2026年理财规划师职业技能等级认定（二级）操作技能考前冲刺试题

2026年理财规划师职业技能等级认定（二级）操作技能考前冲刺试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.理财规划师方面，依据操作规程，下列对“债券”的描述，正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。2.就理财规划师而言，通常情况下，关于“风险管理”，下列说法正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。3.通常情况下，“无权代理”在实践中应遵循的做法是（）。A.代理权终止后实施B.无需被代理人追认C.属于有效代理D.后果必然由本人承担4.理财规划师方面，按照技术要求，“操作风险”的主要特点不包括（）。A.源于内部程序缺陷B.源于市场价格波动C.源于人员因素D.源于系统和外部事件5.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，对“近因原则”的准确理解是（）。A.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。B.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。C.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。D.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。6.就理财规划师而言，通常情况下，下列选项中，属于“流动比率”基本要求的是（）。A.一般认为2左右较合适B.衡量企业长期偿债能力C.比值越高越差D.等于负债除以资产7.理财规划师方面，在具体作业环节，对“市盈率”的准确理解是（）。A.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。B.是股票价格与每股收益的比率。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。8.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，下列各項中，不属于“法律行为”内容的是（）。A.分为合法与不合法行为B.以意思表示为要素C.目的在于设立法律关系D.不以意思表示为要素9.针对理财规划师，一般来说，下列关于“失业率”的认识，正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。10.理财规划师方面，在具体作业环节，下列关于“封闭式基金”的表述中，正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。11.理财规划师方面，在具体作业环节，“银行业务”的主要特点不包括（）。A.存款业务是负债业务B.结算业务属于中间业务C.贷款业务是资产业务D.存款属于资产业务12.理财规划师方面，从专业角度看，下列关于“套期保值”的表述中，正确的是（）。A.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。B.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。13.关于理财规划师，按照技术要求，下列关于“保险金额”的认识，正确的是（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。C.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。14.在理财规划师相关工作中，按照技术要求，下列关于“统计表”的表述中，正确的是（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。D.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。15.关于理财规划师，下列选项中，属于“统计职业道德”基本要求的是（）。A.坚持实事求是B.可以随意篡改数据C.泄露调查对象资料D.虚报瞒报统计资料16.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，在“有限责任公司”的执行过程中，应当（）。A.股东人数没有限制B.股东承担无限责任C.可以向社会公开发行股票D.股东人数有上限17.在理财规划师中，在实际工作中，下列关于“股票”的认识，正确的是（）。A.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。18.在实际工作中，下列关于“金融监管”的表述中，正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。19.在标准作业条件下，下列选项中，属于“保险金额”基本要求的是（）。A.是赔付上限B.约定的最高限额C.由双方约定D.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。20.在理财规划师相关工作中，通常情况下，下列关于“风险评估”的表述中，正确的是（）。A.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。D.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。21.“资本充足率”的主要特点不包括（）。A.监管要求不低于8%B.资本与风险加权资产之比C.要求不低于15%D.反映抵御风险能力22.关于理财规划师，依据操作规程，关于“通货膨胀”，下列说法正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。23.在理财规划师中，依据操作规程，下列关于“变异系数”的表述中，正确的是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。C.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。24.理财规划师方面，在具体作业环节，在“净现值”的执行过程中，应当（）。A.未来现金流折现减初始投资B.即内部收益率C.不考虑折现因素D.小于零的项目可行25.针对理财规划师，在实际工作中，“风险与收益关系”是指（）。A.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。B.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。C.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。D.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。26.关于理财规划师，通常情况下，下列各項中，不属于“信息披露”内容的是（）。A.依法公开重大信息B.保障投资者知情权C.允许虚假记载D.真实准确完整27.参照行业规范，关于“系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。B.