2026年证券分析师助理职业技能等级认定（五级）理论知识历年真题

2026年证券分析师助理职业技能等级认定（五级）理论知识历年真题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.按照技术要求，下列各項中，不属于“不可抗力”内容的是（）。A.当事人主观方面的原因B.可部分或全部免除责任C.不能克服的客观情况D.不能预见、不能避免2.证券分析师助理方面，参照行业规范，“法律行为”的主要特点不包括（）。A.不以意思表示为要素B.目的在于设立法律关系C.分为合法与不合法行为D.以意思表示为要素3.证券分析师助理方面，结合岗位实际，下列关于“发展速度”的认识，正确的是（）。A.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。B.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。C.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。D.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。4.证券分析师助理方面，结合岗位实际，对“信贷风险管理”的准确理解是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。5.在证券分析师助理中，一般来说，“系统性风险”是指（）。A.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。6.在证券分析师助理中，对“公司”的准确理解是（）。A.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。B.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。7.针对证券分析师助理，通常情况下，下列关于“典型调查”的认识，正确的是（）。A.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。B.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。8.在证券分析师助理相关工作中，按标准要求，下列对“保险利益”的描述，正确的是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。9.在证券分析师助理中，按照技术要求，“封闭式基金”的主要特点不包括（）。A.基金规模不固定B.价格受供求关系影响C.可在证券交易所交易D.份额在合同期限内固定10.参照行业规范，“生命表”的含义是（）。A.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。11.关于证券分析师助理，通常情况下，下列选项中，属于“董事会”基本要求的是（）。A.是公司的监督机构B.是公司的执行机构C.无权决定经营事项D.对监事会负责12.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，对“票据权利”的准确理解是（）。A.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。D.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。13.就证券分析师助理而言，根据相关规定，对“法定代表人”的准确理解是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。C.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。D.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。14.在证券分析师助理中，下列选项中，属于“统计表”基本要求的是（）。A.不包括任何标题B.仅表达文字内容C.包括总标题和标题栏D.不能表现数据15.关于证券分析师助理，依据操作规程，关于“存货发出计价”，下列描述错误的是（）。A.加权平均法月末计算单价B.先进先出法按流入顺序计价C.方法一经确定不得随意变更D.无需保持一致性16.在证券分析师助理中，通常情况下，在“非系统性风险”的执行过程中，应当（）。A.不能分散B.只影响个别证券C.影响整个市场D.又称市场风险17.关于证券分析师助理，按标准要求，下列各項中，不属于“债券”内容的是（）。A.不偿还本金B.约定还本付息C.是一种债权凭证D.发行主体较为广泛18.证券分析师助理方面，按照技术要求，下列选项中，属于“总量指标”基本要求的是（）。A.是最基本的统计指标B.又称相对指标C.反映结构比例D.即平均指标19.就证券分析师助理而言，参照行业规范，“时期指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.如期末人口数B.反映一段时期的发展结果C.数值不能累加D.反映某时点的状态20.在证券分析师助理中，参照行业规范，对“存款准备金”的准确理解是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。21.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，关于“汇率”，下列说法正确的是（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。C.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。22.在证券分析师助理中，通常情况下，关于“货币时间价值”，下列描述错误的是（）。A.现值是未来资金的现在价值B.单利是利上加利C.复利是利上加利D.年金是等额系列收付23.关于证券分析师助理，依据操作规程，下列选项中，属于“基金份额净值”基本要求的是（）。A.与基金份额数无关B.是申购赎回的计价基础C.固定不变D.即基金资产总值24.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，对“统计数据质量”的准确理解是（）。A.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。B.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。C.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。D.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。25.针对证券分析师助理，从专业角度看，“违约责任”的含义是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。C.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。D.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。26.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，下列关于“机会成本”的表述中，正确的是（）。A.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。