2026年理财规划师职业技能等级认定（五级）操作技能考前冲刺试题

2026年理财规划师职业技能等级认定（五级）操作技能考前冲刺试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.在理财规划师相关工作中，一般来说，对“法律行为”的准确理解是（）。A.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。D.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。2.理财规划师方面，参照行业规范，下列选项中，属于“边际效用递减规律”基本要求的是（）。A.边际效用随消费量递增B.始终为正数C.随消费量增加边际效用递减D.与消费量无关3.在理财规划师相关工作中，下列各項中，不属于“客户风险承受能力”内容的是（）。A.是资产配置的依据B.包括财务承受能力C.由销售人员主观确定D.包括心理承受能力4.就理财规划师而言，在实际工作中，下列对“机会成本”的描述，正确的是（）。A.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。B.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。C.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。5.在理财规划师相关工作中，在具体作业环节，下列关于“发展速度”的表述中，正确的是（）。A.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。B.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。C.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。D.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。6.就理财规划师而言，在标准作业条件下，下列选项中，属于“信用卡”基本要求的是（）。A.先消费后还款B.没有授信额度C.不能透支使用D.需先存款后使用7.就理财规划师而言，通常情况下，下列关于“信用风险”的表述中，正确的是（）。A.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。B.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。8.在理财规划师中，在标准作业条件下，关于“精算基础”，下列描述错误的是（）。A.以生命表为基础B.仅凭经验主观判断C.运用数理统计方法D.考虑预定利率和预定死亡率9.针对理财规划师，依据操作规程，关于“流动性风险”，下列说法正确的是（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。10.理财规划师方面，在实际工作中，下列选项中，属于“信用风险”基本要求的是（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.造成损失C.交易对手未履约D.是银行主要风险11.在理财规划师中，按照技术要求，下列对“存款保险”的描述，正确的是（）。A.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。B.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。12.针对理财规划师，参照行业规范，“近因原则”是指（）。A.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。B.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。13.针对理财规划师，从专业角度看，下列关于“统计分组”的认识，正确的是（）。A.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。D.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。14.在理财规划师相关工作中，按标准要求，“财务管理目标”是指（）。A.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。15.理财规划师方面，根据相关规定，下列关于“增长速度”的认识，正确的是（）。A.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。B.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。C.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。D.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。16.针对理财规划师，参照行业规范，下列关于“理财规划”的说法，不正确的是（）。A.以客户需求为中心B.只考虑短期收益C.综合运用金融工具D.实现人生财务目标17.在理财规划师中，“近因原则”的含义是（）。A.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。18.在理财规划师中，依据操作规程，下列各項中，不属于“票据”内容的是（）。A.附条件支付确定金额B.包括汇票本票和支票C.属于设权有价证券D.无条件支付确定金额19.在理财规划师相关工作中，在具体作业环节，下列关于“流动性风险”的说法，不正确的是（）。A.无法及时获得充足资金B.无法以合理成本融资C.即信用风险D.影响支付能力20.在理财规划师中，依据操作规程，下列关于“证券投资风险”的说法，不正确的是（）。A.非系统性风险可通过组合分散B.系统性风险可完全分散C.系统性风险不可分散D.收益与风险generally正相关21.理财规划师方面，按标准要求，“支票”的含义是（）。A.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。22.关于理财规划师，按照技术要求，关于“证券投资基金”，下列说法正确的是（）。A.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。23.关于理财规划师，一般来说，“中间业务”的主要特点不包括（）。A.构成银行表内资产B.以手续费为主要收入C.不构成表内资产负债D.包括结算和代理业务24.针对理财规划师，按标准要求，下列各項中，不属于“定金”内容的是（）。A.不具有担保作用B.具有担保作用C.数额不得超过主合同标的额的20%D.为保证合同履行而支付25.