教学材料《保险》-2

引例巨灾风险引发对保险业的重新思考我国是世界上自然灾害最严重的少数国家之一，灾害种类多、发生频率高、分布地域广、造成损失大。根据民政部的民政事业发展统计报告，近十年来我国每年因灾难所遭受的经济损失基本维持在2000亿元左右。2006年，全国农作物受灾面积达到4109.1万公项，比上年增加5.9%。其中，绝收面积540.9万公项，比上年增加17.7%；因灾死亡3186人，比上年增长28.7%；倒塌房屋193.3万间，比上年减少33.1万间；直接经济损失2528.1亿元，比上年增加23.8%。下一页返回引例而2008年是一个重灾年，年初的一场特大雨雪冰冻灾害直接造成经济损失达1516.5亿元。据中国保险监管委员会的最新数字显示，目前保险公司支付赔款47.6亿元，尽管保险业积极主动赔付，但赔偿金额尚不足损失总额的4%，低于全球平均水平36%。就在雨雪冰冻灾害之后的短短几个月，5月12日四川注川发生8.0级特大强地震。此次大地震是新中国成立以来最严重的灾难，受灾面积超过10万平方公里，注川大地震造成的直接经济损失超过雪灾，仅四川一省的经济损失已超过2000亿元，甘肃、陕西的直接经济损失分别为500亿元和62亿元。截至6月2日，地震已致69019人遇难，373573人受伤，18627人失踪，累计受灾人数4555.2965万人。中国保监会要求“特事特办”，各保险公司纷纷建立绿色通道，第一时间处理灾区保险理赔事宜，赔偿金额相对巨额损失仍是十分有限。上一页下一页返回引例[启示]我国巨灾风险形势严峻，而保险业所承载的损失补偿和社会管理功能尚未充分发挥，进一步凸显了加快发展我国巨灾保险制度的迫切性。需要重新考虑保险所扮演的角色。巨灾对于世界保险业来说，无论在财务方面，还是在心理承受方面，都是一次重创。目前，美国、日本、新西兰以及欧盟的主要成员国等均建立了较为完善的巨灾保险制度，其巨灾保险发展模式的成功之处可供借鉴。风险自古就存在，俗语“大有不测风云，人有旦夕祸福”表明了风险的不可预知；成语“未雨绸缪”“积谷防饥”表明人们处理风险的态度。各种各样的风险，给个人、家庭、企业和社会带来各种各样的危险和损失。保险就来源于风险的存在，是处理风险、实现损失补偿和经济保障最重要的风险管理方式。上一页返回第一节风险与风险管理一、风险的含义及特征保险是一种典型的风险管理制度。没有风险就没有风险管理，也就没有保险的存在。(一)风险的含义风险从一般的意义上讲，指未来结果的不确定性。风险是一种客观存在的、损失的发生具有不确定性的状态。保险学中所讲的风险，是指在一定条件下，某种自然现象、生理现象、社会现象、经济现象是否发生，及其对人类的社会财富和生命安全是否造成损失及损失程度的客观不确定性。下一页返回第一节风险与风险管理

(二)风险的基本特征1.风险的客观性风险是客观存在的，不以人的意志为转移的，它们是独立于人的意识之外客观存在的客观规律。人们的主观努力只能在一定的时间和空间内改变风险存在和发生的条件，降低风险发生的频率和损失幅度，但是，从总体上说，风险是不可能彻底消除的。2.风险的普通性风险无处不在，无时不有。自从人类出现后，就面临着各种各样的风险，随着科学技术的发展、生产力的提高、社会的进步、人类的进化，又产生新的风险，且风险事故造成的损失也越来越大。风险渗入到了社会、企业、个人生活的方方面面。上一页下一页返回第一节风险与风险管理3.风险的社会性风险具有社会属性，而不具有自然属性。当灾害事故与人类相联系，对人类的财产、生命等造成损害时，对人类而言就成为了风险。就自然现象本身而言无所谓风险，如地震、海啸、咫风、台风等是自然界自身运动的表现形式，也可能是自然界自我平衡的必要条件。只是由于地震、海啸、咫风等给人们的生命和财产造成损害或损失，所以才对人类构成一种风险。风险与人类社会的利益密切相关，即风险必须是相对于人身及其财产的危害而言的。因此，没有人类社会，就没有风险可言，风险存在是社会现象。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

4.大量风险的发生是必然的个别风险的发生是偶然的，不可预知的，但通过对大量风险事故的观察会发现，其往往呈现出明显的规律性。运用统计方法去处理大量相互独立的偶发风险事故，其结果可以比较准确地反映风险的规律性。因此，根据以往大量资料，利用概率论和数理统计的方法可测算出风险事故发生的概率及其损失幅度，并且可构造出损失分布的模型，作为风险估测的基础。正是风险的这种总体上的必然性与个体上的偶然性的统一，构成了风险的客观不确定性。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

