2026年证券分析师助理职业技能等级认定（一级）操作技能模拟试题

2026年证券分析师助理职业技能等级认定（一级）操作技能模拟试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.针对证券分析师助理，参照行业规范，关于“代理”，下列描述错误的是（）。A.后果由被代理人承担B.在代理权限内实施C.后果由代理人承担D.以被代理人名义实施2.关于证券分析师助理，按照技术要求，“套期保值”的含义是（）。A.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。B.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。3.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，“外汇”的主要特点不包括（）。A.以外币表示B.用于国际结算C.包括外币支付凭证D.用于国内结算4.依据操作规程，下列关于“利率”的认识，正确的是（）。A.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。5.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，关于“净现值”，下列描述错误的是（）。A.大于零的项目可行B.不考虑折现因素C.未来现金流折现减初始投资D.反映项目盈利能力6.关于证券分析师助理，一般来说，下列选项中，属于“净现值”基本要求的是（）。A.小于零的项目可行B.反映项目盈利能力C.即内部收益率D.不考虑折现因素7.通常情况下，下列关于“风险管理”的表述中，正确的是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。8.在证券分析师助理中，从专业角度看，对“非系统性风险”的准确理解是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。9.就证券分析师助理而言，通常情况下，关于“市场风险”，下列说法正确的是（）。A.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。B.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。C.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。D.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。10.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，下列关于“票据权利”的认识，正确的是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。11.就证券分析师助理而言，一般来说，关于“证券投资”，下列描述错误的是（）。A.没有任何风险B.包括债券投资C.包括股票投资D.以获取收益为目的12.在证券分析师助理中，结合岗位实际，关于“理财规划”，下列描述错误的是（）。A.综合运用金融工具B.实现人生财务目标C.以客户需求为中心D.与风险偏好无关13.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，下列关于“保险利益”的认识，正确的是（）。A.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。14.针对证券分析师助理，在实际工作中，“期货”在实践中应遵循的做法是（）。A.是标准化合约B.约定未来交易C.可用于套期保值D.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。15.关于证券分析师助理，按照技术要求，关于“法定代表人”，下列描述错误的是（）。A.行为后果由法人承担B.依法律或章程规定产生C.代表法人从事民事活动D.由股东会直接选举产生16.关于证券分析师助理，一般来说，下列关于“流动比率”的说法，不正确的是（）。A.衡量企业长期偿债能力B.衡量短期偿债能力C.流动资产除以流动负债D.一般认为2左右较合适17.在证券分析师助理中，从专业角度看，“流动性风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.即信用风险B.不影响支付能力C.无法以合理成本融资D.与资产负债期限无关18.证券分析师助理方面，按照技术要求，下列对“平均指标”的描述，正确的是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。19.证券分析师助理方面，通常情况下，下列关于“公司”的说法，不正确的是（）。A.是企业法人B.股东一律承担无限责任C.以营利为目的D.依法设立20.关于证券分析师助理，按照技术要求，在“巴塞尔协议”的执行过程中，应当（）。A.是国际监管准则B.规定存款利率C.与资本无关D.由各国央行强制执行的法律21.证券分析师助理方面，结合岗位实际，下列选项中，属于“合同”基本要求的是（）。A.是一种协议B.属于行政命令C.主体之间地位不平等D.是单方意思表示22.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，下列关于“本票”的说法，不正确的是（）。A.由出票人自己承诺付款B.委托他人付款C.见票即付D.我国限于银行本票23.证券分析师助理方面，参照行业规范，下列关于“经济增长”的认识，正确的是（）。A.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。B.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。C.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。24.在证券分析师助理中，依据操作规程，对“股东会”的准确理解是（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。25.在证券分析师助理中，按照技术要求，关于“预付账款”，下列描述错误的是（）。A.属于流动资产B.预先支付给供应单位C.依据购货合同支付D.属于企业负债26.就证券分析师助理而言，依据操作规程，“基金”在实践中应遵循的做法是（）。A.募集资金B.专业管理人运作C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.利益共享风险共担27.关于证券分析师助理，按标准要求，在“保险公司偿付能力”的执行过程中，应当（）。A.充足率有最低要求B.即公司盈利能力C.与赔付责任无关D.无需接受监管28.就证券分析师助理而言，结合岗位实际，对“统计调查”的准确理解是（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。29.针对证券分析师助理，参照行业规范，“无权代理”的主要特点不包括（）。A.没有代理权B.超越代理权C.代理权终止后实施D.无需被代理人追认30.