2026年证券从业证券投资基金科目专项试卷

2026年证券从业证券投资基金科目专项试卷考试时间：______分钟总分：______分姓名：______单项选择题1.下列关于基金财产独立性的说法中，错误的是A.基金财产属于基金财产份额持有人的共同财产B.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产C.基金管理人、基金托管人破产的，基金财产不属于其破产财产D.基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销2.基金运作公开披露信息中，基金年度报告应在会计年度结束后的A.60日内编制并公告B.75日内编制并公告C.90日内编制并公告D.3个月内编制并公告3.下列各项中，不属于基金利润来源的是A.利息收入B.投资收益C.其他收入D.手续费收入4.下列关于ETF基金的说法，正确的是A.ETF基金只能采用被动式指数投资策略B.ETF基金申购赎回必须以现金形式进行C.ETF基金份额折算比例计算结果保留到小数点后四位D.ETF基金份额净值在交易时间内连续披露5.下列关于基金销售机构监管的说法中，不符合规定的是A.基金销售机构应当对基金产品风险等级进行评级B.基金销售机构应当对基金投资者风险承受能力进行评估C.基金销售机构不得对基金业绩进行预测D.基金销售机构可以代销非依法发行的证券6.基金份额净值的计算公式为A.基金份额净值=基金资产净值/基金份额总数B.基金份额净值=基金资产总值/基金份额总数C.基金份额净值=基金资产净值/（基金份额总数-赎回份额）D.基金份额净值=基金资产总值-基金负债总额7.关于基金销售费用的规定，以下说法错误的是A.对于短期赎回的基金份额，基金管理人可以收取不低于赎回金额的赎回费B.货币市场基金收取的销售服务费率应当低于0.25%C.对于持续持有期少于7日的投资者，基金管理人不得收取赎回费D.对于持续持有期少于30日的投资者，基金管理人收取的赎回费不应高于赎回金额的1.5%8.基金信息披露义务人应当保证信息披露真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，这是指信息披露的A.及时性原则B.准确性原则C.完整性原则D.公平性原则9.下列关于基金资产估值的说法中，错误的是A.基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值B.基金估值应当采用公允价值C.基金管理人应当制定估值政策和程序D.基金估值由基金管理人独立完成，无需托管人复核10.下列关于基金合同生效条件的说法，正确的是A.基金募集期限届满，募集的基金份额总额达到核准规模的百分之八十以上B.基金份额持有人人数达到法定人数C.基金募集份额总额的认购金额在监管机构规定的最低认购金额以上D.基金管理人向中国证监会办理基金备案手续，中国证监会书面确认11.下列各项中，不属于基金投资目标的是A.资产增值B.资产保值C.收益最大化D.收入稳定12.下列关于基金管理人职责终止的说法中，正确的是A.基金管理人解散、依法被撤销、被依法宣告破产或者被依法取消基金管理资格的，应当终止B.基金管理人被基金份额持有人大会解任的，应当立即终止C.基金管理人因违法违规被责令暂停从事基金管理业务，期限届满的，应当终止D.基金管理人因重大违法违规行为被中国证监会取消基金管理资格的，应当终止13.基金托管人应当履行下列哪些职责A.办理或者协助办理基金份额的发售、申购、赎回、登记、转托管、定期定额投资等业务B.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项C.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格D.办理基金份额认购、申购和赎回等业务14.下列关于基金信息披露时，可以出现在招募说明书中的是A.基金投资策略B.基金管理人主要人员情况C.基金合同的主要内容D.基金份额净值公告15.基金运作过程中，因基金财产投资产生的应收利息，在估值日应计提的利息为A.债券利息B.银行存款利息C.买入返售证券利息D.存出保证金16.下列关于基金信息披露公平性原则的说法，错误的是A.向所有基金份额持有人公开披露信息B.向不同类型的基金份额持有人公开披露信息的频率可能不同C.向潜在投资者公开披露信息D.向媒体发布未经核实的信息17.