5.风险的偶然性风险虽然是客观存在的普遍的社会现象，但就某一具体风险事故而言，其发生是偶然的，不可知的，是一种随机现象，具有不确定性不确定性表现为：空间上的不确定性、时间上的不确定性和结果上的不确定性。上一页下一页返回第一节风险与风险管理6.风险的可变性风险在一定条件下是可以转化的。这种转化表现为：(1)风险性质的变化。如车祸，在汽车面世的初期是特定风险，在汽车成为主要交通工具后则成为基本风险；(2)风险量的变化。即对某些风险在一定程度上的控制，可以降低其发生频率和损失幅度；(3)产生一些新的风险，如恐怖风险。风险在一定的时间和空间范围内被消除；(4)风险的有限消除。即风险在一定的空间和时间范围内被消除。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(三)风险的基本要素1.风险因素风险因素是指足以引起或增加风险事故发生可能的条件，也包括风险事故发生时，导致损失打一大的条件。风险因素有三种类型：①实质风险因素，即引起或增加风险事故发生的物质性条件；②道德风险因素，是指出于恶意行为或不良企图，故意制造风险事故，以致形成损失结果或打一大损失程度；③心理风险因素，是指由于人们思想上的麻痹大意、漠不关心的心理，以致增加风险事故发生机会和损失的严重性。上一页下一页返回第一节风险与风险管理2.风险事故风险事故是指给社会造成人身伤亡和财产损失的原因。如火灾、洪水、交通事故、地震、飞机失事、家庭财产被盗等。风险事故意味着风险因素即风险的可能性转化成了现实的结果，即风险通过风险事故的发生才导致损失。所以，风险事故是可能引起损失的偶然性事件。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

3.损失在保险中所讲的损失是指价值意外的减少或者灭失。在此要注意两点：一是损失是意外的，即不包括正常的财产折旧、磨损和货物在运输途中的合理损耗等，也不包括财产所有人对自己财产的有意损坏。二是损失是经济上的，即可以用货币来加以计算。非经济损失如感情上的损失、道义上的损失，一般是不包括在内的。损失主要指财产的损失、经济收入的损失、赔偿责任的损失和额外费用的损失四种类型。①财产的损失：是指各种物质财产因遭受自然灾害和意外事故而引起部分或全部的经济损失。这种损失是最常见的，如房屋遭到火灾、汽车发生碰撞、家庭财产被盗等原因引起的损失等。上一页下一页返回第一节风险与风险管理②经济收入的损失：是指人们由于疾病、意外伤害、衰老和其他原因引起丧失部分或全部工作能力或死亡所造成的经济收入的损失。对于劳动者来说，丧失了工作能力，即丧失了收入的来源，这种损失比财产损失更为严重。另外，对于各经济单位来说，因自然灾害、意外事故、市场变化、预测错误、决策失误等因素也会引起经济收入的损失。③赔偿责任的损失：是指由于人们的疏忽或过失，引起他人的人身伤害或财产损失，按照法律规定应当承担的经济赔偿责任。如开汽车撞伤他人、医生做手术发生医疗责任事故等，都应依法赔偿受害人的经济损失。④额外费用的损失：是指由于风险事故的发生而额外支付的费用。如因疾病或意外伤害而必须支付的医疗费用，遭受事故后的清理、调查、处理、诉讼、维修等一系列费用等上一页下一页返回第一节风险与风险管理

4.风险因素、风险事故和损失三者之间的联系与区别风险因素、风险事故和损失三者之间的既密切联系、又相互区别。风险因素是引发风险事故的隐患，是发生事故的可能性。而事故则是风险的可能性转化成了现实结果。由风险因素转化为风险事故需要一定的条件，这里的条件包括内部条件，也包括外部条件，而且二者缺一不可。上一页下一页返回第一节风险与风险管理风险事故与损失之间的关系也很密切，风险事故是造成损失的直接原因，损失则是事故造成的直接后果。一般说来，有事故必然有损失，事故越大，损失也就越大，当然这也不是绝对的。由事故到损失，这中间也需要一系列的条件，而其中最重要的是当事故发生时当事人所采取的施救情况，包括施救设备、施救手段、施救技术以及施救组织工作的效率等。一般来说，施救工作及时有效，则可以减少损失；相反，若施救工作组织的不好，则会打一大损失，甚至会引发新的事故，造成更大的损失。从逻辑上讲，风险因素、风险事故、损失之间的关系是风险因素、风险事故、损失的因果关系；从现实性来讲，由风险因素到风险事故，由风险事故到损失，都需要一定条件，是一定条件下的因果关系。上一页下一页返回第一节风险与风险管理5.风险单位在人们研究和分析风险时，在投保人向保险人投保时，特别是保险人确定保险责任时，都离不开风险单位这一名词，那么，什么是风险单位呢?风险单位是指一次风险事故发生后可能造成的最大损失范围，它是保险人确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。一般来说风险单位的划分是根据以下几个标准和方法进行的。地段风险单位。由于保险标的之间在地理位置上相毗连，具有不可分割性，所以当风险事故发生时，遭受损失的机会是相同的，因此可以此为依据来划分风险单位。一般来说对于同一个风险单位的保险标的，保险人确定的保险费率等条件应该是一样的。