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，下列各項中，不属于“客户身份识别”内容的是（）。A.了解交易实际受益人B.建立业务关系时进行C.核对客户真实身份D.仅凭客户自述即可26.针对理财规划师，一般来说，“可疑交易报告”的含义是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。D.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。27.在理财规划师中，从专业角度看，“资金时间价值”在实践中应遵循的做法是（）。A.与利率无关B.通常用利息率表示C.即通货膨胀D.资金不随时间变化28.理财规划师方面，通常情况下，“资金时间价值”在实践中应遵循的做法是（）。A.即通货膨胀B.与利率无关C.资金不随时间变化D.是投资决策的重要基础29.理财规划师方面，在实际工作中，下列对“票据”的描述，正确的是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。30.针对理财规划师，在“市盈率”的执行过程中，应当（）。A.过高可能高估B.股价与每股收益之比C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.衡量估值水平31.在理财规划师相关工作中，下列关于“开放式基金”的认识，正确的是（）。A.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。D.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。32.关于理财规划师，一般来说，下列关于“预付账款”的表述中，正确的是（）。A.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。B.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。C.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。33.关于理财规划师，参照行业规范，下列对“风险与收益关系”的描述，正确的是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。34.理财规划师方面，在实际工作中，对“典型调查”的准确理解是（）。A.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。35.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，对“通货膨胀”的准确理解是（）。A.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。36.在理财规划师中，从专业角度看，下列关于“系统性风险”的认识，正确的是（）。A.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。37.在理财规划师中，对“股票”的准确理解是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。38.在理财规划师相关工作中，在实际工作中，“套期保值”的主要特点不包括（）。A.在期货市场建立相反头寸B.头寸与现货市场相同C.对冲现货价格风险D.目的是规避价格风险39.关于理财规划师，按标准要求，在“承诺”的执行过程中，应当（）。A.由要约人作出B.承诺无效合同也成立C.同意要约的内容D.可以任意变更要约内容40.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，下列对“市盈率”的描述，正确的是（）。A.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。C.出票人签发的、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.是股票价格与每股收益的比率。41.从专业角度看，关于“中间业务”，下列描述错误的是（）。A.包括结算和代理业务B.以手续费为主要收入C.构成银行表内资产D.不构成表内资产负债42.就理财规划师而言，一般来说，下列各項中，不属于“监事会”内容的是（）。A.是公司的监督机构B.可以检查公司财务C.监督董事和高级管理人员D.是公司的执行机构43.理财规划师方面，在实际工作中，关于“资本充足率”，下列描述错误的是（）。A.资本与风险加权资产之比B.反映抵御风险能力C.要求不低于15%D.监管要求不低于8%44.理财规划师方面，通常情况下，下列关于“财务报表分析”的表述中，正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。45.关于理财规划师，按照技术要求，下列关于“证券投资基金”的认识，正确的是（）。A.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。B.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。46.关于理财规划师，结合岗位实际，“信用卡”是指（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。47.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，“证券投资基金”的含义是（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。D.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。48.针对理财规划师，依据操作规程，下列关于“注册资本”的表述中，正确的是（）。A.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。B.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。C.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。D.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。49.关于理财规划师，从专业角度看，下列关于“汇率”的表述中，正确的是（）。A.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。B.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。50.就理财规划师而言，按标准要求，“统计职业道德”的主要特点不包括（）。A.依法开展统计B.坚持实事求是C.可以随意篡改数据D.