2026年保险从业《保险基础知识》测试卷

2026年保险从业《保险基础知识》测试卷一、单项选择题（共30题，每题1分，共30分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.风险的构成要素中，造成人身伤害或财产损失的直接、外在原因是（）A.风险因素B.风险事故C.风险损失D.风险载体【答案】B【解析】风险事故是指造成损失的偶发事件，是损失发生的直接、外在原因；风险因素是风险事故发生的潜在、间接原因；风险损失是风险事故导致的经济价值减少；风险载体是风险的直接承受主体。2.某企业为应对仓库火灾风险，在仓库内安装自动喷淋灭火系统、设置防火分隔区，该风险管理技术属于（）A.风险回避B.损失预防C.损失抑制D.风险转移【答案】C【解析】损失抑制是指在损失发生时或损失发生后，为降低损失程度而采取的措施，自动喷淋系统、防火分隔区均为火灾发生后减少损失扩大的措施，属于损失抑制；损失预防是在损失发生前为消除或减少可能引发损失的风险因素而采取的措施，如安装烟感报警器；风险回避是主动放弃或拒绝实施可能引发风险的行为；风险转移是将风险转嫁给其他主体承担。3.保险费率厘定的公平性原则的核心要求是（）A.同一险种所有投保人缴纳的保费完全相等B.投保人缴纳的保费与其面临的风险程度、保险责任相匹配C.保险公司收取的保费不得高于行业平均水平D.保费收入需完全覆盖赔付成本与运营成本【答案】B【解析】公平性原则要求保险人收取的保费应与其承担的保险责任对等，投保人缴纳的保费应与其面临的风险程度相匹配，而非要求所有投保人保费完全一致；D选项属于合理性原则的要求。4.按照保险标的分类，保险可分为（）A.强制保险与自愿保险B.财产保险与人身保险C.原保险与再保险D.商业保险与社会保险【答案】B【解析】按保险标的分类，保险分为财产保险和人身保险；A选项按实施方式分类；C选项按承保方式分类；D选项按经营性质分类。5.保险合同的关系人包括（）A.投保人与保险人B.投保人与被保险人C.被保险人与受益人D.保险人与受益人【答案】C【解析】保险合同的主体包括当事人、关系人和辅助人，当事人为投保人和保险人，关系人为被保险人和受益人，辅助人为保险代理人、经纪人、公估人等。6.按照我国《保险法》规定，投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同（）A.成立B.生效C.履行D.终止【答案】A【解析】保险合同的成立需经过要约（投保人提出投保要求）和承诺（保险人同意承保）两个阶段，承诺生效时合同成立；保险合同生效一般需满足缴纳保费、合同约定生效条件成就等要求。7.下列属于保险合同无效情形的是（）A.投保人因重大过失未履行如实告知义务B.投保人对保险标的不具有保险利益C.保险标的发生部分损失后投保人解除合同D.保险人未就免责条款作出提示【答案】B【解析】根据《保险法》规定，投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效；A选项属于保险人可解除合同的情形；C选项属于合同终止的情形；D选项对应的免责条款不产生效力，而非整个合同无效。8.最大诚信原则中，投保人或被保险人对已知或应知的与保险标的有关的重要事实向保险人如实陈述的义务是（）A.告知义务B.保证义务C.说明义务D.弃权与禁止反言【答案】A【解析】告知义务是指投保人或被保险人在订立保险合同及保险期间内，对与保险标的有关的重要事实向保险人如实陈述的义务；保证是指保险人要求投保人或被保险人在保险期间内对某一事项的作为或不作为、某种状态的存在或不存在作出承诺；说明义务是保险人对保险合同条款尤其是免责条款向投保人作出明确说明的义务。9.财产保险中，保险人行使代位求偿权的前提条件是（）A.保险事故是由被保险人的过错导致的B.保险人已向被保险人支付赔偿金C.被保险人放弃向第三者请求赔偿的权利D.保险事故发生在保险期间外【答案】B【解析】代位求偿权的行使需满足三个条件：一是保险事故是由第三者的过错导致的，第三者对保险标的的损失负有赔偿责任；二是保险人已向被保险人支付保险赔偿金；三是保险人代位求偿的金额不得超过其已支付的赔偿金额。10.根据2023年修订的《保险保障基金管理办法》，财产保险公司经营的非投资型财产保险，保险保障基金的缴纳比例为保费收入的（）A.0.1%B.0.3%C.0.5%D.0.8%【答案】D【解析】2023年修订的《保险保障基金管理办法》明确，非投资型财产保险按照保费收入的0.8%缴纳保险保障基金；投资型财产保险有保证收益的按0.08%缴纳，无保证收益的按0.05%缴纳。