关于证券分析师助理，依据操作规程，下列关于“投资组合理论”的表述中，正确的是（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。31.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，下列对“统计调查”的描述，正确的是（）。A.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。32.在具体作业环节，“代理”的含义是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。C.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。D.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。33.就证券分析师助理而言，通常情况下，“总量指标”的含义是（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。C.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。34.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列关于“近因原则”的认识，正确的是（）。A.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。35.在证券分析师助理中，参照行业规范，“失业率”在实践中应遵循的做法是（）。A.是重要经济指标B.与劳动力人口无关C.就业人口与总人口之比D.反映物价水平36.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，在“套期保值”的执行过程中，应当（）。A.目的是投机获利B.头寸与现货市场相同C.与价格风险无关D.目的是规避价格风险37.就证券分析师助理而言，结合岗位实际，下列对“套期保值”的描述，正确的是（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。38.针对证券分析师助理，依据操作规程，“汇率”的含义是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。C.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。D.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。39.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，“巴塞尔协议”在实践中应遵循的做法是（）。A.由各国央行强制执行的法律B.规定存款利率C.与资本无关D.由巴塞尔委员会制定40.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，在“股份有限公司”的执行过程中，应当（）。A.不得发行股票B.资本不划分为等额股份C.股东以认购股份为限担责D.股东承担无限责任41.关于证券分析师助理，“公司”的主要特点不包括（）。A.是企业法人B.依法设立C.以营利为目的D.属于非法人组织42.关于证券分析师助理，从专业角度看，在“流动比率”的执行过程中，应当（）。A.流动资产除以流动负债B.比值越高越差C.衡量企业长期偿债能力D.等于负债除以资产43.针对证券分析师助理，一般来说，关于“应收票据”，下列描述错误的是（）。A.因销售商品提供劳务收到B.包括银行承兑汇票C.不属于流动资产D.包括商业承兑汇票44.针对证券分析师助理，从专业角度看，关于“直接标价法”，下列说法正确的是（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。45.针对证券分析师助理，结合岗位实际，下列各項中，不属于“时期指标”内容的是（）。A.如产品产量和销售额B.反映一段时期的发展结果C.如期末人口数D.数值可以累加46.就证券分析师助理而言，结合岗位实际，“增长速度”的主要特点不包括（）。A.计算结果恒为正数B.等于发展速度减一C.增减量与基期水平之比D.计算结果可正可负47.关于证券分析师助理，在实际工作中，对“抽样调查”的准确理解是（）。A.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。B.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。C.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。48.关于证券分析师助理，下列各項中，不属于“相对指标”内容的是（）。A.即平均指标B.包括强度相对数C.是两个有联系指标之比D.反映数量对比关系49.证券分析师助理方面，参照行业规范，关于“总量指标”，下列描述错误的是（）。A.又称绝对指标B.反映总体规模或水平C.反映结构比例D.是最基本的统计指标50.针对证券分析师助理，通常情况下，“非系统性风险”的含义是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。51.在证券分析师助理中，按照技术要求，下列对“客户身份识别”的描述，正确的是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。52.按标准要求，下列关于“支票”的说法，不正确的是（）。A.委托银行付款B.见票即付C.由银行签发D.限于同城或票据交换区域使用53.针对证券分析师助理，依据操作规程，“公司”的含义是（）。A.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。D.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。54.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，下列关于“经济法”的认识，正确的是（）。A.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。B.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。55.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，下列选项中，属于“反洗钱”基本要求的是（）。A.大额可疑交易报告B.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.防范掩饰非法资金D.客户身份识别56.证券分析师助理方面，从专业角度看，关于“经济法”，下列说法正确的是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。D.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。57.关于证券分析师助理，依据操作规程，下列选项中，属于“标准差”基本要求的是（）。A.反映数据的集中趋势B.数值越大越集中C.就是方差D.是方差的正平方根58.在证券分析师助理中，下列选项中，属于“操作风险”基本要求的是（）。