2026年人工影响天气作业经费专项治理自查报告

2026年人工影响天气作业经费专项治理自查报告根据上级关于加强人工影响天气经费管理监督的统一部署要求，我单位高度重视，立即成立以局长为组长，分管副局长为副组长，计财科、人影办、纪检室、审计科负责人为成员的专项治理自查工作专班，对照《人工影响天气管理条例》《中央财政人工影响天气补助资金管理办法》《XX省人工影响天气作业经费管理实施细则》及本年度内部审计反馈意见，对2024年至2025年两个年度（重点为2025年度，并追溯2024年度结转资金）的人工影响天气作业经费的预算编制、拨付执行、支出使用、实物管理、绩效结果及内控风险等全流程环节进行全面深入自查。本次自查采取账实核对、票据复查、现场盘点、电话回访、访谈相关业务人员等方法，覆盖地面火箭作业、高炮作业、飞机增雨作业、烟炉作业及指挥平台运维等各类作业模式。现将自查主要情况及发现的问题报告如下：一、经费预算编制与批复执行情况经查，2024年度上级下达本单位人工影响天气作业经费预算总额为320万元（其中中央补助资金180万元，地方配套140万元），年度实际到位资金320万元，预算执行率100%。2025年度预算核准总额为355万元（中央补助190万元，地方配套165万元），截至2025年12月31日实际到位340万元，其中地方配套资金尚有15万元未拨付到位（系县级财政年底库款调度紧张所致，已于2026年1月上旬补拨入账）。预算执行方面，2025年度全年实际支出336.8万元，按到位资金计算执行率为99.1%，按批复预算计算执行率为94.9%。年初预算编制严格按照上年作业量统计和本年作业需求预测编制，细化到弹药购置、装备维修、设备租赁、燃料动力、通信指挥、人员培训、指挥平台升级等明细科目，无超范围、超标准编制预算问题。但自查发现存在预算调剂较多的情况，全年共发生预算科目间调剂7笔，涉及金额合计38.6万元，主要调剂方向为弹药购置费调增至装备维修费（因部分高炮和火箭发射架老化提前大修）以及差旅费调减至培训费，调剂审批手续均已在规定时间内完成，但反映出年初预算编制精准性仍需进一步提高。二、作业弹药与物资采购管理情况弹药购置经费是人工影响天气作业经费的核心支出项。2024至2025年共使用经费采购人影弹药和催化剂共计三批次。履行的采购程序为：年初由各作业点根据消雹增雨作业需求上报用弹计划，市人影办汇总审核后委托省政府采购中心公开招标。2025年中标单位为国营某厂和某民用爆破器材公司，合同总金额为180万元。中标单价与同期其他地市采购价格基本持平，经查询对比无高于市场均价情况。采购的弹药物资抵库后，严格执行到货验收制度，由库管员、安全员、技术人员三方共同开箱检验，记录产品批次号、生产日期和合格证信息，验收合格后方入库上账。弹药库实行双人双锁管理，24小时视频监控，出入库台账登记清晰。自查中对出入库记录与作业日志、空弹壳回收记录进行逐批勾稽比对，共比对2025年全年火箭弹领用约370枚、炮弹约1100发、焰条80根，未发现账实不符、批号缺失或流向不明情况。弹药库实物盘点发现少量过期弹药。经盘点库存中仍有2021年生产的WR型火箭弹45枚、某型高炮弹210发超过或即将超过储存有效期，现正按有关民爆物品管理规定加快协调生产厂家回收置换或组织集中销毁，相关费用已做支出预提。另外自查发现部分作业点存在用弹计划与实际情况偏差较大问题，例如某作业点计划申领后因当年雹日较少实际使用量仅为计划的42%。这也造成了部分弹药调拨至其他县区使用的调剂成本。三、人员经费与作业补贴发放情况我单位有正式在编人影管理人员8人，另有外聘护弹员、作业点值守人员、临时作业操作员共21人（含季节性临时用工）。2025年度人员经费支出合计为96.4万元，其中包括外聘人员的工资、社保、人身意外伤害保险（每人保额60万元）及伙食补助等。自查中逐人核对劳动合同签订、考勤记录、工资发放表及银行代发明细，核查有无“吃空饷”、重复领取补贴、超标准发放等问题。经核查，所有工资和劳务费均通过单位零余额账户统一代发至本人银行卡。