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。28.在具体作业环节，“流动比率”的主要特点不包括（）。A.衡量短期偿债能力B.流动资产除以流动负债C.比值越高越差D.一般认为2左右较合适29.在理财规划师中，从专业角度看，“普查”是指（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。30.就理财规划师而言，按照技术要求，对“法定代表人”的准确理解是（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。C.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。D.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。31.在理财规划师中，结合岗位实际，下列选项中，属于“开放式基金”基本要求的是（）。A.份额可以申购赎回B.封闭期内不得赎回C.规模固定不变D.在证券交易所挂牌交易32.关于理财规划师，从专业角度看，下列各項中，不属于“客户风险承受能力”内容的是（）。A.包括财务承受能力B.由销售人员主观确定C.包括心理承受能力D.是资产配置的依据33.理财规划师方面，参照行业规范，下列关于“诉讼时效”的表述中，正确的是（）。A.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。34.从专业角度看，下列对“存款业务”的描述，正确的是（）。A.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。D.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。35.在理财规划师中，依据操作规程，在“固定资产折旧”的执行过程中，应当（）。A.折旧不计入费用B.只能采用平均年限法C.折旧计入成本费用D.固定资产不计提折旧36.在理财规划师相关工作中，通常情况下，“风险与收益关系”的主要特点不包括（）。A.风险与收益负相关B.高风险要求高收益补偿C.风险与收益正相关D.无风险收益是定价基准37.就理财规划师而言，下列各項中，不属于“基金份额净值”内容的是（）。A.是申购赎回的计价基础B.资产减负债后除以总份额C.即基金资产总值D.反映每份基金价值38.在理财规划师相关工作中，下列关于“破产清算”的认识，正确的是（）。A.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。B.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。39.在理财规划师相关工作中，一般来说，下列关于“相对指标”的表述中，正确的是（）。A.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。B.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。C.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。D.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。40.就理财规划师而言，依据操作规程，关于“股份有限公司”，下列描述错误的是（）。A.可以依法发行股票B.资本分为等额股份C.股东以认购股份为限担责D.资本不划分为等额股份41.关于理财规划师，按照技术要求，“保险利益原则”是指（）。A.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。D.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。42.就理财规划师而言，一般来说，下列对“证券投资风险”的描述，正确的是（）。A.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。B.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。C.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。D.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。43.关于理财规划师，在实际工作中，下列关于“应收票据”的表述中，正确的是（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。C.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。44.关于理财规划师，按照技术要求，在“变异系数”的执行过程中，应当（）。A.与平均数无关B.即标准差C.可消除计量单位的影响D.不能比较离散程度45.关于理财规划师，通常情况下，下列关于“股份有限公司”的表述中，正确的是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。D.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。46.在理财规划师相关工作中，在实际工作中，关于“汇票”，下列说法正确的是（）。A.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。B.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。47.就理财规划师而言，按标准要求，关于“预付账款”，下列说法正确的是（）。A.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。B.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。C.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。D.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。48.就理财规划师而言，参照行业规范，“普查”的主要特点不包括（）。A.属于抽样调查B.专门组织的一次性调查C.如人口普查D.属于全面调查49.按标准要求，对“会计职业道德”的准确理解是（）。A.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。B.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。C.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。50.在理财规划师相关工作中，依据操作规程，“经济法”的含义是（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。51.针对理财规划师，根据相关规定，“预付账款”是指（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。C.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。52.