上一页下一页返回第一节风险与风险管理一个投保单位为一个风险单位。为了简化手续，对于一个投保单位，不需要进行过多的勘察、制图和分别险位，只要投保单位将其全部财产足额投保，该投保单位即可作为一个风险单位，按其占用性质和建筑等级来确定保险费率。一个保险标的为一个风险单位。对于与其他标的没有毗连关系，风险集中于一体的保险标的，其自身即可作为一个风险单位。例如一颗卫星、一架飞机等。一般来说，这种风险单位所面临的风险比较集中，一旦发生事故，将造成巨额的经济损失。上一页下一页返回第一节风险与风险管理二、风险的分类1.按风险的性质或者以风险所可能造成的后果，可将风险分为纯粹风险与投机风险纯粹风险是指造成损害可能性的风险，其所致结果有两种，即有损失和无损失。或者说纯粹风险是指只有损害机会而无获利可能的风险。亦即如果风险事故发生则会出现损失，如果风险事故不发生则不会出现损失。纯粹风险的发生结果往往是社会的净损失。如自然灾害和各种意外事故等风险均属此类。纯粹风险的变化较为规则，有一定的规律性，可以通过大数法则加以测算。上一页下一页返回第一节风险与风险管理投机风险是指既有损失机会又有获利机会的风险，其后果有三种：即有损失、无损失和获利。如炒股票、炒外汇、炒房地产等都是投机风险。投机风险是相对于纯粹风险而言的。投机风险的变化往往是不规则的，无规可循，难以通过大数法则加以测算。投机风险的发生结果往往是社会财富的转移，而不一定是社会的净损害。2.按风险产生的原因(风险发生的原因或根源)，可将风险分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险上一页下一页返回第一节风险与风险管理自然风险是指由于自然力的不规则变化引起的种种现象，给人类造成的财产损失及人身伤害等实质性风险。如水灾、火灾、地震、咫风、海啸、雷电、崖崩等均属此类。社会风险是指由于个人或团体在社会上的故意或过失行为、不当行为等所致的损害风险。如盗窃、抢劫、罢工、暴动、过失、恐怖以及其他各种意外事故所造成的风险均属此类。经济风险是指个人或团体的经营行为或者经济环境变化而导致的经济损失的风险。是指由于各种市场因素和经济因素的变动给企业或个人带来的收入减少、支出增加、企业产品积压以及破产倒闭等各种风险。上一页下一页返回第一节风险与风险管理政治风险是指由于政治矛盾、种族冲突、战争、国家元首更换等政治性因素所引起的风险。技术风险。是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险。如核辐射、空气污染、噪音等风险。上一页下一页返回第一节风险与风险管理3.按风险对象，或以风险发生后损害的对象，可将风险分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险财产风险是指由于各种因素导致一切有形财产发生损毁、灭失或贬值等风险。人身风险是指由于人的生老病死等自然生理生长规律及各种灾害意外事故、意外事件等的发生导致的人的生、老、病、死、残的风险。如残疾、疾病、死亡、失业、年老退休等，因这些风险的出现会导致人们暂时或永久性的丧失劳动能力，会引起个人或家庭的经济收入减少或生活困难。上一页下一页返回第一节风险与风险管理信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，因一方违约或违法给对方造成经济损失的风险。责任风险是指团体或个人因为过失或疏忽造成他人的人身伤害或财产损失，按照国家有关法律的规定应承担的经济赔偿责任。上一页下一页返回第一节风险与风险管理4.按风险的影响程度，可将风险分为基本风险与特定风险基本风险是指非个人行为引起的风险。基本风险是一种团体风险，可能影响到整个社会及其主要生产部门，本质上不易防止特定风险是指风险的产生及其后果，只会影响特定的个人或组织。此风险一般可以由个人或组织对其采取某种措施加以控制。5.按风险发生的环境，可将风险分为静态风险和动态风险静态风险是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风险一般与社会经济、政治变动无关，任何社会经济条件下都是不可避免的。动态风险是指由社会经济或政治的变动所导致的风险。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