A.源于内部程序缺陷B.属于市场风险C.与内部流程无关D.源于市场价格波动59.关于证券分析师助理，结合岗位实际，“资金时间价值”在实践中应遵循的做法是（）。A.与利率无关B.即通货膨胀C.资金不随时间变化D.资金随时间发生增值60.关于证券分析师助理，按标准要求，下列选项中，属于“支票”基本要求的是（）。A.由出票人自己付款B.由银行签发C.可以远期支付D.见票即付61.针对证券分析师助理，在具体作业环节，下列各項中，不属于“需求价格弹性”内容的是（）。A.弹性大于1为缺乏弹性B.反映需求量对价格的敏感度C.弹性小于1为缺乏弹性D.弹性大于1为富有弹性62.就证券分析师助理而言，按照技术要求，下列各項中，不属于“承诺”内容的是（）。A.同意要约的内容B.承诺生效时合同成立C.由要约人作出D.由受要约人作出63.关于证券分析师助理，在具体作业环节，下列对“风险评估”的描述，正确的是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。64.在证券分析师助理中，在具体作业环节，关于“时期指标”，下列描述错误的是（）。A.数值可以累加B.数值不能累加C.如产品产量和销售额D.反映一段时期的发展结果65.关于证券分析师助理，在实际工作中，“票据权利”在实践中应遵循的做法是（）。A.包括追索权B.包括物权C.包括股权D.即所有权66.在标准作业条件下，下列关于“违约责任”的表述中，正确的是（）。A.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。B.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。C.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。67.在证券分析师助理中，从专业角度看，“统计表”在实践中应遵循的做法是（）。A.不能表现数据B.仅表达文字内容C.不包括任何标题D.是表现统计资料的形式68.在标准作业条件下，下列对“典型调查”的描述，正确的是（）。A.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。B.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。69.证券分析师助理方面，通常情况下，“需求价格弹性”是指（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。70.对“无形资产”的准确理解是（）。A.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。71.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，下列选项中，属于“定金”基本要求的是（）。A.不具有担保作用B.数额不得超过主合同标的额的20%C.数额可以任意约定D.定金即预付款72.针对证券分析师助理，通常情况下，“外汇”在实践中应遵循的做法是（）。A.用于国际结算B.用于国内结算C.不包括外币有价证券D.仅指外国纸币73.在证券分析师助理相关工作中，按标准要求，“监事会”的主要特点不包括（）。A.是公司的监督机构B.负责经营决策C.可以检查公司财务D.监督董事和高级管理人员74.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，“法定代表人”的含义是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。75.就证券分析师助理而言，参照行业规范，关于“风险管理”，下列描述错误的是（）。A.识别和计量风险B.将风险控制在可承受范围C.监测和控制风险D.仅进行事后处理76.在证券分析师助理中，在实际工作中，关于“期货”，下列描述错误的是（）。A.立即进行交割B.是标准化合约C.标的物可为商品或金融资产D.约定未来进行交易77.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，下列对“统计数据质量”的描述，正确的是（）。A.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。78.证券分析师助理方面，从专业角度看，下列对“风险管理”的描述，正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。79.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，对“证券投资基金”的准确理解是（）。A.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。80.在证券分析师助理中，根据相关规定，关于“系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。81.针对证券分析师助理，在实际工作中，“操作风险”的主要特点不包括（）。A.源于内部程序缺陷B.源于人员因素C.源于系统和外部事件D.与内部流程无关82.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，下列各項中，不属于“保险原理”内容的是（）。A.对损失给予经济补偿B.以集合危险为基础C.建立保险基金D.不承担赔付责任83.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，下列关于“不可抗力”的说法，不正确的是（）。A.不能克服的客观情况B.可部分或全部免除责任C.不能预见、不能避免D.当事人主观方面的原因84.证券分析师助理方面，在实际工作中，下列关于“会计职业道德”的认识，正确的是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。85.证券分析师助理方面，在实际工作中，关于“存货发出计价”，下列说法正确的是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。C.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。D.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。86.证券分析师助理方面，按标准要求，关于“信用风险”，下列说法正确的是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。C.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。87.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，下列各項中，不属于“普查”内容的是（）。A.属于全面调查B.如人口普查C.专门组织的一次性调查D.经常性调查88.关于证券分析师助理，按照技术要求，下列关于“本票”的说法，不正确的是（）。A.见票即付B.由出票人自己承诺付款C.我国限于银行本票D.企业可以发行本票89.