2026年证券分析师助理职业技能等级认定（二级）操作技能试题

2026年证券分析师助理职业技能等级认定（二级）操作技能试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，在“法律行为”的执行过程中，应当（）。A.不以意思表示为要素B.以意思表示为要素C.即事实行为D.不产生任何法律后果2.在证券分析师助理中，在“巴塞尔协议”的执行过程中，应当（）。A.与资本无关B.规定存款利率C.由巴塞尔委员会制定D.由各国央行强制执行的法律3.针对证券分析师助理，在实际工作中，“财政政策”的含义是（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。4.在证券分析师助理中，通常情况下，对“公司”的准确理解是（）。A.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。B.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。5.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，对“可疑交易报告”的准确理解是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。D.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。6.在证券分析师助理中，结合岗位实际，下列各項中，不属于“承诺”内容的是（）。A.可以任意变更要约内容B.由受要约人作出C.同意要约的内容D.承诺生效时合同成立7.证券分析师助理方面，在实际工作中，“封闭式基金”的主要特点不包括（）。A.可在证券交易所交易B.不能上市交易C.价格受供求关系影响D.份额在合同期限内固定8.在证券分析师助理相关工作中，在实际工作中，下列关于“直接标价法”的认识，正确的是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。9.针对证券分析师助理，按照技术要求，“反洗钱”是指（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。D.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。10.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，下列选项中，属于“流动性”基本要求的是（）。A.短时间变现B.以合理价格C.与期限相关D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。11.关于证券分析师助理，从专业角度看，关于“信贷风险管理”，下列描述错误的是（）。A.贷后跟踪检查B.只重视放贷不重管理C.贷中审查审批D.贷前调查客户资信12.证券分析师助理方面，在实际工作中，“投资组合理论”在实践中应遵循的做法是（）。A.只投资单一证券B.分散投资降低非系统风险C.风险越低收益越高D.分散投资可消除系统风险13.证券分析师助理方面，从专业角度看，“货币时间价值”在实践中应遵循的做法是（）。A.现值等于终值B.年金是等额系列收付C.单利是利上加利D.货币时间价值指货币贬值14.依据操作规程，“合同”的主要特点不包括（）。A.是单方意思表示B.主体法律地位平等C.是一种协议D.设立变更终止民事关系15.证券分析师助理方面，按照技术要求，“总量指标”的含义是（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。16.在证券分析师助理中，下列选项中，属于“合同成立”基本要求的是（）。A.当事人达成合意B.要约发出时合同成立C.须经公证才成立D.口头合同一律不成立17.在证券分析师助理中，参照行业规范，下列各項中，不属于“系统性风险”内容的是（）。A.又称非系统性风险B.不能通过组合分散C.影响整个市场D.又称市场风险18.针对证券分析师助理，结合岗位实际，“违约责任”在实践中应遵循的做法是（）。A.不承担赔偿损失责任B.履行不符合约定C.仅承担行政责任D.无过错则不承担责任19.关于证券分析师助理，依据操作规程，关于“财务管理目标”，下列说法正确的是（）。A.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。B.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。C.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。D.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。20.关于证券分析师助理，在具体作业环节，“重点调查”是指（）。A.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。B.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。C.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。21.就证券分析师助理而言，参照行业规范，“统计数据质量”的主要特点不包括（）。A.要求真实准确B.要求完整及时C.不需要审核D.是统计工作的生命线22.针对证券分析师助理，参照行业规范，下列关于“定金”的认识，正确的是（）。A.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。B.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。C.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。23.就证券分析师助理而言，根据相关规定，对“操作风险”的准确理解是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。24.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，下列关于“证券监管”的认识，正确的是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。25.证券分析师助理方面，按标准要求，下列选项中，属于“货币时间价值”基本要求的是（）。A.现值等于终值B.单利是利上加利C.货币时间价值指货币贬值D.现值是未来资金的现在价值26.在证券分析师助理相关工作中，在标准作业条件下，“资金时间价值”的含义是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。27.就证券分析师助理而言，在实际工作中，下列关于“人寿保险”的认识，正确的是（）。A.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。28.