《电力企业合规文化建设指南》编制说明

《电力企业合规文化建设指南》（征求意见稿）编制说明‌一、工作简况（一）任务来源合规文化建设是电力企业从“被动合规”到“主动合规”转变的动力，是加快提升电力企业合规文化建设水平、促进企业高质量发展的必然选择。中国电力企业联合会企业合规管理标准化技术委员会根据《关于印发2024年第一批中国电力企业联合会标准制定计划的通知》（中电联标准〔2024〕159号）的任务要求，组织对标准《电力企业合规文化建设指南》（T/CEC20241124）进行制定并获批。标准主要起草单位是中国电力企业联合会科技服务中心有限责任公司、中电联（北京）检测认证中心有限责任公司、北京赛尼尔风险管理科技有限公司。（二）标准制定的背景和意义随着电力行业的快速发展，合规管理已成为电力企业稳健运营和可持续发展的重要保障。为进一步推动电力企业建设良好合规文化，保障合规目标实现，特编制本《电力企业合规文化建设指南》（以下简称“指南”）。合规文化是企业文化的重要组成部分，是保障合规管理体系有效运行的重要支撑。GB/T35770-2022:《合规管理体系要求及使用指南》在引言中开宗明义:“为获得长远发展，组织需基于利益相关方的需求和期望，建立并维护合规文化”。“合规的可持续性体现在将合规融入组织文化，以及为组织工作的人的行为和意识”。企业合规管理体系的目标之一便是协助组织培育和传播积极的合规文化。合规文化是贯穿整个组织的价值观，道德规范，信仰和行为，并与组织结构和控制系统相互作用，产生有利于合规的行为规范。通过合规文化的建设，可以在价值观、道德规范和信仰等基础上建立原则性指引，使得组织内外部人员在具体规定不清、不完全没有具体规定或灰色地带的情况下，根据原则性指引，开展活动，及时应对合规风险;可以正面影响人的行为，提升认同感和主动合规意识，有助于组织/各层级及时发现不合规行为并自主采取补救措施;通过将支持合规文化发展的因素在合规方针中体现，及与合规管理体系的其他要件共同作用，使得合规文化渗透到组织的各个层级和领域，可以提升合规管理有效性，促进实质性合规。为进一步推动电力企业建设良好合规文化，保障合规目标实现，特编制本指南，为电力企业合规文化建设提供标准规范和指引，从而提升企业合规管理质效，有效防控合规风险，保障企业健康持续发展。（三）主要工作过程按照标准制修订程序的要求，《电力企业合规文化建设指南》团体标准的研制，完成了以下工作：1.资料的收集在标准编制过程中，起草工作组收集了以下资料：--GB/T35770—2022《合规管理体系要求及使用指南》（ISO37301：2021,IDT）；--GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准的结构和编写》；--GB/T20000.1—2014《标准化工作指南第1部分：标准化和相关活动的通用术语》；--GB/T20001.5—2017《标准编写规则第5部分：规范标准》；--GB/T27925-2011《商业企业品牌评价与企业文化建设指南》；--GB/T32230-2015《企业合规文化建设指南》；--GB/T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》；--IS037301-2022《合规管理体系要求及使用指南》；--《中央企业合规管理指引(试行)》（国资发法规〔2018〕106号）；--《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号）；--《企业境外经营合规管理指引》(发改外资〔2018〕1916号)。2.