季节性临时作业员的劳务费按实际作业天数结算，有作业日志审批记录、现场照片或影像佐证，经抽查3个作业点12名临时人员的劳务费结算单，未发现虚报天数、替领冒领问题。但自查中关注到，部分偏远作业点值守人员的值班补助和夜间巡逻补助在发放标准上执行的是本县三年前的老标准（如夜间值守补助每夜仅20元），与目前实际人力成本存在差距，且发放依据仅为值班表，缺少必要的影像打卡记录。另外，还有外聘兼职指挥人员的专家咨询费发放标准未严格参照上级有关专家咨询费管理规定执行。有一个作业点因人员调整，工作交接不够规范，该作业点原操作员的岗位培训记录和考核档案部分缺失，不利于经费支出合规性的有效佐证。四、装备购置、维修与作业保障经费使用情况2025年度用于高炮、火箭发射架及增雨烟炉的年度维修维护费用合计支出为45.2万元。主要的维修项目包括：某作业点一门三七高炮更换炮管及复进弹簧、两套火箭发射架电控点火系统升级、五个烟炉的燃烧室改造，以及全辖所有高炮春季年检保养的人工和配件费用。经查维修项目均履行了事前审批，维修单位具备相应资质，结算发票与维修报告单、更换件旧件回收记录匹配。飞机增雨作业地面保障经费支出主要用于临时租用机场场地、气象数据服务及航空燃油补贴等，飞机增雨作业是由省人影中心统一组织的大型作业飞机开展的，我单位承担相应的地面保障及耗材费用。自查中查阅了飞机作业航次的放行单、飞行小时纪录及保障费用分摊协议，确认按实际飞行架次和约定分摊标准进行结算，无虚列支出或多头分摊。另支出通信指挥系统年度链路租赁费和北斗定位终端通信费共4.8万元，与运营商协议一致。需要重点说明的是，国库集中支付制度执行方面，所有资金均已按规定纳入国库集中支付体系，专款专用，零余额账户用款额度管理严格。但自查时抽查原始报销凭证的过程中，发现2025年3月有一笔某作业点火箭发射架配件维修报销单，发票后附的维修清单未详细列明更换零件的规格单价，只笼统写“修理火箭架一批，材料费共8600元”。此报销单存在明细不完善问题，已通知相关经办人补充提供清单。另有2笔因当年作业任务紧急发生的车辆租用费，报销时仅有租车协议和发票，未附具体用车事由说明及行驶里程记录单据。五、作业指挥平台建设及软件系统运维经费2025年，根据省级统一部署开展了人工影响天气综合指挥平台升级改造项目，项目合同金额66万元，当年支付进度款52万元，质保金14万元待项目验收合格后支付。该项目经过立项评审、公开招标等程序确定承建单位，合同主要条款与中标文件一致。自查对该项目的建设内容逐项核对了功能模块开发完成度，包括作业条件监测预警、弹药物联网管理系统、作业指挥指令下发与反馈模块等，确认已完成约80%的功能部署并上线试运行。该项目资金支出按合同约定的进度支付节点执行，付款申请附有阶段性验收合格报告，审批手续完备。不过自查发现项目需求变更审批手续存在滞后。年中因业务需求调整，增加了与应急管理部门的气象灾害数据共享接口开发工作，产生了合同外变更工作量约12万元，双方虽签署了补充协议，但变更事项的内部审批文件为先实施后补签，审批时间倒挂约三个月。另外指挥平台每年的软硬件维保费用支出9.2万元，包含云主机租用费、专线费及年度维保服务费。自查发现云主机资源利用率不高，实际峰值负载不足合同配置的40%，采购时对业务量增长预测明显偏高，存在一定程度的资源冗余浪费问题。六、专项资金绩效目标完成情况及效益分析对照2025年度项目支出绩效目标申报表设定的各项指标进行自评。产出指标方面，全年共实施地面人工增雨作业62次，防雹作业18次，使用增雨火箭弹约370枚、炮弹约1100发。目标设定增雨作业次数为50次，实际完成为62次，超额完成任务。增雨效果评估采用区域对比法和云物理数值模拟结合方法进行统计检验，协议减排指标——评估影响区增雨量约1200万立方米，平均增雨效率约18%，达到了预期指标区间。防雹作业保护烤烟、苹果等经济作物面积约6.2万亩，据农业部门统计，作业保护区内冰雹受灾面积同比下降约45%。效益指标方面，按水资源贡献和防灾减灾效益粗略核算，投入产出比约为1比8.6。