的正确表述。82.【答案】C【解析】其余选项均不符合“时期指标”的正确要求。83.【答案】D【解析】其余三项均属于“信用风险”的正确表述。84.【答案】D【解析】其余选项均不符合“资本充足率”的正确要求。85.【答案】C【解析】其余选项均不符合“信用卡”的正确要求。86.【答案】C【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。87.【答案】A【解析】通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。88.【答案】C【解析】其余选项均不符合“风险评估”的正确要求。89.【答案】B【解析】其余选项均不符合“法定代表人”的正确要求。90.【答案】B【解析】其余选项均不符合“基金份额净值”的正确要求。91.【答案】A【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。92.【答案】D【解析】其余选项均不符合“无权代理”的正确要求。93.【答案】B【解析】其余三项均属于“投资组合理论”的正确表述。94.【答案】A【解析】不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。95.【答案】B【解析】政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。96.【答案】C【解析】其余三项均属于“存款保险”的正确表述。97.【答案】D【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。98.【答案】D【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。99.【答案】D【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其