关于理财规划师，在标准作业条件下，下列关于“信用风险”的表述中，正确的是（）。A.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。53.在理财规划师相关工作中，下列各項中，不属于“信贷风险管理”内容的是（）。A.贷后跟踪检查B.贷中审查审批C.贷后无需检查D.贷前调查客户资信54.针对理财规划师，按照技术要求，下列对“经济法”的描述，正确的是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。C.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。D.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。55.在理财规划师中，对“董事会”的准确理解是（）。A.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。D.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。56.理财规划师方面，参照行业规范，“非系统性风险”的主要特点不包括（）。A.影响整个市场B.只影响个别证券C.又称公司特有风险D.可以通过组合分散57.就理财规划师而言，在具体作业环节，下列各項中，不属于“净现值”内容的是（）。A.未来现金流折现减初始投资B.反映项目盈利能力C.即内部收益率D.大于零的项目可行58.关于理财规划师，从专业角度看，“可疑交易报告”的含义是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。C.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。59.针对理财规划师，对“资金时间价值”的准确理解是（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。D.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。60.就理财规划师而言，按标准要求，“客户身份识别”的主要特点不包括（）。A.核对客户真实身份B.建立业务关系时进行C.仅凭客户自述即可D.了解交易实际受益人61.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，“免赔额”在实践中应遵循的做法是（）。A.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。B.约定额度C.由被保险人自行承担D.可减少小额赔付62.在理财规划师相关工作中，一般来说，下列各項中，不属于“系统性风险”内容的是（）。A.不能通过组合分散B.可以通过组合分散C.影响整个市场D.又称市场风险63.理财规划师方面，按照技术要求，关于“反洗钱”，下列描述错误的是（）。A.保存客户身份资料B.提交大额和可疑交易报告C.无需报告可疑交易D.进行客户身份识别64.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，对“法律行为”的准确理解是（）。A.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。65.针对理财规划师，根据相关规定，关于“董事会”，下列描述错误的是（）。A.决定公司经营计划B.对股东会负责C.无权决定经营事项D.是公司的执行机构66.针对理财规划师，按标准要求，下列选项中，属于“人寿保险”基本要求的是（）。A.以财产为保险标的B.以生存或死亡为给付条件C.以财产损失为给付条件D.没有给付义务67.理财规划师方面，在具体作业环节，关于“流动性风险”，下列描述错误的是（）。A.影响支付能力B.即信用风险C.无法以合理成本融资D.无法及时获得充足资金68.针对理财规划师，根据相关规定，“保险金额”的含义是（）。A.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。69.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，下列关于“财务报表分析”的说法，不正确的是（）。A.评价财务状况和经营成果B.不需要财务数据C.运用比率分析方法D.运用趋势分析方法70.在理财规划师相关工作中，从专业角度看，“存款保险”在实践中应遵循的做法是（）。A.由存款人自行购买B.实行限额偿付C.无限额偿付D.由商业银行自愿参加71.就理财规划师而言，从专业角度看，关于“保险利益原则”，下列描述错误的是（）。A.保险利益是保险合同有效的前提B.人身保险中要求投保时存在保险利益C.财产保险中保险利益通常要求保险事故发生时存在D.保险利益与合同效力无关72.针对理财规划师，按标准要求，“监事会”的含义是（）。A.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。D.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。73.关于理财规划师，根据相关规定，“财务杠杆”的主要特点不包括（）。A.源于固定利息费用B.与负债无关C.放大每股收益的变动D.会增加财务风险74.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，“证券投资基金”在实践中应遵循的做法是（）。A.没有基金托管人B.专业理财C.单一方式投资D.由投资者直接管理75.关于理财规划师，在具体作业环节，“理财规划”的主要特点不包括（）。A.综合运用金融工具B.以客户需求为中心C.实现人生财务目标D.只考虑短期收益76.按标准要求，在“典型调查”的执行过程中，应当（）。A.属于全面调查B.选取的单位没有代表性C.随机抽样选取单位D.进行深入细致的调查77.在理财规划师中，一般来说，下列选项中，属于“保险金额”基本要求的是（）。A.是赔付上限B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.由双方约定D.约定的最高限额78.关于理财规划师，从专业角度看，“系统性风险”是指（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。79.在理财规划师中，通常情况下，在“法律行为”的执行过程中，应当（）。A.不以意思表示为要素B.以意思表示为要素C.即事实行为D.不产生任何法律后果80.关于理财规划师，从专业角度看，关于“非系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。C.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。D.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。81.在理财规划师中，在实际工作中，“抽样调查”的主要特点不包括（）。A.属于非全面调查B.按随机原则抽取样本C.属于全面调查D.据样本推断总体82.针对理财规划师，参照行业规范，“流动性风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.即信用风险B.无法及时获得充足资金C.与资产负债期限无关D.不影响支付能力83.理财规划师方面，一般来说，在“统计表”的执行过程中，应当（）。