6.按风险管理的标准，可将风险分为可管理风险和不可管理风险。可管理风险(ManageableRisk)是可以预测及可以控制的风险。不可管理风险(Non-manageableRisk)则是不可以预测及不可以控制的风险。上一页下一页返回第一节风险与风险管理三、风险管理目标和作用(一)风险管理的含义风险管理又名危机管理，是一个管理过程，是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法理想的风险管理，是一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理，而相对风险较低的事情则押后处理。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(二)风险管理的目的与作用风险管理的目标是保存组织生存的能力，并对客户提供产品和服务，以保护公司的人力与物力，保障企业的综合盈利能力。即通过风险成本最小化实现企业价值最大化。具体来说就是损失发生前期：减少风险因素，消除隐患。损失发生后：保证企业生存，持续经营，收入稳定，减少对他人和社会的负面影响。上一页下一页返回第一节风险与风险管理风险管理的目标包括以下几个方面：(1)企业与组织及成员的生存和发展。风险管理的基本目标是：企业和组织在面临风险和意外事故的情形下能够维持生存，风险管理方案应使企业和组织能够在面临损失的情况时得到持续发展。实现这一目标，意味着通过风险管理的种种努力，能够使经济单位、家庭、个人乃至社会避免受到灾害损失的打击。因此，维持组织及成员的生存是损失后风险管理的首要目标。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(2)保证组织的各项活动恢复正常运转。风险事故的出现会给人们带来程度不同的损失和危害，进而影响或打破组织的正常状态和人们的正常生活秩序，甚至可能会使组织陷于瘫痪。实施风险管理能够有助于组织迅速恢复正常运转，帮助人们尽快从无序走向有序。这一目标要求企业在损失控制保险及其他风险管理工具中选择合适的平衡点，实现有效的风险管理绩效。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(3)尽快实现企业和组织稳定的收益。企业和经济单位在面临风险事故后，借助于风险管理，一方面可以通过经济补偿使生产经营得以及时恢复，尽最大可能保证企业经营的稳定性；另一方面，可以为企业提供其他方面的帮助，使其尽快恢复到损失前的水平，并促使企业尽快实现持续增长的计划。上一页下一页返回第一节风险与风险管理(4)减少忧虑和恐惧，提供安全保障。由于人类生态环境的日趋恶化，各种自然灾害，如洪水、咫风、台风、干旱、海啸、地震等的发生更加难以预测，后果更加严重和难以控制，空气、水源和土地污染的长、短期后果越来越受到世界的广泛关注。风险事故的发生不但会导致物质损毁和人身伤亡，而且会给人们带来严重的忧虑和恐惧心理。实施风险管理有助于减轻灾害事故的损失后果，能够尽可能地减少人们心理上的忧虑，增进安全感，创造宽松的生产和生活环境，或通过心理疏导，消减人们因意外灾害事故导致的心理压力。对风险的把握意味着对未来不再是过多地依赖于上帝的安排，人类在自然界面前不再是被动的选择。增进了人类生存环境的安全系数，维持正常的经济社会秩序。因此，它也是风险管理的一个重要目标。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(5)通过风险成本最小化实现企业或组织价值最大化。就总体而言，由于风险的存在而导致企业价值的减少，这就构成了风险成本。纯粹风险成本包括：①期望损失成本；②损失控制成本；③损失融资成本；④内部风险控制成本。通过全面系统的风险管理，可以减少企业的风险成本，进而减少灾害损失的发生和企业的现金流出，通过风险成本最小化而实现企业价值的最大化。这是现代企业风险管理的一个非常重要的目标。通过全面系统的风险分析，为尽可能有效控制风险提供了方法，奠定了必要的基础。上一页下一页返回第一节风险与风险管理有助于处置和消除各类风险给整个经济社会带来的灾害损失以及连锁反应。风险管理是建立在全面、系统的风险分析基础之上，对风险和风险事故进行定性、定量分析，对风险事故的各种因果链进行系统研究，准确把握风险及其波动轨迹，为科学地管理各类风险提供了重要的决策基础和决策依据。通过各种补偿机制实现灾后的经济补偿和灾后重建计划，及时恢复经济社会的正常秩序。有助于提供稳定生产经营环境，提高企业经济效益。风险管理成为日趋重要的社会稳定器。上一页下一页返回第一节风险与风险管理四、风险管理的基本程序风险管理过程包括风险规划、风险识别、风险评价、风险处理和风险监控几个阶段：(一)风险规划风险规划，指决定如何着手进行风险管理活动的过程。风险规划确定一套完整、全面、有机配合、协调一致的策略和方法，并将其形成文件。这套策略和方法用于识别和跟踪风险区、拟定风险缓解方案、进行持续的风险评估，从而确定风险变化情况并配置允足的资源在进行风险规划时，主要考虑的因素有：风险管理策略、预定义角色和指责、各项风险容忍度、工作分解结构、风险管理指标体系。上一页下一页返回第一节风险与风险管理规划开始时，要制定风险管理策略并形成文件。确定目的和目标；明确具体区域的职责；明确需要补允的技术专业，规定评估过程和需要考虑的区域；规定选择处理方案的程序；规定评级图；确定报告和文档需求，规定报告要求和监控衡量标准。还要明确如何评价潜在资源的能力。风险规划过程的运行机制是为风险管理过程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目标、应对策略、选择标准和风险数据库。其中，定量的目标表示了量化的目标；应对策略有助于确定应对风险的可选择方式；选择标准指在风险规划过程中制定策略；风险数据库包含历史风险信息和风险行动计划等。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(二)风险识别风险识别是风险管理的第一步，即识别实施过程中可能面临的、潜在的所有风险源和风险因素，对其特性进行判断、归类，并鉴定风险性质。风险识别的目的是减少结构不确定性。亦即发现引起风险的主要因素，并对其影响后果做出定性的估计。该步骤需要明确两个问题：确定风险源，并对风险事项进行分类；对风险源进行初步量化。上一页下一页返回第一节风险与风险管理风险的识别是风险管理的基础，应是一项持续性、反复作业的过程和工作。因为风险具有可变性、不确定性，任何条件和环境的变化都可能会改变原有风险的性质并产生新的风险。对风险的识别不仅要通过感性认识和经验进行判断，更重要的是必须依靠对各种客观统计资料和风险记录进行分析、归纳和整理，从而发现各种风险的特征及规律。常用的风险识别方法有：专家调查法、头脑风暴法、德尔菲法、访谈法、问卷调查法、情景分析法、故障树分析法等。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(三)风险分析和评价风险分析和评价是在对风险进行识别的基础上，对识别出的风险采用定性分析和定量分析相结合的方法，估计风险发生的概率、风险范围、风险严重程度(大小)、变化幅度、分布情况、持续时间和频度，从而找到影响安全的主要风险源和关键风险因素，确定风险区域、风险排序和可接受的风险基准。在分析和评价风险时，既要考虑风险所致损失的大小，又要考虑风险发生的概率，由此衡量风险的严重性。上一页下一页返回第一节风险与风险管理风险分析和评价的目的是将各种数据转化成可为决策者提供决策支持的信息，进而对各风险事件后果进行评价，并确定其严重程度的排序。在确定风险评价准则和风险决策准则后，可从决策角度评定风险的影响，计算出风险对决策准则影响的度量，由此确定可否接受风险，或者选择控制风险的方法，降低或转移风险。在分析和评价风险损失的严重性时应注意风险损失的相对性，即在分析和评估风险损失时，不仅要正确估计损失的绝对量，而且要估计组织对可能发生的损失的承受力。在确定损失严重性的过程中，必须考虑每一风险事件和所有风险事件可能产生的所有类型的损失及其对主体的综合影响，既要考虑直接损失、有形损失，也要考虑间接损失、无形损失。风险影响与损失发生的时间、持续时间、频度密切相关，这些因素对安全生产的影响至关重要。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(四)风险处理风险处理就是对风险提出处置意见和办法。通过对风险识别、估计和评价，把风险发生的概率、损失严重程度以及其他因素综合起来考虑，就可得出发生各种风险的可能性及其危害程度，再与公认的安全指标相比较，就可确定的危险等级，从而决定采取什么样的措施以及控制措施应采取到什么程度。有效处理风险，可以从改变风险后果的性质、风险发生的概率或风险后果大小三个方面提出多种策略。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(五)风险监控风险监控就是通过对风险识别、估计、评价、处理全过程的监视和控制，保证风险管理能达到预期的目标。监控风险实际上是监控生产活动的进展和环境，即情况的变化，其目的是：核对风险管理策略和措施的实际效果是否与预见的相同；寻找机会改善和细化风险控制计划，获取反馈信息，以便将来的决策更符合实际。在风险监控过程中，及时发现那些新出现的以及预先制定的策略或措施不见效的或性质随着时间的推延而发生变化的风险，然后及时反馈，并根据对生产活动的影响程度，重新进行风险识别、估计、评价和处理，同时还应对每一风险事件制定成败标准和判据。上一页下一页返回第一节风险与风险管理风险监控还没有一套公认的技术可供使用，由于风险具有复杂性、变动性、突发性、超前性等特点，风险监控应该围绕风险的基本问题，制定科学的风险监控标准，采用系统的管理方法，建立有效的风险预警系统，做好应急计划，实施高效的风险监控风险监控应是一个连续的过程，它的任务是根据整个(风险)管理过程规定的衡量标准，全面跟踪并评价风险处理活动的执行情况。有效的风险监控工作可以指出风险处理活动有无不正常之处，哪些风险正在成为实际问题，掌握了这些情况，管理部门就有允裕的时间采取纠正措施。同时，建立一套管理指标体系，使之能以明确易懂的形式提供准确、及时而关系密切的风险信息，是进行风险监控的关键所在。风险监控的主要方法有：审核检查法、监视单、风险报告等。上一页下一页返回第一节风险与风险管理五、风险管理方法风险管理方法主要有控制型风险管理方法和财务型风险管理方式两类方法。

