2026年证券从业证券发行与承销核心考点试卷

2026年证券从业证券发行与承销核心考点试卷考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题1.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人在首次公开发行股票注册过程中，应当履行信息披露义务，向中国证监会提交的注册申请文件应当真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。发行人全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书及其摘要承担连带责任。发行人应当在招股说明书披露后____日内向证券交易所申报。2.在首次公开发行股票并上市的辅导工作中，保荐机构辅导人员应当定期向派出机构报送辅导工作报告。辅导期结束后，拟申请发行上市的企业，应就辅导情况向派出机构提出申请，由派出机构进行验收。辅导验收工作一般应在收到验收申请后的____个工作日内完成。3.某股份有限公司拟首次公开发行股票并在主板上市，根据相关法律法规，该公司的股本总额应当不低于人民币____万元。4.在注册制下，发行人向证券交易所申请首次公开发行股票，应当由____根据履行保荐职责的专业意见，依法对发行人的发行申请文件、证券发行募集文件签署书面确认意见。5.证券公司从事证券承销业务，应当建立健全证券承销业务内控制度，对承销业务实行集中统一管理。证券公司应当建立健全____制度，对承销业务进行风险隔离。6.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司非公开发行股票，发行对象不超过35名。其中，证券投资基金管理公司、证券公司、保险资金、信托投资公司、财务公司、机构投资者、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象。上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人本次发行认购的股份，自发行结束之日起____个月内不得转让。7.可转换公司债券自发行结束之日起，通常需要经过____的期限后，持有人方可将其转换为公司股票。8.在首次公开发行股票的询价过程中，网下投资者报价应当包含拟认购数量、价格及价格确定依据。网下投资者提供的报价不符合公允定价原则，或者不符合询价相关规定，证券交易所或中国证券业协会可以采取____措施。9.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。上述要求属于发行条件中的____。10.证券发行上市保荐业务管理办法规定，保荐机构指定____名保荐代表人具体负责保荐工作，并授权首席保荐代表人签字。11.上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合公开发行公司债券的一般条件外，还应当符合____。12.根据《上市公司重大资产重组管理办法》，上市公司购买资产导致交易完成后上市公司拟进入的业务领域与上市公司原有业务明显不同，或者主营业务发生实质性变更的，通常被认定为借壳上市。借壳上市的标准与IPO标准基本一致，要求____。13.证券承销团由主承销商、参与承销的证券公司组成。承销团应当由主承销商负责组织。承销团成员的承销责任可以由主承销商与参与承销的证券公司在承销协议中事先约定。主承销商应当对承销团成员的承销行为承担____责任。14.某上市公司拟向不超过35名特定对象非公开发行股票募集配套资金，用于补充流动资金。根据规定，该次发行的定价基准日为本次非公开发行股票的____。15.首次公开发行股票并在主板上市，发行人的财务会计报告应当由会计师事务所出具审计报告。会计师事务所出具的审计报告应当为____报告。16.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够保证公司运行效率、合法合规经营和财务报告的可靠性。发行人内部控制存在重大缺陷的，不得公开发行股票。17.证券公司从事证券承销业务，应当勤勉尽责，对发行人进行尽职调查。尽职调查应当覆盖发行人的____。18.在股票发行定价中，如果采用向网下投资者询价的方式确定发行价格，发行人和主承销商应当在网下申购结束后，根据询价情况确定发行价格，并向中国证监会报送发行审核申请文件。发行价格通常不低于网下投资者询价____。19.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司向不特定对象公开募集股份（即增发），应当符合下列条件：最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于____。20.首次公开发行股票并在科创板上市，发行人的科创属性应当符合下列要求：最近____年内研发投入金额累计不低于____亿元。21.证券公司承销证券，有下列情形之一的，为不正当竞争、不正当手段招揽承销业务，损害投资者合法权益，涉嫌违反《证券法》和《证券公司监督管理条例》的，中国证监会可以采取____监管措施。22.上市公司发行股份购买资产，上市公司董事、监事和高级管理人员在本次交易中通过认购本公司发行的股份获得股份的，在本次交易完成后____年内不得转让。23.根据《公司债券发行与交易管理办法》，发行公司债券，募集资金应当用于核准的用途。超募资金应当用于公司主业。严禁募集资金用于置换发行人预先投入的自有资金，严禁募集资金用于弥补亏损和非生产性支出。24.首次公开发行股票并在创业板上市，发行人的主营业务应当突出。创业板发行人的主营业务应主要满足____条件之一。25.证券公司从事证券承销业务，应当建立完善的内部风险评估与控制体系，对承销业务进行持续风险评估。证券公司应当对承销业务进行____管理。26.在可转换公司债券的存续期间，当可转换公司债券的当期累计债券收益率低于当期有效市场利率时，发行人有权按照发行募集说明书约定的条件提前赎回。