11.根据2023年修订的《保险保障基金管理办法》，人寿保险公司经营的非投资型长期人寿保险，保险保障基金的缴纳比例为保费收入的（）A.0.1%B.0.3%C.0.5%D.0.8%【答案】B【解析】《保险保障基金管理办法》规定，非投资型长期人寿保险按照保费收入的0.3%缴纳保险保障基金；投资型长期人寿保险有保证收益的按0.05%缴纳，无保证收益的按0.03%缴纳。12.下列不属于财产保险基本特征的是（）A.保险标的为财产及其有关利益B.保险金额根据保险价值确定C.适用损失补偿原则D.保险期限普遍在1年以上【答案】D【解析】财产保险的保险期限通常为1年或1年以内，短期性是其特征之一；人身保险中的长期人寿保险、终身重疾险等保险期限多为1年以上。13.我国企业财产保险基本险的保险责任不包括（）A.火灾B.爆炸C.暴雨D.雷击【答案】C【解析】企业财产保险基本险的保险责任包括火灾、爆炸、雷击、飞行物体及其他空中运行物体坠落等；暴雨属于综合险的保险责任范围。14.根据《机动车交通事故责任强制保险条例》，交强险的有责任死亡伤残赔偿限额为（）A.11万元B.18万元C.20万元D.50万元【答案】B【解析】2020年车险综合改革后，交强险有责任赔偿限额调整为：死亡伤残赔偿限额18万元，医疗费用赔偿限额1.8万元，财产损失赔偿限额0.2万元；无责任赔偿限额对应为1.8万元、1800元、100元。15.根据《新能源汽车商业保险示范条款（2022版）》，新能源汽车车辆损失险的保险标的不包括（）A.车身B.电池及储能系统C.电机及驱动系统D.车辆加装的装饰件【答案】D【解析】新能源汽车车辆损失险的保险标的包含被保险新能源汽车的车身、电池及储能系统、电机及驱动系统、其他控制系统以及其他所有出厂时的设备；加装的装饰件属于新增设备，需单独投保新增设备损失险。16.责任保险的承保标的是（）A.被保险人的人身安全B.被保险人的有形财产C.被保险人对第三者依法应负的赔偿责任D.被保险人的信用风险【答案】C【解析】责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险；A选项属于人身保险标的；B选项属于财产损失保险标的；D选项属于信用保证保险标的。17.下列不属于人身保险特征的是（）A.保险标的的不可估价性B.保险金额的定额给付性C.保险期限的长期性D.适用代位求偿原则【答案】D【解析】人身保险的保险标的是人的生命和身体，无法用货币衡量价值，因此不适用损失补偿原则及代位求偿原则；仅人身保险中的医疗费用保险可能适用损失补偿原则，但整体上代位求偿不属于人身保险的普遍特征。18.按照我国《保险法》规定，人身保险中投保人对下列人员不具有保险利益的是（）A.本人B.配偶、子女、父母C.与投保人有劳动关系的劳动者D.投保人的朋友（未经其同意）【答案】D【解析】投保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；与投保人有劳动关系的劳动者。除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。19.长期人寿保险合同中，投保人缴费满2年以上，因经济困难无法继续缴费，投保人可申请将保单现金价值作为一次性缴清的保费，相应减少保险金额，该条款是（）A.宽限期条款B.复效条款C.减额交清条款D.保单贷款条款【答案】C【解析】减额交清条款是指投保人缴费满一定期限后，可将保单现金价值作为一次性缴清的保费，保险合同继续有效，保险金额相应减少；宽限期条款是投保人未按时缴费时，给予60天宽限期，宽限期内合同仍有效；复效条款是合同中止后2年内投保人可申请恢复效力；保单贷款条款是投保人可凭保单向保险公司申请贷款，贷款额度不超过现金价值的一定比例。20.按照我国保险业偿付能力监管规则（Ⅱ）的要求，保险公司核心偿付能力充足率的最低监管标准为（）A.30%B.50%C.75%D.100%【答案】B【解析】偿付能力监管规则（Ⅱ）规定，保险公司偿付能力达标需同时满足三个条件：核心偿付能力充足率≥50%，综合偿付能力充足率≥100%，风险综合评级≥B类。21.保险市场的供给主体是（）A.投保人B.被保险人C.保险公司D.保险监管机构【答案】C【解析】保险市场的主体包括供给方、需求方和中介方，供给方是指提供保险产品和服务的保险公司、再保险公司；需求方是投保人、被保险人；中介方是保险代理人、经纪人、公估人；监管机构属于市场监管主体。