A.包括指标数值B.不能表现数据C.仅表达文字内容D.不包括任何标题84.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“信用卡”内容的是（）。A.没有授信额度B.具有透支功能C.在授信额度内使用D.先消费后还款85.理财规划师方面，按照技术要求，下列关于“信贷风险管理”的表述中，正确的是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。86.按照技术要求，下列关于“支票”的表述中，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。87.按标准要求，关于“风险评估”，下列说法正确的是（）。A.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。B.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。C.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。D.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。88.理财规划师方面，关于“基金份额净值”，下列说法正确的是（）。A.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。B.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。C.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。89.在实际工作中，“收入确认五步法”的含义是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。C.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。D.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。90.在理财规划师中，通常情况下，在“操作风险”的执行过程中，应当（）。A.属于市场风险B.与内部流程无关C.源于内部程序缺陷D.源于市场价格波动91.在理财规划师相关工作中，从专业角度看，“内幕交易”是指（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。C.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。D.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。92.关于理财规划师，依据操作规程，对“风险评估”的准确理解是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。C.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。D.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。93.关于理财规划师，在具体作业环节，“套期保值”是指（）。A.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。B.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。94.在理财规划师中，结合岗位实际，“债券”的主要特点不包括（）。A.约定还本付息B.不偿还本金C.是一种债权凭证D.发行主体较为广泛95.理财规划师方面，在标准作业条件下，“诉讼时效”的主要特点不包括（）。A.义务人获得抗辩权B.法定期间不行使权利C.诉讼时效届满实体权利消灭D.一般期间为三年96.在理财规划师中，在标准作业条件下，在“统计职业道德”的执行过程中，应当（）。A.虚报瞒报统计资料B.可以随意篡改数据C.依法开展统计D.泄露调查对象资料97.理财规划师方面，结合岗位实际，关于“代理”，下列说法正确的是（）。A.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。B.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。C.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。98.针对理财规划师，关于“董事会”，下列说法正确的是（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。99.就理财规划师而言，按标准要求，对“需求价格弹性”的准确理解是（）。A.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。B.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。C.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。D.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。100.针对理财规划师，一般来说，“标准差”的含义是（）。A.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。D.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.就理财规划师而言，参照行业规范，下列属于“资金时间价值”要求的有（）。A.通常用利息率表示B.资金不随时间变化C.资金随时间发生增值102.理财规划师方面，一般来说，在“损失补偿原则”中，应当做到的有（）。A.不得超过保险金额B.可以超额赔付使被保险人获利C.以弥补实际损失为限D.主要适用于财产保险103.在理财规划师中，在具体作业环节，下列对“存款业务”的理解正确的有（）。A.属于银行资产业务B.以信用方式吸收资金C.是发放贷款资金的主要来源D.属于银行负债业务104.就理财规划师而言，结合岗位实际，关于“系统性风险”，下列说法正确的有（）。A.可以通过组合分散B.又称市场风险C.不能通过组合分散105.就理财规划师而言，通常情况下，“法律行为”的主要内容包括（）。A.分为合法与不合法行为B.目的在于设立法律关系C.不以意思表示为要素106.关于理财规划师，下列属于“保险利益原则”要求的有（）。A.财产保险中保险利益通常要求保险事故发生时存在B.保险利益与合同效力无关C.人身保险中要求投保时存在保险利益107.参照行业规范，在“期货”中，应当做到的有（）。A.标的物可为商品或金融资产B.是非标准化协议C.是标准化合约D.约定未来进行交易108.在理财规划师相关工作中，按照技术要求，下列关于“重点调查”的表述中，正确的有（）。A.随机抽取调查单位B.选择重点单位C.属于非全面调查109.理财规划师方面，在实际工作中，以下各项中，符合“风险评估”要求的有（）。A.判断影响程度B.是风险管理的基础C.分析可能性110.一般来说，在“预付账款”中，应当做到的有（）。A.属于流动资产B.预先支付给供应单位C.属于企业负债三、判断题(本大题共40题,每题0.5分,共20分)111.