27.上市公司非公开发行股票，发行对象为境外战略投资者的，应当符合国家关于外商投资的规定。28.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人的实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和规章，履行诚信义务，不得存在____情形。29.证券公司承销未上市公司的股票，应当在承销结束后____日内向中国证监会报送承销总结报告。30.上市公司发行可转换公司债券，应当设置合理的转股价格。转股价格应当不低于公告募集说明书日前____个交易日公司股票交易均价和前____个交易日公司股票交易均价的平均值。二、多项选择题1.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市，应当符合下列哪些条件？2.证券公司在承销业务中，应当遵守公平竞争原则，不得有下列哪些行为？3.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司向不特定对象公开发行股票（即增发），应当符合的条件包括？4.上市公司发行可转换公司债券，应当符合下列哪些条件？5.证券公司在开展证券承销业务时，应当对发行人进行尽职调查。尽职调查的内容通常包括？6.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。上述要求属于发行条件中的？7.上市公司重大资产重组中，购买资产导致上市公司主营业务发生实质性变更的，应当符合哪些规定？8.根据《公司债券发行与交易管理办法》，公司债券的发行人应当具备较强的偿债能力，并符合下列哪些条件？9.首次公开发行股票并在创业板上市，发行人应当具有成长性，符合下列哪些条件？10.证券公司从事证券承销业务，应当建立健全证券承销业务内控制度。该内控制度应当包括？11.在首次公开发行股票的询价过程中，网下投资者报价应当包含哪些内容？12.上市公司非公开发行股票，发行对象为特定对象的，应当符合哪些规定？13.根据《上市公司重大资产重组管理办法》，下列哪些情形构成重大资产重组？14.证券承销团承销证券的，应当签订承销团协议，承销团协议应当载明？15.可转换公司债券的持有人有权在债券存续期间的____，按照当时有效的转股价格将持有的可转换公司债券转为公司股票。16.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人的董事、监事和高级管理人员应当符合下列哪些要求？17.上市公司发行股份购买资产，独立财务顾问应当在充分了解标的资产情况的基础上，对本次交易出具的独立财务顾问报告应当包括？18.证券公司承销证券，有下列情形之一的，中国证监会可以责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以罚款？19.首次公开发行股票并在主板上市，发行人的财务会计报告应当由会计师事务所出具审计报告。下列哪些情况属于财务会计报告被出具非标准审计报告？20.根据《公司债券发行与交易管理办法》，公司债券的信用评级应当由具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行。资信评级机构在开展信用评级业务时，应当遵循？三、判断题1.首次公开发行股票并在科创板上市，发行人的科创属性应当符合下列要求：最近三年研发投入金额累计不低于1亿元。2.证券公司从事证券承销业务，应当建立健全证券承销业务内控制度，对承销业务实行集中统一管理。证券公司应当建立健全防火墙制度，确保投资银行部门与自营部门、研究部门在信息隔离方面的有效运作。3.上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%。4.可转换公司债券的持有人将债券转换为公司股票后，其股东身份自新股登记之日起即获得。5.证券公司在承销业务中，可以与发行人约定在发行结束后，如果股票上市交易价格低于发行价，由主承销商负责在二级市场上维护价格稳定。6.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。上述要求属于发行条件中的独立性问题。7.上市公司发行股份购买资产，购买资产导致上市公司主营业务发生实质性变更的，应当符合首次公开发行股票并在主板上市的条件。8.证券公司承销未上市公司的股票，应当在承销结束后5日内向中国证监会报送承销总结报告。9.根据《公司债券发行与交易管理办法》，公开发行公司债券，可以用于弥补亏损。10.首次公开发行股票并在创业板上市，发行人最近一年净利润可以为负值。四、综合分析题（一）甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）是一家从事高端装备制造的拟上市公司，计划首次公开发行股票并在科创板上市。根据相关法律法规，甲公司聘请了乙证券公司作为保荐机构和主承销商，丙会计师事务所为审计机构，丁律师事务所为法律顾问。1.根据科创板定位，甲公司属于“新一代信息技术”领域，其科创属性应当符合下列哪些条件？2.甲公司在申请IPO过程中，需要聘请保荐机构进行辅导。根据规定，保荐机构对甲公司进行辅导，应当针对甲公司的具体情况制定辅导计划。辅导计划的制定应当考虑哪些因素？3.甲公司拟向网下投资者询价确定发行价格。根据询价制度，下列说法正确的是？4.甲公司本次发行采用超额配售选择权（绿鞋机制），超额配售股份的行使期限最长不超过____个月。5.甲公司股票发行结束后，其控股股东、实际控制人及其一致行动人认购的股份，自发行结束之日起____个月内不得转让。五、综合分析题（二）A上市公司（以下简称“A公司”）是一家大型制造企业，为优化产业结构，拟通过发行股份购买资产的方式收购B公司持有的C科技公司100%股权。本次交易完成后，A公司主营业务将发生实质性变更，进入高科技领域。A公司聘请了G