2026年水投公司二次供水改造项目资金专项治理自查报告

2026年水投公司二次供水改造项目资金专项治理自查报告根据上级关于深入开展水投公司二次供水改造项目资金专项治理的部署要求，我公司党委高度重视，第一时间成立由董事长任组长、纪委书记和分管财务副总经理任副组长，财务、工程、审计、纪检等部门负责人为成员的专项治理自查领导小组，并抽调专人组建工作专班，于2026年3月1日至4月10日，对2026年度二次供水改造项目资金使用情况开展了全覆盖、穿透式自查。自查工作采取听取汇报、查阅账目、核对合同、实地测量、入户走访、数据分析等方式，做到见账、见物、见人，确保问题查深查透。现将自查情况报告如下。2026年我公司共实施二次供水改造项目56个，涉及老旧小区供水泵房改造、水箱更换、管网更新、智能水表安装及远程监控平台建设等内容，概算批复总投资12600万元，其中中央及省级补助资金8600万元，市县配套资金2400万元，公司自筹资金1600万元。截至自查日，累计完成投资8920万元，资金拨付到位7315万元，其中财政资金拨付5900万元、自筹资金拨付1415万元。本次自查重点覆盖所有在建和已完工项目，全面核查资金审批拨付流程、政府采购和招投标情况、工程变更签证、竣工结算审计、资产管理及绩效评价等关键环节，并对部分项目实施现场工程量复核，对居民满意度开展了问卷调查。从自查总体情况看，绝大多数项目资金管理较为规范，做到了专账核算、专款专用，资金支付能够按照工程进度和相关合同条款执行，未发现重大贪污贿赂和失职渎职案件，但在资金管理和使用细节上仍然暴露出不少问题，需要在本次专项治理中坚决纠正。通过自查，累计发现四个方面12个具体问题，涉及资金180.6万元，目前已整改到位11个，正在整改1个，追回资金136.2万元，重新规范合同及补充手续涉及金额44.4万元，对相关责任人约谈提醒9人次，拟定内部处分3人次。在资金拨付环节，存在部分财政补助资金拨付不及时、滞留时间过长的问题。自查结果显示，市级第二批专项资金855万元于2026年2月才拨付至公司账户，比合同约定的支付节点延迟约两个半月，导致部分施工企业资金链紧张，造成个别小区改造进度滞后。公司内部资金调度上，因财务人员对专项资金台账管理不精细，有3个项目共计96.5万元的资金支出未能及时按项目明细归集，存在与其他业务资金混同存放的情况，虽未发生挪用用于非项目支出，但无法准确反映该三个项目的实际资金流向，影响了资金使用效率的客观评价。对于上述问题，公司已修订《专项资金拨付管理办法》，逐笔建立资金到位和支出时间台账，对财政拨付的每个环节落实到人，并将资金到位及时率纳入财务部门绩效考核，今后如因主观原因延迟拨付超过一个月，将对相关责任人严肃追责。在招投标及采购环节，自查发现2个小型泵房设备更换项目未经公司党委会和董事会集体研究，由工程部门直接指定原设备厂家施工和供货，涉及合同金额合计78万元。该行为规避了公开招标程序，存在较大廉政风险。尽管所采购设备为同一品牌兼容性需要，且经事后质量检测和价格比对未发现明显高于市场价的情况，但程序违规事实清楚。另有一个项目采购智能水表时，仅邀请两家供应商进行询价，不符合竞争性谈判应不少于三家的要求。针对上述问题，公司立即印发《二次供水改造项目采购管理实施细则》，明确凡是工程造价达到50万元以上或设备采购金额达到30万元以上，必须严格按照招标投标法和公司采购目录执行，属于应急抢修等特殊情况需要直接委托的，必须经党委会研究同意并报上级备案，同时留存完整的决策会议记录。对于已经违规实施的2个项目，责令工程部门补齐内部决策补批程序，并由纪检部门对违规决策人进行提醒谈话，同时委托第三方评估机构对已安装设备进行性能复核，确保质量和价格公允。在工程量管理与工程结算环节，自查发现若干项目存在现场签证审核不严、工程量多计、虚增结算额的问题，涉及金额较为集中。比较典型的是某小区二次供水管网改造项目，施工方报送的结算书中管沟开挖土方量比现场实际测量多出3.2倍，多计土方外运距离约11公里，经现场实际抽查和利用建设方监理日志交叉比对，核减工程结算款18.7万元。另一个项目泵房改造中，设计图纸标注的管道支架间距为1.5米，但施工方竣工图擅自改为1.8米，实际施工按1.8米布置，既减少了工程量又不符合原设计要求，自查组发现后已责令施工单位按原设计进行整改返工，并核减安装费用4.2万元。此外，个别项目存在隐蔽工程验收记录不全，如防水基槽的钎探记录、混凝土浇筑旁站记录缺失，但监理单位在竣工验收报告上却签署了合格意见，这反映出监理履职不到位和公司内部审核流于形式。