保守调查对象秘密51.在理财规划师中，在实际工作中，“可疑交易报告”的主要特点不包括（）。A.有合理怀疑时提交B.属于法定义务C.可自行决定不予报告D.向反洗钱监测机构报告52.理财规划师方面，从专业角度看，关于“违约责任”，下列说法正确的是（）。A.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。B.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。53.在理财规划师相关工作中，一般来说，“保险利益原则”是指（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。C.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。D.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。54.参照行业规范，下列选项中，属于“本票”基本要求的是（）。A.可以远期支付B.由出票人自己承诺付款C.企业可以发行本票D.委托他人付款55.在理财规划师中，根据相关规定，“平均指标”的主要特点不包括（）。A.包括算术平均数B.包括中位数和众数C.反映总体规模水平D.反映总体的一般水平56.在理财规划师中，在实际工作中，“统计分组”的含义是（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。57.关于理财规划师，按标准要求，下列关于“法律行为”的认识，正确的是（）。A.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。58.针对理财规划师，在标准作业条件下，下列关于“董事会”的表述中，正确的是（）。A.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。B.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。59.关于理财规划师，通常情况下，关于“会计职业道德”，下列说法正确的是（）。A.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。B.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。C.是股票价格与每股收益的比率。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。60.通常情况下，“保险费率”的主要特点不包括（）。A.由附加费率组成B.由纯费率组成C.不包含附加费用D.按单位保险金额收取的标准61.理财规划师方面，在具体作业环节，下列选项中，属于“信用风险”基本要求的是（）。A.交易对手未履约B.造成损失C.是银行主要风险D.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。62.就理财规划师而言，按标准要求，“保险公司偿付能力”是指（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。D.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。63.在理财规划师相关工作中，一般来说，“统计表”的含义是（）。A.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。D.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。64.理财规划师方面，在具体作业环节，下列关于“系统性风险”的认识，正确的是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。65.针对理财规划师，按照技术要求，“信贷风险管理”在实践中应遵循的做法是（）。A.贷后无需检查B.与风险控制无关C.贷中审查审批D.只重视放贷不重管理66.关于理财规划师，按照技术要求，下列各項中，不属于“经济增长”内容的是（）。A.即通货膨胀B.常用GDP增长率衡量C.是宏观经济目标之一D.产出量的持续增加67.针对理财规划师，按标准要求，下列选项中，属于“流动性风险”基本要求的是（）。A.与资产负债期限无关B.不影响支付能力C.即信用风险D.无法及时获得充足资金68.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，下列关于“期货”的说法，不正确的是（）。A.是标准化合约B.标的物可为商品或金融资产C.不能用于套期保值D.约定未来进行交易69.在理财规划师相关工作中，从专业角度看，在“风险管理”的执行过程中，应当（）。A.风险管理与监控无关B.保险属于风险规避C.风险管理只需识别风险D.风险应对方式包括规避、转移、减轻和接受70.就理财规划师而言，结合岗位实际，“代理”的主要特点不包括（）。A.在代理权限内实施B.后果由代理人承担C.以被代理人名义实施D.后果由被代理人承担71.在理财规划师中，在标准作业条件下，“资本充足率”是指（）。A.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。72.在理财规划师中，一般来说，“客户风险承受能力”的含义是（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。C.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。D.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。73.关于理财规划师，关于“损失补偿原则”，下列描述错误的是（）。A.以弥补实际损失为限B.主要适用于财产保险C.不得超过保险金额D.可以超额赔付使被保险人获利74.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，下列对“封闭式基金”的描述，正确的是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。75.针对理财规划师，从专业角度看，下列选项中，属于“保险原理”基本要求的是（）。A.以盈利为唯一目的B.不承担赔付责任C.免费提供风险保障D.对损失给予经济补偿76.关于理财规划师，在实际工作中，对“反洗钱”的准确理解是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。C.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。D.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。77.