22.下列不属于保险监管“三支柱”的是（）A.偿付能力监管B.公司治理监管C.市场行为监管D.产品费率监管【答案】D【解析】我国保险监管的三大支柱为偿付能力监管、公司治理监管、市场行为监管；产品费率监管属于市场行为监管的内容之一。23.个人养老金保险产品的税收优惠政策中，缴费阶段的税前扣除限额为每年（）A.6000元B.12000元C.24000元D.36000元【答案】B【解析】根据个人养老金相关政策，参保人每年缴纳个人养老金的上限为12000元，缴费阶段可按照12000元/年的限额标准在综合所得或经营所得中据实扣除；领取阶段按照3%的税率计算缴纳个人所得税。24.保险代理人的法律地位是（）A.保险人的代理人B.投保人的代理人C.保险合同的当事人D.独立的第三方中介【答案】A【解析】保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人，其法律地位为保险人的代理人，代理行为的法律后果由保险人承担。25.保险合同中，投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于合同解除前发生的保险事故（）A.不承担赔偿责任，退还保费B.不承担赔偿责任，不退还保费C.承担赔偿责任，但需投保人补缴保费D.承担赔偿责任，不得解除合同【答案】B【解析】根据《保险法》第16条，投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费；投保人因重大过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人不承担赔偿责任，但应当退还保险费。26.下列不属于再保险作用的是（）A.分散保险公司的经营风险B.扩大保险公司的承保能力C.提高保险公司的偿付能力D.降低投保人的保费负担【答案】D【解析】再保险是保险人将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人的经营行为，其作用包括分散风险、扩大承保能力、提高偿付能力、稳定保险市场等；再保险不直接影响投保人的保费水平。27.财产保险中，保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照（）承担赔偿责任。A.保险金额与保险价值的比例B.实际损失金额C.保险金额全额D.保险价值全额【答案】A【解析】根据《保险法》规定，保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿保险金的责任，即不足额保险的比例赔偿原则。28.健康保险中，保险人对被保险人因疾病或意外伤害导致的医疗费用支出承担赔偿责任的保险是（）A.人寿保险B.医疗保险C.疾病保险D.护理保险【答案】B【解析】医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件，为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险；疾病保险是以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件的保险，通常为定额给付。29.意外伤害保险中，“意外伤害”的构成要件不包括（）A.非本意的B.外来的C.突发的D.疾病导致的【答案】D【解析】意外伤害的构成需满足三个要件：非本意的、外来的、突发的；疾病导致的伤害属于内在原因，不属于意外伤害的范畴。30.保险理赔的基本原则不包括（）A.重合同、守信用B.主动、迅速、准确、合理C.实事求是D.最大化保护被保险人利益【答案】D【解析】保险理赔的基本原则包括重合同守信用、主动迅速准确合理、实事求是；理赔需按照合同约定和法律规定公平处理，而非无原则地最大化保护被保险人利益。二、多项选择题（共15题，每题2分，共30分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）31.下列属于风险管理程序的有（）A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.选择风险管理技术E.风险管理效果评价【答案】ABCDE【解析】风险管理的基本程序包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术、风险管理效果评价五个环节。32.保险的基本职能包括（）A.