关于证券分析师助理，根据相关规定，下列关于“非系统性风险”的表述中，正确的是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。C.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。D.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。90.关于证券分析师助理，按照技术要求，下列各項中，不属于“审计法律责任”内容的是（）。A.因欺诈承担责任更重B.责任由被审计单位承担C.可能承担刑事责任D.因过失应承担民事责任91.就证券分析师助理而言，通常情况下，下列关于“破产清算”的认识，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。C.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。D.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。92.针对证券分析师助理，通常情况下，关于“时期指标”，下列说法正确的是（）。A.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。93.针对证券分析师助理，根据相关规定，下列关于“证券投资”的说法，不正确的是（）。A.包括债券投资B.没有任何风险C.以获取收益为目的D.包括股票投资94.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，在“有限责任公司”的执行过程中，应当（）。A.股东承担无限责任B.公司以全部资产担责C.可以向社会公开发行股票D.股东人数没有限制95.针对证券分析师助理，依据操作规程，“开放式基金”的含义是（）。A.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。96.针对证券分析师助理，根据相关规定，下列选项中，属于“本票”基本要求的是（）。A.见票即付B.企业可以发行本票C.委托他人付款D.可以远期支付97.在证券分析师助理相关工作中，依据操作规程，关于“定金”，下列说法正确的是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。98.结合岗位实际，下列选项中，属于“系统性风险”基本要求的是（）。A.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。B.不可分散C.如政策利率风险D.影响整个市场99.针对证券分析师助理，按标准要求，“信息披露”的含义是（）。A.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。100.证券分析师助理方面，按照技术要求，下列关于“会计职业道德”的表述中，正确的是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。二、多项选择题(本大题共15题,每题2分,共30分)101.关于证券分析师助理，依据操作规程，“损失补偿原则”的主要内容包括（）。A.可以超额赔付使被保险人获利B.以弥补实际损失为限C.不得超过保险金额102.按照技术要求，在“合同”中，应当做到的有（）。A.主体法律地位平等B.主体之间地位不平等C.是一种协议D.设立变更终止民事关系103.就证券分析师助理而言，根据相关规定，关于“净现值”，下列说法正确的有（）。A.大于零的项目可行B.即内部收益率C.反映项目盈利能力104.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，下列关于“货币政策”的表述中，正确的有（）。A.由中央银行制定实施B.由商业银行制定C.目标是稳定物价促进增长D.调节货币供应量105.证券分析师助理方面，在具体作业环节，下列属于“注册资本”要求的有（）。A.是公司承担责任的基础B.实行认缴登记制C.实缴后才予登记106.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，下列关于“通货膨胀”的表述中，正确的有（）。A.常用居民消费价格指数衡量B.物价总水平持续下跌C.会导致货币购买力下降107.关于证券分析师助理，下列属于“风险管理”要求的有（）。A.识别和计量风险B.目的是消除所有风险C.将风险控制在可承受范围108.关于证券分析师助理，一般来说，“预付账款”的主要内容包括（）。A.依据购货合同支付B.属于企业负债C.属于流动资产109.就证券分析师助理而言，在实际工作中，下列关于“信息披露”的表述中，正确的有（）。A.依法公开重大信息B.真实准确完整C.保障投资者知情权D.可以选择性披露110.针对证券分析师助理，在实际工作中，关于“风险评估”，下列说法正确的有（）。A.判断影响程度B.是风险管理的基础C.分析可能性111.通常情况下，下列关于“中间业务”的表述中，正确的有（）。A.构成银行表内资产B.以手续费为主要收入C.包括结算和代理业务D.不构成表内资产负债112.在证券分析师助理中，依据操作规程，下列属于“公司”要求的有（）。A.依法设立B.是企业法人C.以营利为目的D.不以营利为目的113.结合岗位实际，下列对“汇票”的理解正确的有（）。A.委托付款人支付B.由出票人签发C.由付款人签发114.关于证券分析师助理，从专业角度看，关于“流动比率”，下列说法正确的有（）。A.流动资产除以流动负债B.一般认为2左右较合适C.衡量短期偿债能力D.衡量企业长期偿债能力115.关于证券分析师助理，参照行业规范，“增长速度”的主要内容包括（）。A.等于发展速度减一B.增减量与基期水平之比C.等于发展速度加一三、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)116.风险管理117.通货膨胀四、填空题(本大题共10空,每空1分,共10分)118.在标准作业条件下，“时点指标”是指____。119.“预付账款”的含义是____。120.通常情况下，“汇票”要求作业人员做到____。121.按照技术要求，“要约”是指____。122.在标准作业条件下，“客户身份识别”管理中应重视____。123.一般来说，按照规程要求，“承诺”是指____。124.“内部收益率”在岗位作业中的含义是____。125.参照行业规范，“国内生产总值”通常指____。126.一般来说，“流动比率”是指____。127.按照技术要求，“统计分组”通常理解为____。答案与解析1.【答案】C【解析】其余三项均属于“代理”的正确表述。2.【答案】D【解析】是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。3.【答案】D【解析】其余三项均属于“外汇”的正确表述。4.【答案】D【解析】是一定时期内利息额与借贷本金的比率。5.【答案】B【解析】其余三项均属于“净现值”的正确表述。6.【答案】B【解析】其余选项均不符合“净现值”的正确要求。7.【答案】B【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。8.【答案】A【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。9.