27.证券分析师助理方面，“资本充足率”的主要特点不包括（）。A.资本与风险加权资产之比B.反映抵御风险能力C.资本与总资产之比D.监管要求不低于8%28.在证券分析师助理相关工作中，根据相关规定，对“会计职业道德”的准确理解是（）。A.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。B.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。C.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。29.在证券分析师助理相关工作中，按标准要求，“重点调查”的主要特点不包括（）。A.属于非全面调查B.重点单位标志值占比重大C.属于全面调查D.选择重点单位30.在标准作业条件下，“统计数据质量”的含义是（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。31.在实际工作中，“票据”在实践中应遵循的做法是（）。A.包括汇票本票和支票B.附条件支付确定金额C.不属于有价证券D.仅指支票32.一般来说，关于“合同”，下列描述错误的是（）。A.主体法律地位平等B.设立变更终止民事关系C.是一种协议D.属于行政命令33.关于证券分析师助理，一般来说，“中间业务”的含义是（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。34.就证券分析师助理而言，从专业角度看，下列对“统计表”的描述，正确的是（）。A.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。D.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。35.关于证券分析师助理，根据相关规定，“典型调查”在实践中应遵循的做法是（）。A.随机抽样选取单位B.属于全面调查C.属于非全面调查D.选取的单位没有代表性36.参照行业规范，下列关于“财务杠杆”的表述中，正确的是（）。A.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。37.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，对“外汇”的准确理解是（）。A.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。B.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。C.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。D.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。38.关于证券分析师助理，根据相关规定，对“债券”的准确理解是（）。A.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。B.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。C.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。39.证券分析师助理方面，按照技术要求，“非系统性风险”是指（）。A.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。B.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。C.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。D.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。40.在证券分析师助理中，通常情况下，在“银行业务”的执行过程中，应当（）。A.结算业务属于中间业务B.结算属于资产业务C.存款属于资产业务D.贷款属于负债业务41.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，下列关于“股东会”的认识，正确的是（）。A.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。B.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。C.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。D.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。42.针对证券分析师助理，下列关于“代理”的表述中，正确的是（）。A.是股票价格与每股收益的比率。B.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。43.关于证券分析师助理，在实际工作中，“金融监管”的含义是（）。A.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。44.关于证券分析师助理，参照行业规范，下列选项中，属于“存款保险”基本要求的是（）。A.维护金融稳定B.由商业银行自愿参加C.无限额偿付D.由存款人自行购买45.针对证券分析师助理，参照行业规范，“变异系数”是指（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。46.证券分析师助理方面，在具体作业环节，对“汇率”的准确理解是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。C.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。D.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。47.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，下列对“保险利益原则”的描述，正确的是（）。A.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。D.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。48.在具体作业环节，下列选项中，属于“收入确认五步法”基本要求的是（）。A.无需识别履约义务B.以开具发票时点确认收入C.以收款时点确认收入D.履行履约义务时确认收入49.针对证券分析师助理，结合岗位实际，对“会计职业道德”的准确理解是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。50.从专业角度看，“票据权利”的含义是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。51.就证券分析师助理而言，依据操作规程，下列各項中，不属于“统计指标”内容的是（）。A.包括指标数值B.包括指标名称C.反映个体特征D.反映总体数量特征52.关于证券分析师助理，在“需求价格弹性”的执行过程中，应当（）。A.与价格变动无关B.弹性大于1为富有弹性C.恒等于1D.弹性大于1为缺乏弹性53.关于证券分析师助理，根据相关规定，下列各項中，不属于“国内生产总值”内容的是（）。