经济补偿职能B.资金融通职能C.社会管理职能D.保险金给付职能E.防灾防损职能【答案】AD【解析】保险的基本职能包括经济补偿职能（财产保险）和保险金给付职能（人身保险）；资金融通、社会管理、防灾防损属于保险的派生职能。33.保险合同的书面形式包括（）A.保险单B.保险凭证C.暂保单D.投保单E.批单【答案】ABCE【解析】保险合同的书面形式包括保险单、保险凭证、暂保单、批单、保险协议书等；投保单是投保人向保险人提出投保要约的书面文件，属于保险合同的组成部分，但不是合同的正式书面形式。34.保险的基本原则包括（）A.最大诚信原则B.保险利益原则C.损失补偿原则D.近因原则E.公平自愿原则【答案】ABCD【解析】保险的四大基本原则为最大诚信原则、保险利益原则、损失补偿原则、近因原则；公平自愿是保险合同订立的原则，不属于保险业务经营的基本原则。35.下列属于财产损失保险的有（）A.企业财产保险B.家庭财产保险C.机动车辆保险D.责任保险E.货物运输保险【答案】ABCE【解析】财产保险分为财产损失保险、责任保险、信用保证保险三大类；财产损失保险包括企业财产险、家庭财产险、机动车辆险、货物运输险、工程保险等。36.下列关于我国个人养老金保险产品的表述，正确的有（）A.参保人需为参加基本养老保险的劳动者B.缴费阶段每年最高可享受12000元的个人所得税税前扣除C.领取阶段按照3%的税率缴纳个人所得税D.仅支持一次性领取养老金E.产品发行主体为符合监管要求的人身保险公司【答案】ABCE【解析】个人养老金保险产品支持按月、分次、一次性等多种领取方式，D选项错误；其余选项均符合个人养老金及保险产品的监管规定。37.长期人身保险合同的常见条款包括（）A.宽限期条款B.复效条款C.自杀条款D.不可抗辩条款E.代位求偿条款【答案】ABCD【解析】长期人身保险的常见条款包括宽限期、复效、自杀、不可抗辩、保单贷款、减额交清、年龄误告等条款；代位求偿条款主要适用于财产保险，不适用于人身保险。38.保险公司的资金运用形式包括（）A.银行存款B.买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券C.投资不动产D.发放经营性贷款E.国务院规定的其他资金运用形式【答案】ABCE【解析】根据《保险法》规定，保险公司的资金运用限于下列形式：银行存款；买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；投资不动产；国务院规定的其他资金运用形式。保险公司不得发放经营性贷款。39.下列属于保险中介机构的有（）A.保险专业代理机构B.保险兼业代理机构C.保险经纪机构D.保险公估机构E.保险公司省级分公司【答案】ABCD【解析】保险中介机构包括保险代理机构（专业、兼业）、保险经纪机构、保险公估机构；保险公司分公司属于保险经营机构，不属于中介机构。40.偿付能力监管规则（Ⅱ）下，保险公司偿付能力达标需同时满足的条件有（）A.核心偿付能力充足率不低于50%B.综合偿付能力充足率不低于100%C.风险综合评级在B类及以上D.净利润为正E.保费收入增长率不低于行业平均水平【答案】ABC【解析】偿付能力监管的三大核心指标为核心偿付能力充足率、综合偿付能力充足率、风险综合评级，三者同时达标即为偿付能力达标；净利润、保费增长率不属于偿付能力达标的硬性要求。41.下列属于交强险特征的有（）A.强制性B.公益性C.浮动费率D.盈利性E.分项赔偿限额【答案】ABCE【解析】交强险是法定强制保险，具有强制性、公益性（不以盈利为目的）、实行浮动费率机制、分项设定赔偿限额等特征；交强险总体上坚持不盈利不亏损原则，不具有盈利性。42.保险利益的构成条件包括（）A.合法的利益B.经济上可确定的利益C.客观存在的利益D.预期的利益E.任何性质的利益【答案】ABC【解析】保险利益需满足三个条件：必须是合法的利益，即法律上承认的利益；必须是经济上可确定的利益，即可以用货币衡量的利益；必须是客观存在的利益，包括现有利益和预期利益，但预期利益必须是可以实现的、确定的，而非主观臆断的。43.下列情形中，保险人可以解除保险合同的有（）A.投保人故意未履行如实告知义务，足以影响承保决定B.被保险人谎称发生保险事故，向保险人提出赔偿请求C.投保人、被保险人故意制造保险事故D.保险标的危险程度显著增加，被保险人未及时通知E.保险合同成立超过2年，保险人发现投保人投保时未如实告知【答案】ABCD【解析】根据《保险法》规定，合同成立超过2年的，保险人不得解除合同，适用不可抗辩条款，E选项错误；其余选项均为保险人可解除合同的法定情形。