标准的起草2023年3月至2025年5月，起草组聚焦电力企业合规文化核心，通过实地调研深入剖析我国电力行业发展沿革、产业特点、管理现状及企业文化内涵，系统梳理境内外经营业务链条中的监管要求、政策法规与技术标准；借鉴国内外企业合规文化建设先进经验，针对性提出契合我国政策导向、法律法规及电力行业特性的合规文化规范框架，科学规划了以风险防控为导向的合规文化实施路线图与整体方案，并融入全员参与和持续改进机制，最终形成新修订草案初稿。2025年5月，经专家深入研讨优化，完善形成征求意见稿，强化合规意识在电力行业中的渗透与实践转化。二、标准编制原则、标准的主要内容和依据来源（一）标准编制原则本文件的编制主要遵循全面覆盖、有效适宜、持续改进、客观独立、全员参与、协同联动原则。1.全面覆盖原则：要求合规管理覆盖电力企业各业务领域、各部门、各级子公司和分支机构以及全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程，确保企业所有经营管理活动都有相应的合规标准和要求。2.有效适宜原则：合规文化建设指南标准应与电力企业的经营范围、组织结构、业务规模以及行业特点等实际情况相适应，兼顾成本与效率，具有可操作性和实效性，能有效运行且达成企业合规管理目标。3.持续改进原则：电力企业所处的内外部环境不断变化，如法律法规的更新、行业标准的调整、市场竞争的加剧等，因此，合规文化建设指南标准应根据这些变化持续调整与改进，确保企业的合规管理制度持续符合当前的合规规范。4.客观独立原则：在编制过程中，应保持客观公正的态度，以法律法规、监管规定、行业准则等为依据，不受企业内部利益相关方的干扰。同时，合规管理牵头部门在执行和监督过程中应独立履行职责，严格依照相关标准对企业和员工行为进行客观评价和处理。5.全员参与原则：合规文化建设不仅仅是企业管理层或合规管理部门的事情，需要全体员工的共同参与。指南标准的编制应考虑如何引导和激励全体员工积极参与合规文化建设，使合规意识深入人心，形成良好的合规氛围。6.协同联动原则：电力企业合规文化建设应与企业的其他管理体系，如安全生产管理、质量管理、风险管理等相协同、相衔接，形成合力。同时，还应与企业外部的监管机构、行业协会、合作伙伴等保持良好的沟通与合作，共同推动企业合规文化建设。（二）标准的主要内容和依据来源1.依据来源本文件编制过程中，主要参考了《中央企业合规管理指引(试行)》（国资发法规〔2018〕106号）、《中央企业合规管理办法》（国资委令第42号）、《企业境外经营合规管理指引》(发改外资〔2018〕1916号)、《合规管理体系要求及使用指南》（IS037301-2022）、《合规管理体系要求及使用指南》（GB/T35770-2022）。2.主要内容标准规定了电力企业合规文化建设的全流程管理要求，涵盖建立、实施、运行、评价及改进阶段，依据国家最新合规政策，明确电力企业合规文化管理的核心领域及体系化框架。文件主要包含以下内容：2.111878组织与职责明确电力企业在合规文化建设中需统筹行业外部监管环境与内部治理结构，系统识别和分析合规风险，确立包括全面覆盖、客观独立、科学有效等核心原则。高层领导应主导设定合规愿景与目标，营造支持性文化氛围，设立专职管理组织并配置资源，以身作则展示对组织行为准则的持续一致性承诺。合规文化建设要坚持以员工为中心，通过全员参与机制引导员工在情感共鸣、理性认知及日常行为中深度融入合规实践，确保合规价值观内化于心、外化于行，使员工从情感上和理智上有参与感和认同感，并从行为上和习惯上得以践行。2.22210行为规范与制度建设规定了电力企业需确立覆盖全员、岗位适配的合规行为规范体系，明确职责边界与操作标准，通过制度设计将合规要求嵌入业务流程关键节点。建立“制定-执行-监控-优化”全流程管控机制，依托数字化工具动态追踪制度执行偏差并触发闭环改进，确保合规规范与业务场景深度耦合，推动合规文化从文本约束转化为员工自觉行为准则，实现依法治企与可持续发展目标有机统一。