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列关于“客户风险承受能力”的说法，不正确的是（）。A.包括心理承受能力B.是资产配置的依据C.由销售人员主观确定D.包括财务承受能力29.针对证券分析师助理，在实际工作中，“存货发出计价”的主要特点不包括（）。A.先进先出法按流入顺序计价B.加权平均法月末计算单价C.可以随意变更计价方法D.方法一经确定不得随意变更30.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，下列关于“诉讼时效”的表述中，正确的是（）。A.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。B.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。31.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，在“风险评估”的执行过程中，应当（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.判断影响程度C.分析可能性D.是风险管理的基础32.针对证券分析师助理，一般来说，关于“金融监管”，下列说法正确的是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。C.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。D.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。33.证券分析师助理方面，在实际工作中，下列选项中，属于“客户风险承受能力”基本要求的是（）。A.由销售人员主观确定B.与客户财务状况无关C.能力越高越应保守D.包括心理承受能力34.针对证券分析师助理，在实际工作中，下列关于“理财规划”的表述中，正确的是（）。A.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。35.就证券分析师助理而言，根据相关规定，下列关于“证券监管”的认识，正确的是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。36.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，对“保险利益原则”的准确理解是（）。A.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。B.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。37.在标准作业条件下，在“基金”的执行过程中，应当（）。A.专业管理人运作B.利益共享风险共担C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.募集资金38.就证券分析师助理而言，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“股票”内容的是（）。A.股东享有分红和表决权B.证明股东所有权C.由股份公司签发D.持有人对公司负债39.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，下列关于“风险评估”的表述中，正确的是（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。40.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，下列关于“利率”的认识，正确的是（）。A.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。B.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。C.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。D.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。41.针对证券分析师助理，依据操作规程，下列关于“信用风险”的表述中，正确的是（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。42.针对证券分析师助理，在具体作业环节，下列选项中，属于“公司”基本要求的是（）。A.属于非法人组织B.股东一律承担无限责任C.依法设立D.不以营利为目的43.关于证券分析师助理，在具体作业环节，“时点指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.数值可以累加B.如产品产量C.反映一段时期D.数值不能累加44.针对证券分析师助理，参照行业规范，在“统计指标”的执行过程中，应当（）。A.即总体单位标志B.反映个体特征C.包括指标数值D.仅指指标名称45.在证券分析师助理中，参照行业规范，下列关于“汇票”的说法，不正确的是（）。A.只有银行可以签发B.包括商业汇票和银行汇票C.委托付款人支付D.由出票人签发46.证券分析师助理方面，从专业角度看，对“国内生产总值”的准确理解是（）。A.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。B.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。C.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。47.在证券分析师助理中，从专业角度看，下列关于“证券监管”的说法，不正确的是（）。A.维护证券市场秩序B.由商业银行负责实施C.依法监管证券发行和交易D.保护投资者合法权益48.就证券分析师助理而言，结合岗位实际，关于“税务师”，下列说法正确的是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。C.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。49.针对证券分析师助理，按标准要求，对“保险利益原则”的准确理解是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。50.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，关于“证券投资”，下列描述错误的是（）。A.包括股票投资B.包括债券投资C.以获取收益为目的D.没有任何风险51.就证券分析师助理而言，从专业角度看，“债券”在实践中应遵循的做法是（）。A.是一种所有权凭证B.不偿还本金C.是一种债权凭证D.没有固定期限52.就证券分析师助理而言，按标准要求，下列关于“货币时间价值”的认识，正确的是（）。A.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。