对结算审核问题，公司已聘请外部造价咨询机构对全部在建项目开展一次地毯式结算复核，当前已完成40个项目的初步审核，累计核减不合理工程款93.1万元，后续将把复核结果作为最终结算依据，并将建立工程签证和隐蔽工程举牌验收的数字化记录制度，所有关键工序必须拍照上传至管理平台，否则一律不予计量支付。在费用列支方面，自查发现个别项目管理费用超范围列支的问题。同一时期内，公司从二次供水改造项目现场管理费中报销了4辆公务车辆的油费、保险和维修费共计11.3万元，但通过比对车辆使用记录，其中两台车并非专门用于项目现场管理，而是公司行政办公用车，相关费用属于超范围分摊。此外，某项目部在列支的工程协调费用中，包含购买土特产品、烟酒等礼品开支约1.2万元，凭据虽然为定额发票且附有协调工作说明，但根据中央八项规定精神及相关财务制度，此类支出不能计入项目成本。针对上述问题，公司纪委牵头对2019年以来各项目部报销费用进行了“过筛子”式复核，已清退违规报销资金2.4万元，对审批责任人进行诫勉谈话，修订了《项目部管理费用列支范围和标准》，实行项目费用报销清单化管理，明确烟酒礼品等支出一律不得报销，同时将公务用车费用与项目现场管理费用实行分账管理，严格按照实际使用频率和使用里程进行比例分摊，杜绝违规列支。在资金绩效和完工交付环节，自查发现部分改造项目存在“重资金拨付、轻绩效管理”的现象。抽查发现，在已完工交付的21个小区中，有6个小区的二次供水设施运行能耗未达到设计要求的节能水平，泵组实际运行效率比设计低约7%至10%。究其原因，施工单位在安装变频调速设备后，没有按照设计程序进行水压和流量参数精细设定，也未对运营人员进行完整培训，导致设备长期处于低效运行状态。同时，有4个小区由于改造后管网冲洗不够彻底，在交付初期出现了黄水现象，居民投诉较多，虽经后期整改，但反映出项目验收时水质检测数据不完善。在资产移交方面，部分改造完成后形成的供水设施资产价值未及时从在建工程转入固定资产，涉及金额780万元，财务决算滞后，无法准确计提折旧。公司针对这些问题，建立了设备能效验收及调试报告制度，明确须由第三方检测机构出具能效测试报告并达到绿色标准后方可进行终验；同时联合水质检测中心修订二次供水设施冲洗消毒规范，将管网冲洗后水质检测合格作为竣工验收的强制条件；财务部门对已完工项目进行全面清账，目前已完成了45个项目的固定资产转固手续，剩余项目将在1个月内全部转固。此次自查还反映出公司在制度建设层面存在一些薄弱环节。原有的二次供水项目管理办法制定于2020年，部分条款已不适应财政资金监管新要求，比如对项目分包未明确禁止性规定、资金支付分级审批权限设置不科学、完工项目决算时间没有刚性约束等。公司利用本次专项治理契机，重新修订了《水投公司二次供水改造项目全流程管理办法》，从项目储备、立项审批、资金申请、招投标管理、合同签订、施工监理、设计变更、验收移交、竣工决算、档案管理等十大环节逐一制定工作指引和风险控制点，并配套修订《招标采购管理办法》《工程款支付管理办法》《项目现场管理办法》等6项制度。同时，在集团层面建立起项目资金实时监控平台，与公司财务系统、合同管理系统和施工现场视频监控联网，对每笔资金流向和每个重要节点进行动态预警，对于超过一定金额的大额资金支付，系统自动推送至纪检部门进行实时备案抽查，从根本上压缩人为操作空间和能力懈怠问题。在责任追究方面，公司坚持边查边改、立行立改，强力推动问题整改见底清零。截至目前，追缴违规报销资金2.4万元，核减待结算工程款93.1万元，全部用于抵减该项目应付工程款；对于因结算审核不严造成资金多付的，已从施工单位结算款中予以扣除，并暂停了有关施工单位三个月内参与公司新项目的投标资格；对两个涉嫌指定供应商的项目，由纪检监察部门完成初步核实，涉事部门负责人和经办人员分别写出书面说明，正在进行纪律处分程序。下一步，公司将在此次专项治理自查基础上，组织一次内部审计“回头看”，重点核查整改措施是否真正落地、类似问题是否反弹，并主动接受上级纪检监察、审计、财政等部门的监督验收。同时，为了从源头上防范化解廉政风险和资金风险，公司还将对相关管理人员和项目负责人开展一次以案为鉴警示教育，组织全员学习《财政违法行为处罚处分条例》《国有企业管理人员处分条例》等相关规定，并公开举报电话和邮箱，广泛接受社会各界尤其是改造小区居民的监督。通过本次专项治理自查，公司深刻认识到二次供水改造项目资金管理工作不是简单的会计记账和拨付流程，而是关系到政府惠民政