下列关于基金信息披露禁止行为的说法中，错误的是A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构18.下列关于QDII基金的说法，正确的是A.QDII基金可以投资于境外证券交易所上市交易的证券B.QDII基金可以投资于商品期货合约C.QDII基金不可以投资于离岸市场D.QDII基金募集期限届满，募集的基金份额总额达不到核准规模的百分之六十19.下列关于基金产品风险评价的说法中，正确的是A.基金产品风险评价应当以基金产品的风险等级来表示B.基金产品风险评价应当以基金份额持有人的风险承受能力来表示C.基金管理人可以将高风险等级的基金产品销售给风险承受能力最低类别（C1类）的投资者D.基金管理人可以不进行基金产品风险评价20.基金份额持有人的权利不包括A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害基金份额持有人合法权益的行为依法提起诉讼D.对基金管理人、基金托管人、基金销售机构进行监督21.下列关于基金合同的说法，错误的是A.基金合同是约定基金份额持有人和基金管理人之间权利义务关系的基本法律文件B.基金合同应当载明基金运作方式C.基金合同是基金合同生效的前提条件D.基金合同可以约定基金扩募22.下列关于基金份额分类的说法，错误的是A.基金管理人可以在基金合同中设置不同的基金份额类别B.不同类别的基金份额可以在买卖费用、申购费率、销售服务费率等方面有所不同C.基金管理人不得在同一基金的不同份额类别之间进行费用分摊D.基金管理人应当在招募说明书中载明不同基金份额类别的区别23.关于基金份额的申购与赎回，以下说法错误的是A.基金管理人应当在合同中载明基金的申购费率、赎回费率、费用计算方式、费率结构和收费方式B.基金管理人可以在基金合同中约定对申购费率实行固定金额收费C.开放式基金申购份额的计算结果保留到小数点后两位，赎回金额的计算结果保留到小数点后三位D.基金管理人可以在合同中约定对赎回费率实行固定费率24.下列关于基金合同终止的说法，正确的是A.基金份额持有人大会决定终止的，应当终止B.基金管理人因重大违法违规行为被中国证监会取消基金管理资格的，应当终止C.基金托管人因重大违法违规行为被中国证监会取消基金托管资格的，应当终止D.基金合同约定的其他情形出现时，基金合同应当终止25.下列关于基金管理费的说法，错误的是A.基金管理费通常按日计提，按月支付B.股票型基金的管理费率通常高于债券型基金C.货币市场基金的管理费率通常最低D.基金管理费必须从基金财产中列支26.下列关于基金估值频率的说法，错误的是A.对于开放式基金，通常在每个交易日进行估值B.对于封闭式基金，通常在每个交易日进行估值C.对于QDII基金，通常在每一个工作日进行估值D.对于交易所上市交易的债券，通常在估值日进行估值27.下列关于基金资产估值的特殊情形的说法，错误的是A.对于存在活跃市场的情况下，应采用最新市价确定公允价值B.对于不存在活跃市场的，应采用估值技术确定公允价值C.对于投资品种，应尽可能使用市场参与者在计量日采用有序交易中实际使用的价格D.对于不存在活跃市场的投资品种，应采用最近交易日的价格28.下列关于基金宣传材料中“风险提示”的说法，错误的是A.基金宣传材料中应当含有明确、醒目的风险提示语B.在任何情况下，风险提示语应当使用粗体字、黑体字等明显字体C.风险提示语可以在页面的任何位置D.风险提示语应当以醒目的方式向投资者提示风险29.下列关于基金信息披露的原则中，不属于“真实性”原则的是A.如实反映情况B.不得有虚假记载C.不得有误导性陈述D.不得有重大遗漏30.下列关于基金销售适用性的说法，错误的是A.基金管理人、代销机构应当将基金产品风险与基金投资者风险承受能力情况进行匹配B.基金管理人、代销机构在销售基金产品时，应当了解投资者的风险承受能力C.基金管理人、代销机构在销售基金产品时，应当向投资者充分揭示投资风险D.基金管理人、代销机构可以主动向风险承受能力最低类别（C1类）的投资者推荐高风险产品31.下列关于基金宣传材料中“业绩比较基准”的说法，错误的是A.业绩比较基准是评价基金管理业绩的重要工具B.基金宣传材料中应当使用业绩比较基准对基金业绩进行评价C.业绩比较基准应当是市场上普遍采用的、客观的指数D.基金宣传材料中不得使用未经过注册的业绩比较基准32.下列关于基金信息披露义务人的说法，错误的是A.基金管理人、基金托管人是基金信息披露义务人B.基金份额发售代理机构是基金信息披露义务人C.基金销售机构是基金信息披露义务人D.为基金信息披露义务人进行审计的会计师事务所是基金信息披露义务人33.