(一)避免风险避免风险即减少风险发生的因素，消极躲避风险。比如避免航空事故可改用陆路运输、避免火灾可尽量不用明火、害怕溺水就不去游泳、害怕股市风险可以不做股票投资等。上一页下一页返回第一节风险与风险管理虽然能从根本上消除隐患，但具有很大的局限性，因为并非所有的风险都可以回避或应该进行回避，如人身意外伤害风险总是无法彻底消除。如航空运输改用陆路运输，虽然避免了航空事故，但是却避免不了陆路运输工具事故的风险。如为避免股市风险而不做股票投资，也失去了通过投资来保值增值的机会。如因害怕出车祸就拒绝乘车，完全避免车祸这类风险但日常生活极为不便，实际上是不可行的。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(二)预防风险预防风险是指采取措施以消除或者减少风险发生的因素。通过加强安全教育，加强安全防范措施，加强安全检查来预防。如为了防止水灾导致仓库进水，采取增加防洪门、加高防洪堤等办法。兴修水利、建造防护林可大大减少因水灾洪灾导致的损失。预防风险涉及一个现时成本与潜在损失比较的问题：若潜在损失远大于采取预防措施所支出的成本，就应采用预防风险手段。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(三)抑制风险抑制风险主要是指灾害发生前后通过采取一定措施，如补救措施等来减少损失发生的可能性及损失程度。

(四)自留风险经济单位由于没有其他选择、对风险认识不足、认为损失不大或认为自担风险经济而采取风险自担的风险管理模式，由企业自己承担风险，带来的问题是挤占了企业的资金，降低了资金使用的效率途径主要有：小额损失纳入生产经营成本，损失发生时用企业的收益补偿；针对发生的频率和强度都大的风险建立意外损失基金，损失发生时用于补偿；对于较大的企业，建立专业的自保公司。上一页下一页返回第一节风险与风险管理