2.33783教育与培训规定了电力企业需建立分层分类、覆盖全员的全周期合规培训机制，重点强化决策层法治思维塑造、关键岗位风险防控能力及新员工合规意识奠基；通过“目标设定-需求分析-计划执行-效果评估”闭环管理，将合规文化融入电力行业场景案例课程体系；同步建立培训成效与岗位晋升、评优评先联动的激励约束机制，推动合规意识从知识传递向行为习惯转化，实现全员合规素养与依法治企能力的协同提升。2.44987沟通与宣传规定了电力企业需构建分层分类的合规文化传播机制，对内实施“目标导向-渠道整合-内容创新-成效评估”闭环传播流程，通过特色案例推广及榜样示范强化全员合规风险防控意识；对外开展供应链合规评估与客户合规形象塑造，形成覆盖员工、供应商及客户的立体合规生态圈；特别建立员工直达决策层的合规问题反馈通道，并将宣传要素无缝嵌入现有制度体系，最终实现合规价值观从内部深化到外部辐射的有机统一，支撑电力企业依法治企与可持续发展。2.532487绩效考核规定了电力企业需建立以合规风险防控为导向的绩效考核机制，将合规履职表现、制度执行效力及违规事件处置成效等核心指标纳入全员绩效评价体系；设计差异化考核权重，通过“目标设定-过程跟踪-多维评估-结果应用”闭环管理，实现考核结果与岗位晋升、评优评先的深度联动，推动合规要求从制度约束转化为全员自觉行动，筑牢依法治企根基。2.621310不合规文化的应对规定了电力企业宜形成鼓励合规、不容忍不合规的团队氛围，对故意或因疏忽而违反合规文化义务的团队或个人按情况严重程度给予不同级别的处分，以及对不合规行为，不论其职位，进行一致性处理。2.7员工激励规定了电力企业需构建“需求导向+合规导向”的双维激励机制，通过职责划分、领导授权和团队建设建立制度基础，结合物质激励、精神激励与成效评估形成闭环管理。该体系以员工实际需求和工作绩效为出发点，将合规文化价值观融入激励手段，最终实现从被动约束到主动践行的合规文化转型。2.811485评估与改进规定了电力企业如何持续改进合规文化建设的适宜性、充分性和有效性的相关要求。立“评价-改进-优化”的闭环管理机制，通过定期评估合规文化建设现状，识别改进机会并确定优先措施，基于评价结果实施动态改进。同时结合趋势分析持续创新工作方法，形成从现状诊断到措施落地再到效果验证的完整管理循环，最终实现合规文化的螺旋式提升和可持续发展。三、国际、国外同类标准情况合规管理源于美国司法实践，企业从响应性合规逐步演变为主动构建内部合规文化体系。伴随跨国公司全球化扩张，国际组织如ISO制定ISO37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》等共识性标准，该框架已被中国、德国、法国等国转化为国家标准并广泛应用，这些标准强调合规文化作为组织价值观的核心，需贯穿决策、执行与监督全流程。对电力企业而言，合规文化是能有效支撑稳健运营和可持续发展的战略基石，通过全员深度践行合规文化理念，将依法治企要求融入日常业务链条，实现风险前置防控。ISO/TC309同步推出反贿赂、举报管理、舞弊控制等专项指南，世界银行《诚信合规指南》及我国《中央企业合规管理办法》《企业境外经营合规管理指引》提供本土化补充。这些标准共性在于：一是体系化架构，要求合规文化嵌入组织治理结构，通过领导承诺和全员参与耦合制度与行为规范；二是动态整改机制，为“黑名单”企业设立限期查漏补缺路径，特别针对行业重大风险场景设计闭环处置流程；三是文化渗透导向，推动合规要求从文本约束转化为员工自觉行动，确保“依法治企”理念在基层落地生根。电力企业可借鉴此机制，衔接《电力企业合规管理体系要求》（T/CEC369），强化风险管控韧性。电力企业应聚焦行业特性创新应用国际经验：强化高层领导作用，将合规文化目标纳入企业战略，以身作则践行合规承诺；