在理财规划师相关工作中，从专业角度看，对“变异系数”而言，与平均数无关（）。112.理财规划师方面，按照技术要求，按照“统计职业道德”的要求，坚持实事求是（）。113.在实际工作中，按照“汇率”的要求，是两种货币的兑换比率（）。114.针对理财规划师，从专业角度看，“巴塞尔协议”的基本要求之一是：规定存款利率（）。115.针对理财规划师，按标准要求，依据“风险管理”的规定，监测和控制风险（）。116.关于理财规划师，按照“操作风险”的要求，源于市场价格波动（）。117.就理财规划师而言，参照行业规范，对“债券”而言，是一种所有权凭证（）。118.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，依据“保险利益原则”的规定，人身保险中要求投保时存在保险利益（）。119.在理财规划师中，按标准要求，关于“统计调查”，下列说法正确的是：不属于统计工作（）。120.参照行业规范，“股份有限公司”要求：资本分为等额股份（）。121.就理财规划师而言，从专业角度看，针对“系统性风险”，只影响个别证券（）。122.在实际工作中，“破产清算”的作业要求是：无需法院受理（）。123.在理财规划师相关工作中，一般来说，“内部收益率”的作业要求是：即使净现值最大的利率（）。124.就理财规划师而言，从专业角度看，关于“统计调查”，下列说法正确的是：即统计分析（）。125.针对理财规划师，从专业角度看，关于“合同成立”，下列说法正确的是：承诺生效时合同成立（）。126.就理财规划师而言，按照技术要求，“票据权利”要求：包括物权（）。127.针对理财规划师，按照技术要求，“封闭式基金”的作业要求是：基金规模不固定（）。128.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，按照“公司”的要求，依法设立（）。129.针对理财规划师，“发展速度”要求：与基期水平无关（）。130.就理财规划师而言，按照技术要求，关于“套期保值”，下列说法正确的是：目的是规避价格风险（）。131.就理财规划师而言，对“债券”而言，发行主体较为广泛（）。132.关于理财规划师，依据操作规程，依据“市盈率”的规定，衡量估值水平（）。133.就理财规划师而言，结合岗位实际，针对“审计法律责任”，只承担道德责任（）。134.针对理财规划师，依据操作规程，关于“财务报表分析”，下列说法正确的是：即编制财务报表（）。135.结合岗位实际，“信用风险”要求：是银行主要风险（）。136.针对理财规划师，通常情况下，对“货币政策”而言，目标是稳定物价促进增长（）。137.就理财规划师而言，一般来说，“重点调查”要求：选择重点单位（）。138.在理财规划师中，根据相关规定，按照“流动性风险”的要求，无法以合理成本融资（）。139.通常情况下，对“会计职业道德”而言，可以伪造账目（）。140.在理财规划师中，“资金时间价值”要求：通常用利息率表示（）。141.针对理财规划师，按照技术要求，对“市场风险”而言，因对手违约而产生（）。142.在理财规划师中，根据相关规定，依据“巴塞尔协议”的规定，由各国央行强制执行的法律（）。143.关于理财规划师，按标准要求，按照“近因原则”的要求，损失与事故无关也应赔付（）。144.关于理财规划师，一般来说，针对“合同成立”，当事人达成合意（）。145.在理财规划师中，参照行业规范，依据“票据”的规定，属于设权有价证券（）。146.针对理财规划师，结合岗位实际，“套期保值”的基本要求之一是：利用期货工具（）。147.针对理财规划师，通常情况下，针对“资金时间价值”，即通货膨胀（）。148.关于理财规划师，依据操作规程，“边际效用递减规律”要求：与消费量无关（）。149.关于理财规划师，从专业角度看，关于“统计分组”，下列说法正确的是：体现组内的同质性（）。150.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，依据“票据权利”的规定，包括物权（）。四、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)151.统计指标152.股东会答案与解析1.【答案】B【解析】政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。2.【答案】A【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。3.【答案】A【解析】其余选项均不符合“无权代理”的正确要求。4.【答案】B【解析】其余三项均属于“操作风险”的正确表述。5.【答案】B【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。6.【答案】A【解析】其余选项均不符合“流动比率”的正确要求。7.【答案】B【解析】是股票价格与每股收益的比率。8.【答案】D【解析】其余三项均属于“法律行为”的正确表述。9.【答案】D【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。10.【答案】B【解析】基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。11.【答案】D【解析】其余三项均属于“银行业务”的正确表述。12.【答案】A【解析】是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。13.【答案】A【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。14.【答案】D【解析】表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。15.【答案】A【解析】其余选项均不符合“统计职业道德”的正确要求。16.【答案】D【解析】其余选项均不符合“有限责任公司”的正确要求。17.【答案】A【解析】股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。18.【答案】D【解析】金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。19.【答案】C【解析】其余选项均不符合“保险金额”的正确要求。20.【答案】B【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。21.【答案】C【解析】其余三项均属于“资本充足率”的正确表述。22.【答案】B【解析】商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。23.【答案】A【解析】标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。24.【答案】A【解析】其余选项均不符合“净现值”的正确要求。25.【答案】D【解析】投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。26.【答案】C【解析】其余三项均属于“信息披露”的正确表述。27.【答案】C【解析】不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。28.【答案】C【解析】其余三项均属于“流动比率”的正确表述。29.【答案】A【解析】专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。