(五)转移风险转移风险是在危险发生前，通过采取出售、转让、保险等方法，将风险转移出去。为避免承担风险损失，可通过购买保险、合同安排、签订免除协议、委托保管等主要形式把风险从一个主体转移到另外一个主体身上。通过转移风险而得到保障，是应用范围最广、最有效的风险管理手段，其中之一的保险日益受到重视，应用越来越广泛。上一页返回第二节保险的职能与作用一、保险的定义及其本质

(一)保险的定义保险，根据2009年10月1日正式实施的保险法中的定义，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。下一页返回第二节保险的职能与作用

(二)保险的本质保险的本质是指保险的社会属性。保险的本质简单来说，就是指在参与平均分担风险补偿损失的单位或个人之间形成的一种分配关系。与人们对风险的理解一样，人们对保险也是从许多不同的角度做出解释的：(1)保险是以经济合同方式建立保险关系，集合多数单位或个人的风险，合理计收分摊，由此对特定的灾害事故造成的经济损失人身伤亡提供资金保障的一种经济形式(2)保险是以集中起来的保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残给付保险金的一种方法上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(3)保险是一种经济补偿制度，它通过收取少量保险费的方法，承担被保险人约定的风险。当被保险人一旦发生约定的自然灾害、意外事故而遭受财产损失及人身伤亡时，保险人给予经济补偿。(4)保险是一种社会工具，这一社会工具可以进行损失的数理预测，并对损失者提供补偿。补偿基金来自于所有那些希望转移风险的社会成员所做的贡献。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(5)保险是一种复杂而精巧的机制，它将风险从某个个人转移到团体，并在一个公平的基础上由团体中的所有成员来分担损失。

(6)保险既是一种经济制度，也是一种法律关系。从经济制度的角度来说，保险是为了确保经济生活的安定，对特定风险事故或特定事件的发生所导致的损失，运用多数单位的集体力量，根据合理的计算，共同建立基金，进行补偿或给付的经济制度；从法律的角度来看保险是根据法律规定或当事人的双方约定，一方承担支付保险费的义务，换取另一方对其因意外事故或特定事件的出现所导致的损失负责经济补偿或给付的权利的法律关系。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用二、保险的要素保险要素是指保险关系的构成因素。保险要素的构成主要有：(一)保险的对象保险的对象就是保险合同中所规定的具有保险利益的客体。主要分为两大类：财产和人身。(二)保险关系的当事人保险关系的当事人是保险合同的签订人，包括保险人和投保人。保险合同的当事人在保险合同履行的过程中，享有一定的权利，并负有一定的义务。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(三)保险事故保险事故是指保险合同约定的保险责任范围内的事故。(四)保险估价与保险金额为保险标的核定价值叫保险估价，一般据此确定保险金额。保险金额是保险事故发生时计算赔偿金额的依据，是保险合同中规定的保险人赔偿的最高限额，也是计算投保人缴纳保险费的依据。

(五)保险费与保险费率缴纳保险费是投保人的基本义务，是保险基金的主要构成部分。保险费率是缴纳保险费的标准。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(六)保险期限保险期限是保险合同的有效期限。不同的保险种类保险期限不同。保险期限一般有三种：定期保险、工程保险、航程保险。

(七)保险赔偿与给付保险赔偿与给付是在保险事故和保险事件发生，并给被保险人造成保险责任范围内的损失时，保险人应承担保险赔偿和给付的义务。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用三、保险与风险以及风险管理的关系(一)保险与风险的关系1.风险的存在导致了保险的产生与发展(1)风险的客观存在是保险产生和存在的自然前提。风险是不以人们的意志为转移的一种客观存在，并时时处处威胁着人的生命和社会财富的安全。一旦发生风险事故就会造成物毁人亡，影响正常的家庭生活和社会再生产过程的持续进行，因而人们产生了对损失进行补偿的客观需要。可以说，无风险的存在、无损失的发生、无经济补偿的需要，就不会产生以处理风险为对象、以承担经济损失补偿为职能的保险业。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(2)风险的发展是保险发展的客观依据。现代科学技术的发展和应用，给人类带来了更多的新风险。如原子能的应用，出现了核污染及核爆炸的巨大风险。而另一方面，风险的增多对保险也提出了新的更高的要求，因此新的风险因素促使新的险种不断出现。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用2.可保风险可保风险(InsurableRisk)是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险，是风险的一种形式。可保风险必须具备下列条件：(1)损失程度较高；(2)损失发生的概率较小；(3)损失具有确定的概率分布；上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(4)风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性。存在大量具有同质风险的保险标的；(5)风险的发生必须是意外的。所谓意外，是非人们的故意行为所致。故意行为容易引起道德风险，为法律所禁止，与社会道德相矛盾。必然发生可被人们准确预期。因此，故意行为引起风险及必然发生的风险，都不可能通过保险来转移。如赌博、自然损耗、机器磨损等则为不可保风险，贝者博为法律所禁止，自然损耗、折旧为必然，因此就不可能为保险人承保。非意外风险属于不可保风险。风险的损失必须是可以用货币计量的。损失是可以确定和衡量的。以上五个可保风险条件是相互联系、相互制约的。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(二)保险与风险管理的关系1.保险是风险管理的传统有效措施保险是风险管理的方法之一。风险管理的主要方法有避免、预防、抑制、集合、分散、自留、车令移。其中，避免具有很大局限性，况且面对风险并不是积极地去处理，而带有很大的消极性；预防，可以防止损失于事发之先，借以减少损失发生的机会；抑制可以遏止损失于事发之中，借以减轻损失程度，但风险不可能全然消除。因而必须设法在事发之后谋求一些补救之策，挽回已毁损的物质财富，恢复中断了的经济活动。然而若单靠个人力量解决，需要提留与自身财产价值等量的后备基金，这样既造成资金浪费，又难以解决巨灾损失的补偿问题。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用保险作为风险管理的重要手段之一，除了避免的方法以外，几乎包括了所有各种方法的性能，因而长期以来被人们视为处理风险的有效手段。就被保险人而言，是风险的转移，他们把不能自行承担的集中风险转嫁给保险人，以小额的固定支出换取对巨额风险的经济保障；而就保险人而言，则是风险的承担，同时保险经营运用的就是风险分散的原理，通过再保险还可以将其承担的风险进一步分散，而且在保险经营中直接或间接地贯彻着预防与抑制的功能，从而足以减免损失发生的机会，减轻损失的程度。因而保险是风险管理的传统有效措施。