53.证券分析师助理方面，依据操作规程，下列选项中，属于“直接标价法”基本要求的是（）。A.汇率上升表示本币升值B.汇率上升表示本币贬值C.以固定单位本币为标准D.折算为外币54.在证券分析师助理中，在具体作业环节，对“收入确认五步法”的准确理解是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。55.证券分析师助理方面，结合岗位实际，下列对“时期指标”的描述，正确的是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。D.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。56.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，关于“汇率”，下列说法正确的是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。57.在证券分析师助理相关工作中，下列选项中，属于“保险利益”基本要求的是（）。A.防止赌博B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.是合同有效前提D.法律承认的利益58.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，下列对“货币政策”的描述，正确的是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。59.在证券分析师助理相关工作中，在标准作业条件下，对“会计职业道德”的准确理解是（）。A.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。60.针对证券分析师助理，在“理财规划”的执行过程中，应当（）。A.实现人生财务目标B.以产品销售为唯一目的C.只考虑短期收益D.与风险偏好无关61.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，对“损失补偿原则”的准确理解是（）。A.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。B.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。C.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。D.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。62.证券分析师助理方面，在实际工作中，下列各項中，不属于“平均指标”内容的是（）。A.包括算术平均数B.仅指算术平均数C.包括中位数和众数D.反映总体的一般水平63.在标准作业条件下，下列各項中，不属于“证券监管”内容的是（）。A.依法监管证券发行和交易B.保护投资者合法权益C.维护证券市场秩序D.由商业银行负责实施64.在具体作业环节，“系统性风险”的主要特点不包括（）。A.影响整个市场B.不能通过组合分散C.又称非系统性风险D.又称市场风险65.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，下列对“财务杠杆”的描述，正确的是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。D.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。66.在证券分析师助理中，根据相关规定，“净现值”是指（）。A.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。D.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。67.针对证券分析师助理，按照技术要求，下列各項中，不属于“操作风险”内容的是（）。A.源于人员因素B.源于系统和外部事件C.属于市场风险D.源于内部程序缺陷68.下列关于“人寿保险”的表述中，正确的是（）。A.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。B.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。69.证券分析师助理方面，一般来说，对“财政政策”的准确理解是（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。70.证券分析师助理方面，按标准要求，下列关于“需求价格弹性”的表述中，正确的是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。71.就证券分析师助理而言，“信用卡”的含义是（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。C.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。72.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，对“非系统性风险”的准确理解是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。73.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，下列选项中，属于“存款业务”基本要求的是（）。A.属于银行资产业务B.属于银行自有资本C.不需要支付利息D.是发放贷款资金的主要来源74.从专业角度看，下列对“免赔额”的描述，正确的是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。C.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。75.就证券分析师助理而言，根据相关规定，“存款保险”在实践中应遵循的做法是（）。A.由存款人自行购买B.无限额偿付C.保护存款人利益D.由商业银行自愿参加76.在证券分析师助理中，依据操作规程，“证券投资风险”的主要特点不包括（）。A.非系统性风险可通过组合分散B.所有风险都可通过组合分散C.系统性风险不可分散D.收益与风险generally正相关77.针对证券分析师助理，在具体作业环节，下列选项中，属于“非系统性风险”基本要求的是（）。A.又称市场风险B.不能分散C.影响整个市场D.可以通过组合分散78.在证券分析师助理中，参照行业规范，下列关于“保险金额”的认识，正确的是（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。79.证券分析师助理方面，依据操作规程，“支票”的主要特点不包括（）。A.限于同城或票据交换区域使用B.见票即付C.由银行签发D.委托银行付款80.证券分析师助理方面，参照行业规范，在“变异系数”的执行过程中，应当（）。A.即标准差B.