下列关于基金合同生效的说法，错误的是A.基金募集期限届满，基金募集的基金份额总额达到核准规模的百分之八十以上B.基金募集份额持有人的人数达到法定人数C.基金管理人向国务院证券监督管理机构办理基金备案手续D.基金管理人办理基金备案手续，国务院证券监督管理机构应当办理34.下列关于基金份额申购与赎回价格的计算，说法正确的是A.基金申购价格等于基金份额净值乘以申购费率B.基金申购价格等于基金份额净值加上申购费用C.基金申购价格等于基金份额净值减去申购费用D.基金申购价格等于基金份额净值35.下列关于基金利润分配的说法，错误的是A.封闭式基金应当每年进行利润分配B.开放式基金通常不进行利润分配C.基金进行利润分配时，不需要进行收益分配转账D.基金利润分配应当采用现金方式36.下列关于基金管理人内部控制的说法，错误的是A.内部控制应当包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控B.基金管理人应当建立独立的监察稽核部门C.基金管理人可以授权基金经理直接决定投资组合的买卖D.基金管理人应当建立完善的独立董事制度37.下列关于基金销售行为的说法，错误的是A.基金销售机构不得违规向投资者承诺收益或者承担损失B.基金销售机构不得误导投资者C.基金销售机构可以代销未经中国证监会注册或者备案的基金产品D.基金销售机构应当对投资者的风险承受能力进行评估38.下列关于基金信息披露中“重大性”标准的说法，错误的是A.影响基金份额净值或者投资者决策的信息B.影响基金份额持有人权益的信息C.所有披露的信息都是重大信息D.影响基金管理人、基金托管人财务状况的信息39.下列关于基金估值错误的处理，说法错误的是A.当基金估值出现错误时，基金管理人应当立即纠正B.当基金估值出现错误时，造成损失的，应当赔偿C.当基金估值出现错误时，造成损失的，应当由基金托管人承担D.当估值错误偏差达到基金资产净值的0.25%时，基金管理人应当暂停估值40.下列关于基金资产估值中“不估值资产”的说法，正确的是A.对于交易所上市交易的资产，无论是否存在活跃市场，都应当进行估值B.对于交易所停止交易但未行权的资产，应当进行估值C.对于交易所在交易时间停牌且最近交易日后经济环境未发生重大变化的资产，可以暂停估值D.对于存在活跃市场的投资品种，无论是否存在重大报价偏差，都应当采用最新市价41.下列关于基金投资于流动性受限资产的表述中，错误的是A.基金投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%B.因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合该比例的，基金管理人不得主动调整C.基金投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的10%D.流动性受限资产是指因法律法规、政策或市场原因，使得基金无法以合理价格变现以用于支付投资者赎回的资金42.下列关于基金信息披露中“禁止行为”的说法，错误的是A.不得对证券投资业绩进行预测B.不得违规承诺收益或者承担损失C.不得登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字D.不得登载单位或者个人的签名、盖章43.下列关于基金合同中“基金运作方式”的说法，错误的是A.基金合同应当载明基金的运作方式B.基金运作方式可以是封闭式、开放式或者其他方式C.基金运作方式可以是上市交易D.基金运作方式只能是封闭式44.下列关于基金合同中“基金份额类别”的说法，错误的是A.基金管理人可以在基金合同中设置不同的基金份额类别B.不同类别的基金份额可以在申购费率、赎回费率、销售服务费率等方面有所不同C.不同类别的基金份额可以在基金合同约定的其他条件方面有所不同D.基金管理人不得在同一基金的不同份额类别之间进行费用分摊45.下列关于基金份额申购与赎回的说法，错误的是A.基金管理人应当在合同中载明申购份额的计算公式B.基金管理人应当在合同中载明赎回金额的计算公式C.基金管理人应当在合同中载明巨额赎回的处理方式和计算方式D.基金管理人可以在合同中约定对申购费率实行浮动费率46.下列关于基金托管人职责的说法，错误的是A.基金托管人应当安全保管基金财产B.基金托管人应当办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项C.基金托管人应当计算并公告基金资产净值D.