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2.保险是对特定风险的风险管理保险管理的风险是特定的。保险仅以在其技术条件下可以承保的风险为管理对象，虽然这种可保风险的限制将随着保险技术手段的提高而日愈减少，但商业行为的保险必有除外责任。对风险管理而言，只要是风险就得面对，并拿出管理的计划与方法。保险是灾害事故发生后对受损标的予以补偿，而且是经济上的补救；风险管理则对管理标的进行全过程的控制管理，含预防保护、控制救助等各种形式的补救。保险管理的仅仅是保险标的的风险。风险管理面向个人、家庭、企业团体，甚至于全社会、全人类的所有物质财富、人的生命、有形利益、无形的与长远的利润所可能遭遇到的所有风险。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

3.风险管理的技术影响保险的经营效益风险管理技术作为非常重要的因素，对保险经营效益产生很大的影响，甚至制约着保险经营效益。例如，对风险识别是否全面，对风险损失的频率和造成损失的幅度估测是否准确，哪些风险可以接受承保，哪些风险不可以承保，保险的范围应有多大，程度应如何，保险的成本与效益的比较等，都制约着保险的经营效益。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用四、商业保险与类似制度的比较(一)保险与自保自保(自留)是各个单位或个人预测在未来的某个时期将会发生某种风险事故形成损失，自己提留一定数量的货币或实物，以备将来补偿损失的一种方法。作为一种补偿损失的方法，自保与保险在计算方法、目的等方面是相同的，但这两者之间也有着许多不同之处：上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(1)如前所述，保险是多数单位和个人的集合，投保人参加了保险，即将风险转嫁给了保险人，通过保险人的补偿实际上是把风险分散由全部投保人承担，而自己只需交纳一定比例的保险费即可，真正起到了分散风险的作用；而自保完全是各单位或个人自己的行为，风险的分摊和补偿完全在本单位内部进行，如果想得到足额的补偿，那就必须根据对风险损失的预测，提留足额的准备金，所以无法真正起到分散风险的作用。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(2)保险标的在发生事故形成损失后，被保险人可以根据保险合同的规定及时向保险人提出索赔，保险人应及时给予赔偿，因此这种补偿是及时的、允分的，并能得到法律的保护；而自保的补偿是否及时允分，则完全取决于自留的准备金是否允足，如果允足就可以及时允分地补偿，若准备金不足，则无法及时允分地补偿。而如果每一种风险都要提留允足的准备金，则必然会影响单位生产经营活动的正常进行。

(3)投保人在交纳了保险费后，不论是否发生风险事故，是否形成损失，资金都不能收回，归保险人所有；而自保的准备金提留后，如果不发生风险事故、没有损失的话，则资金仍归各单位自己所有。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(二)保险与储蓄保险和储蓄都是以现在的剩余，为将来做准备，两者都是为了保障经济生活的安定。特别是人身保险中的长期生存保险和两全保险等，保险与储蓄的相同之处更多。但这两者毕竟是不同的两种经济行为，两者之间有着许多区别：(1)保险事故(保险事故即保险合同中所约定的风险事故)发生后，被保险人或受益人即可得到保险补偿，而不论他交纳保险费的多少和时间的长短，而储蓄所得利息的多少则要受本金数量和存款时间长短的限制。

(2)保险人在经营保险业务时收取的保险费，目的在于分散风险、补偿损失，并且以合理的计算方法为基础；而人们到银行储蓄则不需要使用这一特殊的计算方法和技术。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(3)保险具有经济互助合作性质，体现了被保险人之间互助合作的精神，需要多数人参加，才能合理分摊；而储蓄则完全是一种依靠自身的经济实力的自助行为，无须求助他人。