A.不含中间产品价值B.按国民原则核算C.是最终产品的价值D.按国土原则核算54.证券分析师助理方面，通常情况下，在“边际效用递减规律”的执行过程中，应当（）。A.边际效用随消费量递增B.属于消费者行为理论C.始终为正数D.与消费量无关55.针对证券分析师助理，在实际工作中，下列选项中，属于“固定资产折旧”基本要求的是（）。A.按年限平均法计提B.固定资产不计提折旧C.折旧不计入费用D.只能采用平均年限法56.就证券分析师助理而言，按照技术要求，下列关于“注册资本”的表述中，正确的是（）。A.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。B.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。C.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。D.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。57.参照行业规范，对“直接标价法”的准确理解是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。D.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。58.关于证券分析师助理，关于“市场风险”，下列描述错误的是（）。A.因市场价格变动而产生B.包括利率风险C.属于信用风险D.包括汇率风险59.就证券分析师助理而言，根据相关规定，下列对“损失补偿原则”的描述，正确的是（）。A.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。B.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。60.证券分析师助理方面，通常情况下，“最大诚信原则”是指（）。A.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。D.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。61.在证券分析师助理相关工作中，参照行业规范，“非系统性风险”的含义是（）。A.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。B.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。62.关于证券分析师助理，按照技术要求，对“客户身份识别”的准确理解是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。C.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。D.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。63.在证券分析师助理相关工作中，“最大诚信原则”是指（）。A.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。D.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。64.关于证券分析师助理，从专业角度看，“免赔额”是指（）。A.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。B.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。C.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。65.在证券分析师助理中，从专业角度看，下列对“保险利益原则”的描述，正确的是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。C.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。66.关于证券分析师助理，按照技术要求，“信用风险”的含义是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。D.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。67.在具体作业环节，下列选项中，属于“人寿保险”基本要求的是（）。A.以财产损失为给付条件B.以财产为保险标的C.以生存或死亡为给付条件D.没有给付义务68.针对证券分析师助理，从专业角度看，下列关于“风险管理”的认识，正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。69.证券分析师助理方面，一般来说，下列选项中，属于“信用风险”基本要求的是（）。A.因市场价格变动而产生B.可通过评级识别C.与违约无关D.属于市场风险70.从专业角度看，关于“保险公司偿付能力”，下列描述错误的是（）。A.实行偿付能力监管B.履行赔付责任的能力C.充足率有最低要求D.与赔付责任无关71.证券分析师助理方面，关于“流动性风险”，下列描述错误的是（）。A.无法及时获得充足资金B.与资产负债期限无关C.影响支付能力D.无法以合理成本融资72.针对证券分析师助理，按照技术要求，下列关于“银行业务”的认识，正确的是（）。A.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。D.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。73.针对证券分析师助理，通常情况下，下列关于“最大诚信原则”的认识，正确的是（）。A.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。B.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。C.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。D.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。74.在证券分析师助理中，“银行业务”是指（）。A.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。B.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。C.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。75.在证券分析师助理相关工作中，一般来说，下列关于“资金时间价值”的表述中，正确的是（）。A.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。B.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。C.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。D.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。76.关于证券分析师助理，参照行业规范，“投资组合理论”的主要特点不包括（）。A.只投资单一证券B.