理财规划师方面，依据操作规程，下列各項中，不属于“票据”内容的是（）。A.仅指支票B.属于设权有价证券C.包括汇票本票和支票D.无条件支付确定金额78.针对理财规划师，按照技术要求，“破产清算”在实践中应遵循的做法是（）。A.债务未到期也可启动B.资大于债也可破产C.无需法院受理D.不能清偿到期债务79.就理财规划师而言，在标准作业条件下，下列各項中，不属于“财政政策”内容的是（）。A.由政府制定实施B.目标是调节总需求C.工具包括税收和政府支出D.由中央银行实施80.在理财规划师相关工作中，在实际工作中，下列关于“流动性风险”的说法，不正确的是（）。A.无法以合理成本融资B.影响支付能力C.无法及时获得充足资金D.不影响支付能力81.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，下列关于“内幕交易”的说法，不正确的是（）。A.与内幕信息无关B.损害市场公平C.利用未公开重大信息D.属于违法行为82.就理财规划师而言，依据操作规程，“精算基础”在实践中应遵循的做法是（）。A.仅凭经验主观判断B.以生命表为基础C.与利率无关D.不考虑死亡率因素83.关于理财规划师，从专业角度看，对“套期保值”的准确理解是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。D.通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。84.在理财规划师中，依据操作规程，下列各項中，不属于“平均指标”内容的是（）。A.反映总体规模水平B.包括算术平均数C.包括中位数和众数D.反映总体的一般水平85.在理财规划师相关工作中，结合岗位实际，下列关于“统计指标”的认识，正确的是（）。A.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。D.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。86.就理财规划师而言，通常情况下，下列对“封闭式基金”的描述，正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。87.理财规划师方面，从专业角度看，“汇率”是指（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。C.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。D.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。88.按照技术要求，下列关于“经济增长”的认识，正确的是（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。89.关于理财规划师，按照技术要求，关于“净现值”，下列描述错误的是（）。A.即内部收益率B.大于零的项目可行C.未来现金流折现减初始投资D.反映项目盈利能力90.在理财规划师相关工作中，从专业角度看，“发展速度”的含义是（）。A.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。B.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。91.在理财规划师中，按标准要求，下列对“保险公司偿付能力”的描述，正确的是（）。A.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。D.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。92.就理财规划师而言，根据相关规定，下列关于“开放式基金”的表述中，正确的是（）。A.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。D.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。93.针对理财规划师，下列关于“巴塞尔协议”的说法，不正确的是（）。A.规定资本充足率要求B.由巴塞尔委员会制定C.规定存款利率D.是国际监管准则94.针对理财规划师，结合岗位实际，下列关于“流动性风险”的认识，正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。95.针对理财规划师，通常情况下，“流动性”的含义是（）。A.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。B.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。96.关于理财规划师，在实际工作中，对“财政政策”的准确理解是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。D.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。97.在理财规划师中，从专业角度看，下列关于“资金时间价值”的表述中，正确的是（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。C.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。98.从专业角度看，下列关于“开放式基金”的认识，正确的是（）。A.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。B.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。C.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。D.统计数据质量要求真实、准确、完整、及时，是统计工作的生命线。99.理财规划师方面，在具体作业环节，关于“汇率”，下列说法正确的是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。C.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。D.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。100.在理财规划师中，从专业角度看，下列关于“平均指标”的说法，不正确的是（）。A.包括算术平均数B.仅指算术平均数C.包括中位数和众数D.反映总体的一般水平二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.通常情况下，下列对“总量指标”的理解正确的有（）。A.反映总体规模或水平B.又称相对指标C.又称绝对指标102.