(4)保险所形成的保险基金，是为将来补偿做准备的，是全体被保险人的共同财产，一般情况下不能动用；而储蓄存款不论时间长短，仍归存款人所有，随时可以动用。当然，在保险与储蓄的区别中，最重要的是保险可以真正起到分散风险、补偿损失的作用，而储蓄虽然在一定程度上也可以补偿损失，但却无法起到分散风险的作用。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(三)保险与救济保险与救济都是对人类经济生活不安定的一种补救行为。其目标均为努力使社会生活正常和稳定。而且在现代保险制度出现之前，对因偶然事件所造成的损失，主要是通过救济来进行补偿。我国国内保险业停止中断期间(即1959-1979年)，企业和群众的重大灾害损失就是采取财政核销或提供救济的方式来进行补偿的。所以两者也有许多共同之处，但两者毕竟是两种不同的制度或行为，有着许多区别：上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(1)保险关系是根据法律或合同(合同也要符合法律的要求和基本规定)而产生的，当事人双方的权利和义务受到严格的制约，并具有对等性；而救济完全是一种施舍行为，一方对另一方并不产生约束力。

(2)保险的补偿或给付，有一定的计算方法，而且补偿金额与保险费数额、损失数额等有一定的对等关系；而救济中救济金的多少，则没有任何的附加条件。

(3)保险的补偿一般是比较允分的，只要是足额投保，在发生损失后一般补偿额与损失额是相当的；而救济一般数额都比较少，无法完全补偿受害人的损失。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(4)保险实行的是有偿的经济保障；慈善实行的是无偿的经济帮助。

(5)保险机构是具有互助合作性质的经济实体；而救济中的慈善机构则完全是依靠社会资助的事业机构。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用

(四)保险与保证保证是一种担保行为。按照1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第14会议通过的《中华人民共和国担保法》第六条的规定，保证“是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为”。由此可见，保证与保险都是根据法律的规定而产生的合同行为，两者都是对未来偶然事件所致损失进行补偿的方法，保险人和保证人均在一定情况下承担补偿义务，所以两者也有共同之处。但两者也不是同一种行为，所以还有着许多区别：上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(1)保险合同是一种独立的合同，其生效和履行不依附于当事人之外的其他人的行为；而保证合同是依附于主合同的从属合同，主合同无效，则保证合同无效，而且要涉及第三方的行为。

(2)在保证关系中，保证人代替债务人履行债务，从而可以享受代位权，即他可以要求债务人进行反保证；而保险人依法赔偿损失或给付保险金，是自己应尽的义务，除非保险事故的发生可归责于第三者时，保险人一般不享有代位权(指当损失由第三方造成时，保险人在履行赔偿义务后，有权以被保险人的名义向第三方进行追偿，投保人或被保险人相应地让渡出这一权利)(3)保险是多数人的经济互助关系；而保证是第三者向债务人提供的担保，是债务人借用第三者的信用关系。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(五)保险与赌博两者都依赖于偶然因素的出现，而当事人所付代价与所得报酬也都没有对等关系，从这方面来看，两者都带有一定侥幸成分。在我国保险业发展的初期，由于人们对保险缺乏足够的了解，确实有不少人把保险等同于赌博，而拒绝参加保险。即使是现在，在一些偏远的农村也有一部分人存在这样的看法。其实，这两者有着本质区别。

(1)保险必须以保险利益为前提(《保险法》第11条认为，保险利益是指投保人对保标的具有法律上承认的利益，在保险的基本原则中将有详细介绍)，即投保人必须对保险标的物具有一定的利益关系才能投保；贝者博的对象则可以是任何与己无利害关系的财物或事件。这是两者的根本区别所在。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(2)保险的目的在于发扬互助共济的精神，应用分散风险的方法，谋求经济生活的安定，利己利人，利国利民；而赌博的目的在于不劳而获、侥幸图利，应用欺骗手段，贪求个人的享受，损人利己，害国害民。(3)保险的经营中在许多方面都有着科学的计算方法；而赌博则完全依靠偶然机会，冒险射利，危害社会。(4)保险的功能是分散风险，将损失化整为零；贝者博则会产生原本不存在的风险。它变一定(原有之赌本)为无定(输或赢)，是一种参加者创造风险的活动，鼓励利己主义、贪婪和不劳而获，使偶然性成为人们行为的主字者，破坏生活道德秩序。贝者博是为社会公益所排斥的。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用五、保险的功能保险具有储蓄功能、风险保障功能(医疗保障功能)、理财功能、退休规划功能、资产配置功能六大功能。

(一)储蓄功能保险能够让你在定期缴纳保费后，在满期或特定的年度领取生存保险金，从而帮助你建立长期的理财规划，让自己和家人维持稳定的生活。

(二)风险保障功能保障功能是人寿保险最基本、最重要的功能。无论是疾病或意外，都可能造成无法工作，进而带来收入上的损失，并且对那些依赖此收入的家人造成财务上与生活上的困难。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(三)医疗保障功能保险的保障功能，可以在个人风险和疾病发生的时候，帮助其渡过难关。(四)理财功能万能险、投连险等投资型寿险，有很强的投资功能。作为投资组合的一个重要组成部分，能够在提供保险保障的同时，让投保人分享投资市场的累累硕果。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用(五)退休规划功能通过投保养老保险，可以达到强迫储蓄的目的，利用很长的时间(10年，20年甚至更长)，以轻松方便的分期付款方式来购买保险，在预计退休时间开始即可立即享有丰厚的退休金。

(六)资产配置功能通过制定综合的保险计划，以有限的投入换取最优的保险组合方案，从而为投保人和其家人搭建起全面的保障体系。上一页下一页返回第二节保险的职能与作用六、保险的作用(一)保险在宏观经济中的作用保险在