由马科维茨提出C.分散投资降低非系统风险D.追求风险收益优化77.就证券分析师助理而言，“有限责任公司”的含义是（）。A.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。78.针对证券分析师助理，在标准作业条件下，对“流动性”的准确理解是（）。A.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。B.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。C.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。79.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，“风险评估”是指（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。80.按标准要求，下列选项中，属于“变异系数”基本要求的是（）。A.与平均数无关B.用于比较离散程度C.不能比较离散程度D.即标准差81.就证券分析师助理而言，一般来说，下列关于“市盈率”的表述中，正确的是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。C.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。D.是股票价格与每股收益的比率。82.证券分析师助理方面，根据相关规定，对“要约”的准确理解是（）。A.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。83.在证券分析师助理中，一般来说，对“存款业务”的准确理解是（）。A.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。B.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。84.针对证券分析师助理，根据相关规定，“套期保值”的主要特点不包括（）。A.目的是投机获利B.目的是规避价格风险C.在期货市场建立相反头寸D.对冲现货价格风险85.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，关于“反洗钱”，下列说法正确的是（）。A.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。86.在实际工作中，下列关于“破产清算”的说法，不正确的是（）。A.资大于债也可破产B.依法清偿债权C.资不抵债或明显缺乏清偿能力D.不能清偿到期债务87.针对证券分析师助理，在具体作业环节，下列各項中，不属于“证券投资基金”内容的是（）。A.集合投资B.单一方式投资C.专业理财D.实行组合投资88.针对证券分析师助理，“流动性风险”在实践中应遵循的做法是（）。A.不影响支付能力B.影响支付能力C.即信用风险D.与资产负债期限无关89.在证券分析师助理相关工作中，依据操作规程，“巴塞尔协议”的主要特点不包括（）。A.规定资本充足率要求B.是国际监管准则C.由巴塞尔委员会制定D.规定存款利率90.证券分析师助理方面，在标准作业条件下，“套期保值”是指（）。A.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。B.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。91.在证券分析师助理相关工作中，按照技术要求，下列各項中，不属于“经济法”内容的是（）。A.调整经济管理关系B.调整经济协调关系C.即民法D.是法律规范的总称92.在证券分析师助理中，通常情况下，“流动性风险”的含义是（）。A.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。B.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。C.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。D.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。93.针对证券分析师助理，一般来说，关于“违约责任”，下列说法正确的是（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。C.交易双方约定在未来某一时间以约定价格买卖一定数量标的物的标准化合约。D.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。94.证券分析师助理方面，根据相关规定，在“内幕交易”的执行过程中，应当（）。A.与内幕信息无关B.损害市场公平C.属于正常投资行为D.受法律保护95.证券分析师助理方面，从专业角度看，下列关于“合同成立”的认识，正确的是（）。A.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。B.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。96.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，下列对“发展速度”的描述，正确的是（）。A.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。B.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。C.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。97.关于证券分析师助理，一般来说，下列关于“无权代理”的表述中，正确的是（）。A.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。B.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。98.证券分析师助理方面，结合岗位实际，“代理”是指（）。A.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。B.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。C.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。99.关于证券分析师助理，在标准作业条件下，“财政政策”的主要特点不包括（）。A.工具包括税收和政府支出B.目标是调节总需求C.与政府收支无关D.由政府制定实施100.在证券分析师助理中，按照技术要求，下列对“法定代表人”的描述，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。D.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.关于证券分析师助理，在“保险原理”中，应当做到的有（）。A.建立保险基金B.对损失给予经济补偿C.以盈利为唯一目的102.证券分析师助理方面，在实际工作中，在“合同成立”中，应当做到的有（）。A.当事人达成合意B.承诺生效时合同成立C.要约发出时合同成立103.在证券分析师助理相关工作中，“风险与收益关系”的主要内容包括（）。