基金托管人应当复核审查基金管理人计算的基金资产净值47.下列关于基金宣传材料中“风险揭示”的说法，错误的是A.基金宣传材料中应当含有明确、醒目的风险提示语B.基金宣传材料中应当以醒目的方式向投资者提示风险C.基金宣传材料中可以不提示基金的风险等级D.基金宣传材料中应当提示投资者仔细阅读基金合同和招募说明书48.下列关于基金信息披露中“时间要求”的说法，错误的是A.基金合同生效公告应当在公告前向监管机构报告B.基金份额净值公告应当在每个开放日的次日披露C.基金年度报告应当在会计年度结束后的90日内编制并公告D.基金季度报告应当在季度结束后的15日内编制并公告49.下列关于基金信息披露中“暂停披露”的说法，正确的是A.当基金估值出现错误时，应当暂停披露相关信息B.当基金发生重大违法违规行为时，应当暂停披露相关信息C.当基金资产净值出现负值时，应当暂停披露相关信息D.当基金管理人认为可能会对基金份额持有人权益产生重大影响时，可以暂停披露相关信息50.下列关于基金信息披露中“信息披露方式”的说法，错误的是A.基金信息披露应当通过中国证监会指定的媒体进行披露B.基金信息披露义务人可以不在中国证监会指定的媒体进行披露C.基金信息披露义务人应当保证投资者能够按照基金合同约定的时间和方式，查阅或者复制公开披露的信息资料D.基金信息披露义务人应当在指定媒体上披露信息，同时也可以在其他媒体上披露多项选择题51.下列属于基金的特征的有A.集合投资B.专业理财C.组合投资D.利益共享、风险共担52.下列关于基金合同生效条件的说法，正确的有A.基金募集期限届满，基金募集的基金份额总额达到核准规模的百分之八十以上B.基金募集份额持有人的人数达到法定人数C.基金管理人向国务院证券监督管理机构办理基金备案手续D.基金管理人办理基金备案手续，国务院证券监督管理机构应当办理53.下列关于基金估值原则的说法，正确的有A.对存在活跃市场的投资品种，应采用最新市价确定公允价值B.对不存在活跃市场的投资品种，应采用估值技术确定公允价值C.当估值日无报价且最近交易日后经济环境未发生重大变化时，应采用最近交易市价确定公允价值D.对于存在重大报价偏差的投资品种，应采用估值技术确定公允价值54.下列关于基金利润的说法，正确的有A.基金利润是指基金在一定会计期间的经营成果B.基金利润包括利息收入、投资收益、其他收入等C.基金利润不包括公允价值变动损益D.基金利润不包括手续费收入55.下列关于基金宣传材料的说法，正确的有A.基金宣传材料应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.基金宣传材料可以登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字C.基金宣传材料不得预测基金的业绩D.基金宣传材料应当引用的数据和事实来源真实、准确56.下列关于基金份额分类的说法，正确的有A.基金管理人可以在基金合同中设置不同的基金份额类别B.不同类别的基金份额可以在买卖费用、申购费率、销售服务费率等方面有所不同C.基金管理人不得在同一基金的不同份额类别之间进行费用分摊D.基金管理人应当在招募说明书中载明不同基金份额类别的区别57.下列关于基金估值频率的说法，正确的有A.对于开放式基金，通常在每个交易日进行估值B.对于封闭式基金，通常在每个交易日进行估值C.对于QDII基金，通常在每一个工作日进行估值D.对于交易所上市交易的债券，通常在估值日进行估值58.下列关于基金资产估值的特殊情形的说法，正确的有A.对于存在活跃市场的情况下，应采用最新市价确定公允价值B.对于不存在活跃市场的，应采用估值技术确定公允价值C.对于投资品种，应尽可能使用市场参与者在计量日采用有序交易中实际使用的价格D.对于不存在活跃市场的投资品种，应采用最近交易日的价格59.下列关于基金销售适用性的说法，正确的有A.基金管理人、代销机构应当将基金产品风险与基金投资者风险承受能力情况进行匹配B.基金管理人、代销机构在销售基金产品时，应当了解投资者的风险承受能力C.基金管理人、代销机构在销售基金产品时，应当向投资者充分揭示投资风险D.基金管理人、代销机构可以主动向风险承受能力最低类别（C1类）的投资者推荐高风险产品60.下列关于基金信息披露禁止行为的说法，正确的有A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构61.下列关于基金合同的说法，正确的有A.基金合同是约定基金份额持有人和基金管理人之间权利义务关系的基本法律文件B.