44.下列属于健康保险范畴的有（）A.医疗保险B.疾病保险C.失能收入损失保险D.护理保险E.意外伤害保险【答案】ABCD【解析】健康保险包括医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险四类；意外伤害保险属于人身保险的独立险种，不属于健康保险。45.保险监管的目标包括（）A.保护投保人、被保险人、受益人的合法权益B.维护保险市场秩序，防范化解保险风险C.促进保险业健康发展D.提高保险公司的盈利水平E.确保所有保险公司不发生经营失败【答案】ABC【解析】保险监管的核心目标是保护保险消费者合法权益，维护市场秩序，防范化解风险，促进保险业健康发展；监管不直接干预保险公司的盈利水平，也不可能确保所有保险公司不发生经营失败，对高风险保险公司可采取市场退出措施。三、判断题（共10题，每题1分，共10分。判断正确得1分，判断错误不得分）46.财产保险中，投保人在投保时必须对保险标的具有保险利益，否则保险合同无效。（）【答案】×【解析】根据《保险法》规定，财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益；人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。财产保险不要求投保时必须具有保险利益。47.交强险的赔偿限额分为有责任赔偿限额和无责任赔偿限额，其中无责任财产损失赔偿限额为100元。（）【答案】√【解析】2020年车险综合改革后，交强险无责任赔偿限额为：死亡伤残赔偿限额1.8万元，医疗费用赔偿限额1800元，财产损失赔偿限额100元。48.长期人寿保险合同中，投保人申请保单贷款的额度不得超过保单现金价值的100%。（）【答案】×【解析】保单贷款条款通常规定，投保人贷款的最高额度不超过保单现金价值的80%，而非100%，且需承担贷款利息，若贷款本息超过现金价值，保险合同效力中止。49.近因原则是指造成保险事故最直接、最有效、起主导作用的原因，而非时间上或空间上最接近的原因。（）【答案】√【解析】近因是指风险和损失之间，导致损失的最直接、最有效、起决定作用的原因，用以确定保险赔偿责任，并非时间或空间上最接近的原因。50.保险经纪人是基于保险人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务的机构。（）【答案】×【解析】保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构；保险代理人是基于保险人的利益开展业务。51.再保险的合同双方当事人是原保险人和再保险人，与原保险的投保人、被保险人无关。（）【答案】√【解析】再保险是原保险人与再保险人之间订立的合同，再保险人仅对原保险人负责，不直接对原保险的被保险人承担赔偿或给付责任。52.根据《保险法》规定，受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，该受益人丧失受益权。（）【答案】√【解析】《保险法》第43条明确规定，受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，该受益人丧失受益权。53.企业财产保险中，保险标的的保险价值可以按照投保时的重置价值、账面余额或者市场价值确定，具体由投保人与保险人约定。（）【答案】√【解析】财产保险的保险价值可由投保人和保险人约定并在合同中载明，也可按照保险事故发生时保险标的的实际价值确定；企业财产险的保险价值可采用重置价值、账面余额、市场价值等方式确定。54.意外伤害保险的保险责任仅包括被保险人因意外伤害导致的死亡和伤残，不包括医疗费用支出。（）【答案】×【解析】意外伤害保险的基本责任是死亡给付和伤残给付，部分意外伤害保险还可附加意外医疗、意外住院津贴等责任，因此并非绝对不包括医疗费用支出。55.保险保障基金是由保险公司缴纳形成，用于救助保单持有人、保单受让公司或者处置保险业风险的法定风险救助基金。（）【答案】√【解析】保险保障基金是根据《保险法》《保险保障基金管理办法》设立的法定基金，由保险公司按规定缴纳，用于在保险公司被撤销、破产等情形下救助保单持有人、保单受让公司，处置保险业风险。四、简答题（共3题，每题6分，共18分）56.简述保险合同中止与终止的核心区别。