A.无风险收益是定价基准B.风险与收益正相关C.高收益必然对应低风险104.证券分析师助理方面，参照行业规范，以下各项中，符合“信用风险”要求的有（）。A.因市场价格变动而产生B.是银行的主要风险C.可通过评级识别105.在证券分析师助理中，在标准作业条件下，以下各项中，符合“法定代表人”要求的有（）。A.代表法人从事民事活动B.行为后果由法人承担C.必须由股东担任106.在证券分析师助理相关工作中，通常情况下，以下各项中，符合“股东会”要求的有（）。A.是公司的权力机构B.是公司的执行机构C.由全体股东组成107.参照行业规范，关于“货币政策”，下列说法正确的有（）。A.由商业银行制定B.调节货币供应量C.目标是稳定物价促进增长108.按标准要求，在“风险管理”中，应当做到的有（）。A.风险管理只需识别风险B.风险管理包括风险识别、评估、应对和监控C.保险是风险转移的典型方式D.风险应对方式包括规避、转移、减轻和接受109.下列属于“本票”要求的有（）。A.由出票人自己承诺付款B.委托他人付款C.我国限于银行本票D.见票即付110.在证券分析师助理中，根据相关规定，“保险金额”的主要内容包括（）。A.由双方约定B.是赔付上限C.约定的最高限额三、判断题(本大题共20题,每题0.5分,共10分)111.结合岗位实际，“经济法”的作业要求是：调整经济管理关系（）。112.证券分析师助理方面，在具体作业环节，“机会成本”要求：与决策无关（）。113.证券分析师助理方面，结合岗位实际，针对“预付账款”，属于流动资产（）。114.在证券分析师助理中，按标准要求，“信用风险”要求：是银行主要风险（）。115.通常情况下，依据“公司”的规定，依法设立（）。116.在证券分析师助理相关工作中，在具体作业环节，关于“无形资产”，下列说法正确的是：包括应收账款（）。117.针对证券分析师助理，根据相关规定，“典型调查”的基本要求之一是：有意识地选取典型单位（）。118.证券分析师助理方面，从专业角度看，针对“经济法”，是法律规范的总称（）。119.针对证券分析师助理，通常情况下，“要约”要求：即承诺（）。120.在证券分析师助理相关工作中，结合岗位实际，对“损失补偿原则”而言，可以超额赔付使被保险人获利（）。121.按标准要求，关于“精算基础”，下列说法正确的是：运用数理统计方法（）。122.就证券分析师助理而言，对“坏账准备”而言，对全部应收款项计提（）。123.针对证券分析师助理，在实际工作中，“法律行为”的基本要求之一是：以意思表示为要素（）。124.就证券分析师助理而言，依据操作规程，关于“风险管理”，下列说法正确的是：风险管理与监控无关（）。125.通常情况下，“保险金额”的作业要求是：是赔付上限（）。126.证券分析师助理方面，关于“内部收益率”，下列说法正确的是：即使净现值最大的利率（）。127.依据操作规程，“市场风险”要求：包括汇率风险（）。128.就证券分析师助理而言，通常情况下，“失业率”要求：就业人口与总人口之比（）。129.就证券分析师助理而言，一般来说，针对“标志”，仅指数量标志（）。130.就证券分析师助理而言，“财政政策”要求：仅调节利率（）。四、填空题(本大题共20空,每空1分,共20分)131.按标准要求，“信贷风险管理”通常理解为____。132.按照技术要求，“资产负债率”通常指____。133.在具体作业环节，“典型调查”是指____。134.在标准作业条件下，“精算基础”的核心要点之一是____。135.根据相关规定，在相关标准中，“注册资本”指的是____。136.在标准作业条件下，“风险评估”通常指____。137.根据相关规定，通俗地说，“汇率”是指____。138.通常情况下，“代理”的正确含义是____。139.在标准作业条件下，按照规程要求，“平均指标”是指____。140.结合岗位实际，“货币时间价值”通常指____。141.依据操作规程，“时点指标”管理中应重视____。142.“固定资产折旧”管理中应重视____。143.按标准要求，在相关标准中，“最大诚信原则”指的是____。144.结合岗位实际，落实“边际效用递减规律”时，应首先做到____。145.在实际工作中，按照规程要求，“统计职业道德”是指____。146.按标准要求，“监事会”要求作业人员做到____。147.依据操作规程，“增长速度”从管理角度理解是指____。148.通常情况下，“统计表”的基本要求之一是：____。149.一般来说，“有限责任公司”的主要内容包括____。150.一般来说，“流动性风险”的正确含义是____。答案与解析1.【答案】A【解析】其余三项均属于“不可抗力”的正确表述。2.【答案】A【解析】其余三项均属于“法律行为”的正确表述。3.【答案】D【解析】报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。4.【答案】A【解析】银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。5.【答案】B【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。6.【答案】B【解析】依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。7.【答案】B【解析】根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。8.【答案】D【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。9.【答案】A【解析】其余三项均属于“封闭式基金”的正确表述。10.【答案】A【解析】反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。11.【答案】B【解析】其余选项均不符合“董事会”的正确要求。12.【答案】B【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。13.【答案】C【解析】依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。14.【答案】C【解析】其余选项均不符合“统计表”的正确要求。15.【答案】D【解析】其余三项均属于“存货发出计价”的正确表述。16.【答案】B【解析】其余选项均不符合“非系统性风险”的正确要求。17.【答案】A【解析】其余三项均属于“债券”的正确表述。18.【答案】A【解析】其余选项均不符合“总量指标”的正确要求。19.【答案】B【解析】其余选项均不符合“时期指标”的正确要求。20.【答案】D【解析】是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。21.【答案】B【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。22.【答案】B【解析】其余三项均属于“货币时间价值”的正确表述。23.【答案】B【解析】其余选项均不符合“基金份额净值”的正确要求。24.【答案】A【解析】统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。25.【答案】B【解析】合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。26.【答案】A【解析】生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。27.【答案】C【解析】其余三项均属于“资本充足率”的正确表述。