【答案】B【解析】因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。10.【答案】D【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。11.【答案】A【解析】其余三项均属于“证券投资”的正确表述。12.【答案】D【解析】其余三项均属于“理财规划”的正确表述。13.【答案】D【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。14.【答案】A【解析】其余选项均不符合“期货”的正确要求。15.【答案】D【解析】其余三项均属于“法定代表人”的正确表述。16.【答案】A【解析】其余三项均属于“流动比率”的正确表述。17.【答案】C【解析】其余选项均不符合“流动性风险”的正确要求。18.【答案】C【解析】反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。19.【答案】B【解析】其余三项均属于“公司”的正确表述。20.【答案】A【解析】其余选项均不符合“巴塞尔协议”的正确要求。21.【答案】A【解析】其余选项均不符合“合同”的正确要求。22.【答案】B【解析】其余三项均属于“本票”的正确表述。23.【答案】C【解析】一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。24.【答案】C【解析】有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。25.【答案】D【解析】其余三项均属于“预付账款”的正确表述。26.【答案】D【解析】其余选项均不符合“基金”的正确要求。27.【答案】A【解析】其余选项均不符合“保险公司偿付能力”的正确要求。28.【答案】B【解析】按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。29.【答案】D【解析】其余三项均属于“无权代理”的正确表述。30.【答案】D【解析】通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。31.【答案】A【解析】按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。32.【答案】B【解析】代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。33.【答案】C【解析】反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。34.【答案】C【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。35.【答案】A【解析】其余选项均不符合“失业率”的正确要求。36.【答案】D【解析】其余选项均不符合“套期保值”的正确要求。37.【答案】B【解析】是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。38.【答案】A【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。39.【答案】D【解析】其余选项均不符合“巴塞尔协议”的正确要求。40.【答案】C【解析】其余选项均不符合“股份有限公司”的正确要求。41.【答案】D【解析】其余三项均属于“公司”的正确表述。42.【答案】A【解析】其余选项均不符合“流动比率”的正确要求。43.【答案】C【解析】其余三项均属于“应收票据”的正确表述。44.【答案】B【解析】以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。45.【答案】C【解析】其余三项均属于“时期指标”的正确表述。46.【答案】A【解析】其余三项均属于“增长速度”的正确表述。47.【答案】D【解析】按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。48.【答案】A【解析】其余三项均属于“相对指标”的正确表述。49.【答案】C【解析】其余三项均属于“总量指标”的正确表述。50.【答案】A【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。51.【答案】C【解析】金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。52.【答案】C【解析】其余三项均属于“支票”的正确表述。53.【答案】A【解析】依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。54.【答案】B【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。55.【答案】A【解析】其余选项均不符合“反洗钱”的正确要求。56.【答案】C【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。57.【答案】D【解析】其余选项均不符合“标准差”的正确要求。58.【答案】A【解析】其余选项均不符合“操作风险”的正确要求。59.【答案】D【解析】其余选项均不符合“资金时间价值”的正确要求。60.【答案】D【解析】其余选项均不符合“支票”的正确要求。61.【答案】A【解析】其余三项均属于“需求价格弹性”的正确表述。62.【答案】C【解析】其余三项均属于“承诺”的正确表述。63.【答案】B【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。64.【答案】B【解析】其余三项均属于“时期指标”的正确表述。65.【答案】A【解析】其余选项均不符合“票据权利”的正确要求。66.【答案】B【解析】合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。67.【答案】D【解析】其余选项均不符合“统计表”的正确要求。68.【答案】A【解析】根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。69.【答案】A【解析】需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。70.【答案】B【解析】企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。71.【答案】B【解析】其余选项均不符合“定金”的正确要求。72.【答案】A【解析】其余选项均不符合“外汇”的正确要求。73.【答案】B【解析】其余三项均属于“监事会”的正确表述。74.【答案】C【解析】依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。75.【答案】D【解析】其余三项均属于“风险管理”的正确表述。76.【答案】A【解析】其余三项均属于“期货”的正确表述。77.【答案】A【解析】统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。78.【答案】B【解析】金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。79.【答案】B【解析】通