社会满意度调查通过电话抽样访问了作业影响区内40位种养殖大户和乡镇干部，对作业及时性和效果的满意率为97.5%。从量化指标来看，经费使用的产出和效果基本达到既定目标，但自查中仍发现绩效管理上存在一个明显短板。绩效自评基础数据收集不够系统，尤其是各高炮作业点消雹弹的用弹量与保护面积、冰雹天气过程强度之间的关联记录不够完整，导致定量绩效分析时部分数据只能靠估算，影响了绩效评价结果的精确性和说服力。七、内部控制和资金安全风险排查情况在经费支出内控管理方面，对照单位制定的《内部控制手册》及《财务管理办法》，重点排查了岗位不相容职务分离、重大资金支出集体决策程序、票据审核流程三个关键环节。现有财务人员岗位分工为：会计一人、出纳一人、审批人（分管副局长），无兼任不相容职务情况。5万元以上支出均经过党组会议或局长办公会集体讨论，并形成会议纪要。100万元以上大额资金支出已按政府性投资项目和大额资金管理办法报上级部门备案。专项资金专账核算，独立设置辅助明细账，不与单位公用经费混同。但是自查中发现合同管理方面存在一个较为突出的内控漏洞：工程和物资采购合同的分级授权审批表上，部分合同审查会签单仅由办公室行政人员签字，未按规定流转至法务审核岗或外聘法律顾问处审核，合计有小型维修类合同及服务类合同12份未经法务签章环节，虽然未产生合同纠纷和法律风险，但反映出内控流程执行的不严谨。非在编临时用工人员的雇主责任风险方面，虽然已经购买人身意外保险，但在作业安全培训记录中，有3名新上岗临时操作人员尚未留存本人签字的年度安全培训确认书，存在安全责任界定方面的隐患。八、审计发现问题和上年度检查整改落实情况对2024年度在上级财务专项审计中提出的三个问题的整改情况进行了回头看。一是“个别作业点弹药库存超过安全容量”问题。当时反馈库存超过设计容量的某作业点弹药库，经整改已通过扩建改造弹药库房并于2025年4月竣工验收，现库存容量已符合标准。二是“县级人影经费预算科目列支不规范，将作业车辆燃油费列入差旅费”问题。该站已在2025年预算编制时按要求新设“作业车辆运行维护费”明细科目，并将相关费用调整正确归集，整改完成。三是“部分外聘作业人员未及时签订年度劳务协议”问题。已于2025年3月全部签订补充协议并明确双方权责，整改完成，本年度未再发现同类问题。但结合本次自查，又发现资金监管方面有一个老问题整改不彻底，即以现金或转账方式支付给部分临时作业点雇主的劳务费打包款，由于作业点偏远和季节用工的特殊性，采用的是作业点负责人代领后转发给其他临时作业人员的方式，这一做法与直接支付到本人账户的规范要求不符，资金流向末端监管存在盲区。九、其他需要说明的问题及已立行立改情况自查工作组在检查过程中坚持边查边改、即知即改。针对上述发现的问题，已采取或正在采取以下整改措施。一是针对地方配套资金拨付滞后问题，已督促县财政部门于2026年1月中旬足额补拨入账，并建立年度配套资金预算提前申报对接机制。二是针对弹药超期储存问题，已与生产厂家达成置换协议，2026年3月底之前完成过期产品回收置换并推进报废销毁，同时优化用弹计划管理，按三年滚动模式动态调整采购计划，防止再次产生积压。三是针对预算调剂频繁的问题，在编制2026年预算时已要求各业务科室以上一年度实际消耗加权平均数为基准并结合气象年景预测进行精确测算，减少执行中调剂。四是针对报销凭证附件不完整问题，已要求经办人限期补齐维修配件清单与用车事由说明，并将原始凭证完整性与合规性纳入财务报销前置审核环节，所有报销单须经计财科前置岗审核通过后方可流转审批。五是针对合同会签未流转法务审核的12份合同，已补齐补签法律审核意见，并修改合同审签权限表，将法务审核设为强制节点。六是针对劳务费代领转付的监管盲区，自2026年起全部临时工劳务费一律通过银行卡直付本人，取消任何形式的代领和转付，同时为重点作业点配置人脸识别考勤打卡装置，补助发放全面依据打卡记录，杜绝虚报冒领。七是针对新上岗人员安全培训确认书缺失问题，已统一补办培训登记并重新组织专场安全教育培训考核，