【参考答案】保险合同中止是指在保险合同存续期间，因投保人未按时缴纳保费等原因导致合同效力暂时停止的状态；保险合同终止是指保险合同关系的彻底消灭。二者核心区别如下：（1）发生原因不同：中止主要因投保人逾期未缴纳保费且超过60天宽限期导致；终止可因保险期间届满、保险金全部给付、合同法定或约定解除、保险标的灭失等多种原因导致。（2分）（2）法律效力不同：中止期间合同效力暂时停止，保险人不承担赔付责任，投保人可在合同中止后2年内申请复效，符合条件的合同效力恢复；终止是合同效力永久消灭，不存在恢复可能。（2分）（3）适用范围不同：中止仅适用于长期人身保险合同；终止适用于所有类型的保险合同。（1分）（4）法律后果不同：中止后复效的，保险期间连续计算；终止后双方权利义务终结，除特殊情形外保险人无需退还剩余保费。（1分）57.简述我国保险业偿付能力监管规则（Ⅱ）的三大核心指标及达标要求。【参考答案】偿付能力监管规则（Ⅱ）是我国第二代偿付能力监管制度体系的实施细则，其三大核心指标及达标要求为：（1）核心偿付能力充足率：衡量保险公司高质量资本的充足状况，计算公式为核心偿付能力溢额与最低资本的比值，最低监管要求为不低于50%。（2分）（2）综合偿付能力充足率：衡量保险公司资本的总体充足状况，计算公式为实际资本与最低资本的比值，最低监管要求为不低于100%。（2分）（3）风险综合评级：综合衡量保险公司的总体风险状况，监管部门根据保险公司偿付能力充足率、公司治理、市场行为、操作风险等因素将保险公司分为A、B、C、D四类，最低要求为B类及以上。（2分）保险公司需同时满足上述三项要求，即为偿付能力达标公司。58.简述损失补偿原则的含义及适用范围。【参考答案】（1）含义：损失补偿原则是指保险事故发生后，被保险人从保险人处得到的赔偿应正好填补被保险人因保险事故造成的保险责任范围内的损失，被保险人不能因保险赔偿获得额外利益。（2分）（2）核心内容：保险人的赔偿金额以实际损失为限、以保险金额为限、以保险利益为限，三者取低。（2分）（3）适用范围：主要适用于财产保险及其他补偿性保险合同（如人身保险中的医疗费用保险、失能收入损失保险等）；人寿保险、终身重疾险等定额给付型人身保险不适用损失补偿原则。（2分）五、案例分析题（共2题，每题11分，共22分）59.2024年3月，张某为其55岁的母亲王某投保了某保险公司终身重疾险，保额30万元。投保时保险公司通过健康告知询问王某是否有高血压、糖尿病等慢性病史，张某明知王某有10年高血压病史且长期服药，但担心被拒保，故在健康告知中填写“无”。2026年4月，王某突发脑溢血住院，经治疗后遗留左侧肢体偏瘫，符合重疾险“脑中风后遗症”的赔付条件。张某向保险公司提出理赔申请，保险公司调查时发现王某2022年曾因高血压住院的诊疗记录，遂以投保人未履行如实告知义务为由解除保险合同并拒赔。张某不服，认为保险合同成立已超过2年，适用不可抗辩条款，保险公司应当赔付。结合我国《保险法》及相关监管规定，回答下列问题：（1）什么是投保人的如实告知义务？投保人未履行如实告知义务的法律后果有哪些？（5分）（2）本案中保险公司的拒赔理由是否成立？为什么？（6分）【参考答案】（1）如实告知义务的含义及法律后果：①含义：如实告知义务是最大诚信原则的核心内容之一，指投保人在订立保险合同时，应当就保险人就保险标的或者被保险人的有关情况提出的询问，向保险人如实陈述，不得隐瞒、遗漏或虚假陈述。（2分）②法律后果：投保人故意或者因重大过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。（1分）投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。（1分）投保人因重大过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但应当退还保险费。（1分）（2）保险公司的拒赔理由不成立，具体原因如下：①根据我国《保险法》第16条规定的不可抗辩条款，保险人的合同解除权，自保险人知道有解除事由之日起，超过三十日不行使而消灭；自合同成立之日起超过二年的，保险人不得解除合同，发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。（3分）②本案中，保险合同于2024年3月成立，2026年4月王某发生保险事故时，合同成立已超过2年，即便张某投保时故意未履行如实告知义务，保险人的合同解除权也已因不可抗辩条款的适用而消灭，保险公司不得再以未如实告知为由解除合同。