与平均数无关C.可消除计量单位的影响D.不能比较离散程度81.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，下列各項中，不属于“统计指标”内容的是（）。A.反映个体特征B.反映总体数量特征C.包括指标数值D.包括指标名称82.就证券分析师助理而言，结合岗位实际，在“本票”的执行过程中，应当（）。A.委托他人付款B.企业可以发行本票C.可以远期支付D.由出票人自己承诺付款83.在证券分析师助理中，在具体作业环节，关于“资本充足率”，下列描述错误的是（）。A.资本与风险加权资产之比B.反映盈利能力C.监管要求不低于8%D.反映抵御风险能力84.针对证券分析师助理，按标准要求，下列各項中，不属于“统计表”内容的是（）。A.包括指标数值B.不能表现数据C.包括总标题和标题栏D.是表现统计资料的形式85.在证券分析师助理相关工作中，在实际工作中，下列选项中，属于“系统性风险”基本要求的是（）。A.又称非系统性风险B.可以通过组合分散C.只影响个别证券D.影响整个市场86.关于证券分析师助理，根据相关规定，关于“财务报表分析”，下列描述错误的是（）。A.评价财务状况和经营成果B.即编制财务报表C.运用比率分析方法D.运用趋势分析方法87.证券分析师助理方面，在实际工作中，下列关于“套期保值”的表述中，正确的是（）。A.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。B.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。C.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。D.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。88.一般来说，下列选项中，属于“保险利益原则”基本要求的是（）。A.只适用于人身保险B.财产险转让需通知保险人C.无保险利益合同也有效D.保险利益即保险金额89.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，下列关于“证券监管”的表述中，正确的是（）。A.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。B.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。C.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。90.就证券分析师助理而言，下列关于“外汇”的说法，不正确的是（）。A.不包括外币有价证券B.包括外币支付凭证C.以外币表示D.用于国际结算91.在证券分析师助理相关工作中，从专业角度看，下列关于“理财规划”的说法，不正确的是（）。A.只考虑短期收益B.实现人生财务目标C.以客户需求为中心D.综合运用金融工具92.就证券分析师助理而言，按标准要求，下列关于“要约”的认识，正确的是（）。A.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。B.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。93.关于证券分析师助理，“无形资产”的含义是（）。A.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。94.在证券分析师助理中，在实际工作中，下列关于“边际效用递减规律”的说法，不正确的是（）。A.随消费量增加边际效用递减B.属于消费者行为理论C.边际效用随消费量递增D.边际效用可为负95.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，关于“系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。B.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。96.在标准作业条件下，“法律行为”的主要特点不包括（）。A.分为合法与不合法行为B.不以意思表示为要素C.以意思表示为要素D.目的在于设立法律关系97.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，对“期货”的准确理解是（）。A.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。B.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。C.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。D.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。98.根据相关规定，“有限责任公司”的含义是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。99.在证券分析师助理中，依据操作规程，下列关于“存款业务”的认识，正确的是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。D.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。100.关于证券分析师助理，按标准要求，下列关于“无权代理”的认识，正确的是（）。A.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。B.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。C.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，下列属于“注册资本”要求的有（）。A.是公司承担责任的基础B.实缴后才予登记C.在登记机关登记D.实行认缴登记制102.关于证券分析师助理，根据相关规定，在“票据”中，应当做到的有（）。A.无条件支付确定金额B.附条件支付确定金额C.属于设权有价证券D.包括汇票本票和支票103.证券分析师助理方面，从专业角度看，下列对“货币时间价值”的理解正确的有（）。A.货币时间价值指货币贬值B.复利是利上加利C.现值是未来资金的现在价值D.年金是等额系列收付104.证券分析师助理方面，参照行业规范，下列属于“汇率”要求的有（）。A.是两种货币的兑换比率B.即利率水平C.以一国货币表示另一国货币105.就证券分析师助理而言，依据操作规程，关于“董事会”，下列说法正确的有（）。A.是公司的监督机构B.是公司的执行机构C.决定公司经营计划106.关于证券分析师助理，从专业角度看，“不可抗力”的主要内容包括（）。A.可以预见的情况B.可部分或全部免除责任C.不能预见、不能避免107.关于证券分析师助理，从专业角度看，下列对“生命表”的理解正确的有（）。A.反映人口死亡规律B.包含死亡率数据C.主要研究人口出生率D.