30.【答案】D【解析】依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。31.【答案】A【解析】其余选项均不符合“开放式基金”的正确要求。32.【答案】B【解析】其余三项均属于“客户风险承受能力”的正确表述。33.【答案】A【解析】权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。34.【答案】B【解析】银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。35.【答案】C【解析】其余选项均不符合“固定资产折旧”的正确要求。36.【答案】A【解析】其余三项均属于“风险与收益关系”的正确表述。37.【答案】C【解析】其余三项均属于“基金份额净值”的正确表述。38.【答案】D【解析】企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。39.【答案】D【解析】两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。40.【答案】D【解析】其余三项均属于“股份有限公司”的正确表述。41.【答案】B【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。42.【答案】B【解析】是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。43.【答案】B【解析】企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。44.【答案】C【解析】其余选项均不符合“变异系数”的正确要求。45.【答案】C【解析】全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。46.【答案】B【解析】出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。47.【答案】A【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。48.【答案】A【解析】其余三项均属于“普查”的正确表述。49.【答案】D【解析】会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。50.【答案】A【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。51.【答案】C【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。52.【答案】B【解析】借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。53.【答案】C【解析】其余三项均属于“信贷风险管理”的正确表述。54.【答案】B【解析】调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。55.【答案】C【解析】公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。56.【答案】A【解析】其余三项均属于“非系统性风险”的正确表述。57.【答案】C【解析】其余三项均属于“净现值”的正确表述。58.【答案】A【解析】金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。59.【答案】B【解析】资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。60.【答案】C【解析】其余三项均属于“客户身份识别”的正确表述。61.【答案】B【解析】其余选项均不符合“免赔额”的正确要求。62.【答案】B【解析】其余三项均属于“系统性风险”的正确表述。63.【答案】C【解析】其余三项均属于“反洗钱”的正确表述。64.【答案】B【解析】以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。65.【答案】C【解析】其余三项均属于“董事会”的正确表述。66.【答案】B【解析】其余选项均不符合“人寿保险”的正确要求。67.【答案】B【解析】其余三项均属于“流动性风险”的正确表述。68.【答案】C【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。69.【答案】B【解析】其余三项均属于“财务报表分析”的正确表述。70.【答案】B【解析】其余选项均不符合“存款保险”的正确要求。71.【答案】D【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。72.【答案】D【解析】公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。73.【答案】B【解析】其余三项均属于“财务杠杆”的正确表述。74.【答案】B【解析】其余选项均不符合“证券投资基金”的正确要求。75.【答案】D【解析】其余三项均属于“理财规划”的正确表述。76.【答案】D【解析】其余选项均不符合“典型调查”的正确要求。77.【答案】A【解析】其余选项均不符合“保险金额”的正确要求。78.【答案】B【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。79.【答案】B【解析】其余选项均不符合“法律行为”的正确要求。80.【答案】A【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。81.【答案】C【解析】其余三项均属于“抽样调查”的正确表述。82.【答案】B【解析】其余选项均不符合“流动性风险”的正确要求。83.【答案】A【解析】其余选项均不符合“统计表”的正确要求。84.【答案】A【解析】其余三项均属于“信用卡”的正确表述。85.【答案】A【解析】银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。86.【答案】B【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。87.【答案】D【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。88.【答案】B【解析】基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。89.【答案】A【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。90.【答案】C【解析】其余选项均不符合“操作风险”的正确要求。91.【答案】D【解析】内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。92.【答案】C【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。93.【答案】A【解析】是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。94.【答案】B【解析】其余三项均属于“债券”的正确表述。95.【答案】C