基金合同应当载明基金运作方式C.基金合同是基金合同生效的前提条件D.基金合同可以约定基金扩募62.下列关于基金份额分类的说法，正确的有A.基金管理人可以在基金合同中设置不同的基金份额类别B.不同类别的基金份额可以在申购费率、赎回费率、销售服务费率等方面有所不同C.基金管理人不得在同一基金的不同份额类别之间进行费用分摊D.基金管理人应当在招募说明书中载明不同基金份额类别的区别63.下列关于基金份额申购与赎回的说法，正确的有A.基金管理人应当在合同中载明申购份额的计算公式B.基金管理人应当在合同中载明赎回金额的计算公式C.基金管理人应当在合同中载明巨额赎回的处理方式和计算方式D.基金管理人可以在合同中约定对申购费率实行浮动费率64.下列关于基金托管人职责的说法，正确的有A.基金托管人应当安全保管基金财产B.基金托管人应当办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项C.基金托管人应当计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格D.基金托管人应当复核审查基金管理人计算的基金资产净值65.下列关于基金宣传材料中“风险提示”的说法，正确的有A.基金宣传材料中应当含有明确、醒目的风险提示语B.在任何情况下，风险提示语应当使用粗体字、黑体字等明显字体C.风险提示语可以在页面的任何位置D.风险提示语应当以醒目的方式向投资者提示风险66.下列关于基金信息披露义务人的说法，正确的有A.基金管理人、基金托管人是基金信息披露义务人B.基金份额发售代理机构是基金信息披露义务人C.基金销售机构是基金信息披露义务人D.为基金信息披露义务人进行审计的会计师事务所是基金信息披露义务人67.下列关于基金份额申购与赎回价格的计算，说法正确的有A.基金申购价格等于基金份额净值乘以申购费率B.基金申购价格等于基金份额净值加上申购费用C.基金申购价格等于基金份额净值减去申购费用D.基金申购价格等于基金份额净值68.下列关于基金利润分配的说法，正确的有A.封闭式基金应当每年进行利润分配B.开放式基金通常不进行利润分配C.基金进行利润分配时，不需要进行收益分配转账D.基金利润分配应当采用现金方式69.下列关于基金管理人内部控制的说法，正确的有A.内部控制应当包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控B.基金管理人应当建立独立的监察稽核部门C.基金管理人可以授权基金经理直接决定投资组合的买卖D.基金管理人应当建立完善的独立董事制度70.下列关于基金销售行为的说法，正确的有A.基金销售机构不得违规向投资者承诺收益或者承担损失B.基金销售机构不得误导投资者C.基金销售机构可以代销未经中国证监会注册或者备案的基金产品D.基金销售机构应当对投资者的风险承受能力进行评估71.下列关于基金信息披露中“禁止行为”的说法，正确的有A.不得对证券投资业绩进行预测B.不得违规承诺收益或者承担损失C.不得登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字D.不得登载单位或者个人的签名、盖章72.下列关于基金合同中“基金运作方式”的说法，正确的有A.基金合同应当载明基金的运作方式B.基金运作方式可以是封闭式、开放式或者其他方式C.基金运作方式可以是上市交易D.基金运作方式只能是封闭式73.下列关于基金合同中“基金份额类别”的说法，正确的有A.基金管理人可以在基金合同中设置不同的基金份额类别B.不同类别的基金份额可以在申购费率、赎回费率、销售服务费率等方面有所不同C.不同类别的基金份额可以在基金合同约定的其他条件方面有所不同D.基金管理人不得在同一基金的不同份额类别之间进行费用分摊74.下列关于基金份额申购与赎回的说法，正确的有A.基金管理人应当在合同中载明申购份额的计算公式B.基金管理人应当在合同中载明赎回金额的计算公式C.基金管理人应当在合同中载明巨额赎回的处理方式和计算方式D.基金管理人可以在合同中约定对申购费率实行浮动费率75.下列关于基金托管人职责的说法，正确的有A.基金托管人应当安全保管基金财产B.基金托管人应当办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项C.基金托管人应当计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格D.基金托管人应