是人寿保险精算基础108.针对证券分析师助理，通常情况下，下列关于“支票”的表述中，正确的有（）。A.委托银行付款B.由出票人自己付款C.限于同城或票据交换区域使用D.见票即付109.就证券分析师助理而言，结合岗位实际，关于“期货”，下列说法正确的有（）。A.约定未来进行交易B.是标准化合约C.标的物可为商品或金融资产D.是非标准化协议110.在证券分析师助理中，在实际工作中，关于“金融监管”，下列说法正确的有（）。A.维护金融稳定B.依法实施监督管理C.即货币政策制定D.保护金融消费者合法权益三、判断题(本大题共20题,每题0.5分,共10分)111.针对证券分析师助理，通常情况下，按照“流动比率”的要求，衡量短期偿债能力（）。112.在证券分析师助理中，一般来说，针对“经济法”，即民法（）。113.就证券分析师助理而言，在具体作业环节，“变异系数”的作业要求是：是标准差与平均数之比（）。114.在证券分析师助理中，依据操作规程，“财务杠杆”的作业要求是：放大每股收益的变动（）。115.证券分析师助理方面，根据相关规定，“标志”要求：说明总体单位的特征（）。116.依据操作规程，对“监事会”而言，是公司的执行机构（）。117.关于证券分析师助理，在实际工作中，按照“风险管理”的要求，风险管理包括风险识别、评估、应对和监控（）。118.参照行业规范，依据“理财规划”的规定，只考虑短期收益（）。119.在实际工作中，“会计职业道德”的作业要求是：要求坚持准则（）。120.在证券分析师助理中，在具体作业环节，“董事会”的作业要求是：对监事会负责（）。121.关于证券分析师助理，按照技术要求，“投资组合理论”要求：风险越低收益越高（）。122.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，对“票据权利”而言，属于金钱债权（）。123.在证券分析师助理中，从专业角度看，针对“净现值”，反映项目盈利能力（）。124.证券分析师助理方面，参照行业规范，针对“保险原理”，建立保险基金（）。125.针对证券分析师助理，从专业角度看，对“金融监管”而言，保护金融消费者合法权益（）。126.参照行业规范，依据“基金份额净值”的规定，是申购赎回的计价基础（）。127.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，“反洗钱”的作业要求是：防范掩饰非法资金（）。128.针对证券分析师助理，在具体作业环节，针对“统计指标”，包括指标名称（）。129.就证券分析师助理而言，在实际工作中，针对“直接标价法”，折算为外币（）。130.证券分析师助理方面，按照技术要求，“中间业务”的基本要求之一是：以手续费为主要收入（）。四、填空题(本大题共20空,每空1分,共20分)131.一般来说，“保险原理”的主要内容包括____。132.在具体作业环节，在相关标准中，“股票”指的是____。133.在标准作业条件下，“资本充足率”的作业过程中应重点做到____。134.在实际工作中，“外汇”的含义是____。135.根据相关规定，所谓“需求价格弹性”，是指____。136.参照行业规范，“会计职业道德”的作业过程中应重点做到____。137.通常情况下，“资产负债率”要求作业人员做到____。138.在实际工作中，“生命表”的作业过程中应重点做到____。139.通常情况下，“保险金额”的基本要求之一是：____。140.在标准作业条件下，在相关标准中，“股票”指的是____。141.结合岗位实际，“财政政策”的含义是____。142.从专业角度看，“公司”通常指____。143.通常情况下，“审计法律责任”这一概念指的是____。144.在标准作业条件下，“典型调查”是指____。145.按标准要求，“债券”的含义是____。146.在标准作业条件下，“债券”应当做到____。147.依据操作规程，“承诺”应当做到____。148.结合岗位实际，在相关标准中，“经济增长”指的是____。149.通常情况下，“保险公司偿付能力”在岗位作业中的含义是____。150.在具体作业环节，“存款保险”的正确含义是____。答案与解析1.【答案】B【解析】其余选项均不符合“法律行为”的正确要求。2.【答案】C【解析】其余选项均不符合“巴塞尔协议”的正确要求。3.【答案】A【解析】政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。4.【答案】B【解析】依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。5.【答案】A【解析】金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。6.【答案】A【解析】其余三项均属于“承诺”的正确表述。7.【答案】B【解析】其余三项均属于“封闭式基金”的正确表述。8.【答案】A【解析】以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。9.【答案】C【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。10.【答案】A【解析】其余选项均不符合“流动性”的正确要求。11.【答案】B【解析】其余三项均属于“信贷风险管理”的正确表述。12.【答案】B【解析】其余选项均不符合“投资组合理论”的正确要求。13.【答案】B【解析】其余选项均不符合“货币时间价值”的正确要求。14.【答案】A【解析】其余三项均属于“合同”的正确表述。15.【答案】A【解析】反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。16.【答案】A【解析】其余选项均不符合“合同成立”的正确要求。17.【答案】A【解析】其余三项均属于“系统性风险”的正确表述。18.【答案】B【解析】其余选项均不符合“违约责任”的正确要求。19.【答案】B【解析】企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。20.【答案】C【解析】在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。21.【答案】C【解析】其余三项均属于“统计数据质量”的正确表述。22.【答案】A【解析】合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。23.【答案】D【解析】由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。24.【答案】D【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。25.【答案】D【解析】其余选项均不符合“货币时间价值”的正确要求。26.【答案】D【解析】资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。27.【答案】A【解析】以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。28.