28.【答案】C【解析】会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。29.【答案】C【解析】其余三项均属于“重点调查”的正确表述。30.【答案】D【解析】统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。31.【答案】A【解析】其余选项均不符合“票据”的正确要求。32.【答案】D【解析】其余三项均属于“合同”的正确表述。33.【答案】D【解析】银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。34.【答案】A【解析】表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。35.【答案】C【解析】其余选项均不符合“典型调查”的正确要求。36.【答案】A【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。37.【答案】B【解析】以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。38.【答案】B【解析】政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。39.【答案】B【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。40.【答案】A【解析】其余选项均不符合“银行业务”的正确要求。41.【答案】D【解析】有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。42.【答案】B【解析】代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。43.【答案】A【解析】金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。44.【答案】A【解析】其余选项均不符合“存款保险”的正确要求。45.【答案】A【解析】标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。46.【答案】A【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。47.【答案】A【解析】保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。48.【答案】D【解析】其余选项均不符合“收入确认五步法”的正确要求。49.【答案】B【解析】会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。50.【答案】C【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。51.【答案】C【解析】其余三项均属于“统计指标”的正确表述。52.【答案】B【解析】其余选项均不符合“需求价格弹性”的正确要求。53.【答案】B【解析】其余三项均属于“国内生产总值”的正确表述。54.【答案】B【解析】其余选项均不符合“边际效用递减规律”的正确要求。55.【答案】A【解析】其余选项均不符合“固定资产折旧”的正确要求。56.【答案】D【解析】公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。57.【答案】A【解析】以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。58.【答案】C【解析】其余三项均属于“市场风险”的正确表述。59.【答案】B【解析】要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。60.【答案】A【解析】要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。61.【答案】D【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。62.【答案】A【解析】金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。63.【答案】D【解析】要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。64.【答案】C【解析】是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。65.【答案】C【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。66.【答案】B【解析】借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。67.【答案】C【解析】其余选项均不符合“人寿保险”的正确要求。68.【答案】A【解析】是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。69.【答案】B【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。70.【答案】D【解析】其余三项均属于“保险公司偿付能力”的正确表述。71.【答案】B【解析】其余三项均属于“流动性风险”的正确表述。72.【答案】C【解析】是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。73.【答案】B【解析】要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。74.【答案】B【解析】是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。75.【答案】A【解析】资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。76.【答案】A【解析】其余三项均属于“投资组合理论”的正确表述。77.【答案】C【解析】股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。78.【答案】D【解析】是资产在短时间内以合理价格变现的能力。79.【答案】A【解析】是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。80.【答案】B【解析】其余选项均不符合“变异系数”的正确要求。81.【答案】D【解析】是股票价格与每股收益的比率。82.【答案】B【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。83.【答案】A【解析】银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。84.【答案】A【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。85.【答案】D【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。86.【答案】A【解析】其余三项均属于“破产清算”的正确表述。87.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券投资基金”的正确表述。88.【答案】B【解析】其余选项均不符合“流动性风险”的正确要求。89