【答案】C【解析】其余三项均属于“客户风险承受能力”的正确表述。29.【答案】C【解析】其余三项均属于“存货发出计价”的正确表述。30.【答案】D【解析】权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。31.【答案】C【解析】其余选项均不符合“风险评估”的正确要求。32.【答案】C【解析】金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。33.【答案】D【解析】其余选项均不符合“客户风险承受能力”的正确要求。34.【答案】D【解析】根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。35.【答案】B【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。36.【答案】C【解析】保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。37.【答案】A【解析】其余选项均不符合“基金”的正确要求。38.【答案】D【解析】其余三项均属于“股票”的正确表述。39.【答案】A【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。40.【答案】A【解析】是一定时期内利息额与借贷本金的比率。41.【答案】B【解析】借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。42.【答案】C【解析】其余选项均不符合“公司”的正确要求。43.【答案】D【解析】其余选项均不符合“时点指标”的正确要求。44.【答案】C【解析】其余选项均不符合“统计指标”的正确要求。45.【答案】A【解析】其余三项均属于“汇票”的正确表述。46.【答案】A【解析】一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。47.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券监管”的正确表述。48.【答案】D【解析】从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。49.【答案】B【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。50.【答案】D【解析】其余三项均属于“证券投资”的正确表述。51.【答案】C【解析】其余选项均不符合“债券”的正确要求。52.【答案】C【解析】是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。53.【答案】B【解析】其余选项均不符合“直接标价法”的正确要求。54.【答案】A【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。55.【答案】D【解析】反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。56.【答案】A【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。57.【答案】A【解析】其余选项均不符合“保险利益”的正确要求。58.【答案】A【解析】中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。59.【答案】B【解析】会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。60.【答案】A【解析】其余选项均不符合“理财规划”的正确要求。61.【答案】D【解析】要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。62.【答案】B【解析】其余三项均属于“平均指标”的正确表述。63.【答案】D【解析】其余三项均属于“证券监管”的正确表述。64.【答案】C【解析】其余三项均属于“系统性风险”的正确表述。65.【答案】C【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。66.【答案】D【解析】投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。67.【答案】C【解析】其余三项均属于“操作风险”的正确表述。68.【答案】D【解析】以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。69.【答案】D【解析】政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。70.【答案】C【解析】需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。71.【答案】B【解析】银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。72.【答案】C【解析】只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。73.【答案】D【解析】其余选项均不符合“存款业务”的正确要求。74.【答案】B【解析】是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。75.【答案】C【解析】其余选项均不符合“存款保险”的正确要求。76.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券投资风险”的正确表述。77.【答案】D【解析】其余选项均不符合“非系统性风险”的正确要求。78.【答案】C【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。79.【答案】C【解析】其余三项均属于“支票”的正确表述。80.【答案】C【解析】其余选项均不符合“变异系数”的正确要求。81.【答案】A【解析】其余三项均属于“统计指标”的正确表述。82.【答案】D【解析】其余选项均不符合“本票”的正确要求。83.【答案】B【解析】其余三项均属于“资本充足率”的正确表述。84.【答案】B【解析】其余三项均属于“统计表”的正确表述。85.【答案】D【解析】其余选项均不符合“系统性风险”的正确要求。86.【答案】B【解析】其余三项均属于“财务报表分析”的正确表述。87.【答案】D【解析】是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。88.【答案】B【解析】其余选项均不符合“保险利益原则”的正确要求。89.【答案】C【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。90.【答案】A【解析】其余三项均属于“外汇”的正确表述。91.【答案】A【解析】其余三项均属于“理财规划”的正确表述。92.【答案】C【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表