在理财规划师中，结合岗位实际，下列关于“表见代理”的表述中，正确的有（）。A.代理行为对被代理人有效B.相对人有理由相信其有代理权C.行为人必须确有代理权103.参照行业规范，以下各项中，符合“破产清算”要求的有（）。A.不能清偿到期债务B.资不抵债或明显缺乏清偿能力C.依法清偿债权D.债务未到期也可启动104.按标准要求，下列对“代理”的理解正确的有（）。A.在代理权限内实施B.以代理人自己名义实施C.以被代理人名义实施D.后果由被代理人承担105.就理财规划师而言，以下各项中，符合“合同成立”要求的有（）。A.当事人达成合意B.承诺生效时合同成立C.须具备主要条款D.要约发出时合同成立106.关于理财规划师，在具体作业环节，关于“汇票”，下列说法正确的有（）。A.委托付款人支付B.由付款人签发C.包括商业汇票和银行汇票107.理财规划师方面，结合岗位实际，“流动比率”的主要内容包括（）。A.衡量企业长期偿债能力B.一般认为2左右较合适C.流动资产除以流动负债108.关于理财规划师，参照行业规范，以下各项中，符合“统计分组”要求的有（）。A.体现组内的同质性B.体现组间的差异性C.不进行任何划分D.按一定标志划分总体109.理财规划师方面，下列关于“基金份额净值”的表述中，正确的有（）。A.即基金资产总值B.是申购赎回的计价基础C.资产减负债后除以总份额D.反映每份基金价值110.理财规划师方面，根据相关规定，以下各项中，符合“无形资产”要求的有（）。A.是可辨认非货币性资产B.包括专利权商标权C.没有实物形态D.具有实物形态三、判断题(本大题共40题,每题0.5分,共20分)111.一般来说，对“金融监管”而言，由金融机构自律管理（）。112.理财规划师方面，结合岗位实际，依据“存款准备金”的规定，按规定比例缴存（）。113.理财规划师方面，在标准作业条件下，对“机会成本”而言，并非实际支付的费用（）。114.关于理财规划师，结合岗位实际，针对“统计指标”，包括指标名称（）。115.就理财规划师而言，在具体作业环节，对“银行业务”而言，贷款业务是资产业务（）。116.在理财规划师中，结合岗位实际，关于“人寿保险”，下列说法正确的是：以生存或死亡为给付条件（）。117.理财规划师方面，根据相关规定，“董事会”的作业要求是：对股东会负责（）。118.就理财规划师而言，依据操作规程，“收入确认五步法”要求：识别合同中的履约义务（）。119.理财规划师方面，“风险管理”要求：识别和计量风险（）。120.按标准要求，依据“支票”的规定，限于同城或票据交换区域使用（）。121.就理财规划师而言，结合岗位实际，依据“无权代理”的规定，无需被代理人追认（）。122.就理财规划师而言，按标准要求，“变异系数”要求：不能比较离散程度（）。123.在理财规划师中，一般来说，“股东会”要求：由全体股东组成（）。124.就理财规划师而言，针对“股票”，证明股东所有权（）。125.按标准要求，“无形资产”的作业要求是：属于流动资产（）。126.关于理财规划师，按标准要求，对“发展速度”而言，与基期水平无关（）。127.在理财规划师中，依据操作规程，按照“保险利益原则”的要求，保险利益即保险金额（）。128.就理财规划师而言，在具体作业环节，“系统性风险”的基本要求之一是：如政策利率风险（）。129.就理财规划师而言，从专业角度看，针对“非系统性风险”，如经营风险（）。130.在理财规划师中，通常情况下，针对“审计法律责任”，可能承担刑事责任（）。131.在具体作业环节，针对“公司”，属于非法人组织（）。132.在理财规划师相关工作中，从专业角度看，对“有限责任公司”而言，股东承担无限责任（）。133.关于理财规划师，在标准作业条件下，“开放式基金”要求：基金规模不固定（）。134.理财规划师方面，一般来说，对“期货”而言，可用于套期保值（）。135.在理财规划师相关工作中，根据相关规定，关于“系统性风险”，下列说法正确的是：又称非系统性风险（）。136.在理财规划师中，根据相关规定，对“操作风险”而言，源于内部程序缺陷（）。137.理财规划师方面，参照行业规范，对“标准差”而言，反映数据的离散程度（）。138.理财规划师方面，一般来说，针对“操作风险”，属于市场风险（）。139.针对理财规划师，“平均指标”的基本要求之一是：即总量指标（）。140.从专业角度看，依据“总量指标”的规定，是最基本的统计指标（）。141.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，依据“证券投资”的规定，包括股票投资（）。142.理财规划师方面，在实际工作中，“有限责任公司”的作业要求是：股东以出资额为限担责（）。143.在理财规划师中，在具体作业环节，“存款保险”要求：保护存款人利益（）。144.针对理财规划师，按照技术要求，“固定资产折旧”要求：只能采用平均年限法（）。145.结合岗位实际，“无权代理”的作业要求是：代理权终止后实施（）。146.理财规划师方面，在具体作业环节，“票据权利”的作业要求是：包括追索权（）。147.理财规划师方面，依据操作规程，“增长速度”的基本要求之一是：等于发展速度减一（）。148.关于理财规划师，按标准要求，关于“巴塞尔协议”，下列说法正确的是：规定资本充足率要求（）。149.理财规划师方面，通常情况下，“财务报表分析”的作业要求是：运用比率分析方法（）。150.在理财规划师中，在标准作业条件下，关于“无权代理”，下列说法正确的是：无需被代理人追认（）。四、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)151.套期保值152.变异系数答案与解析1.【答案】D【解析】以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。2.【答案】C【解析】其余选项均不符合“边际效用递减规律”的正确要求。3.【答案】C【解析】其余三项均属于“客户风险承受能力”的正确表述。4.【答案】B【解析】生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。5.【答案】D【解析】报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。6.【答案】A【解析】其余选项均不符合“信用卡”的正确要求。7.【答案】A【解析】借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。8.【答案】B【解析】其余三项均属于“精算基础”的正确表述。9.【答案】D【解析】金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。10.【答案】B【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。11.【答案】B【解析】保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。12.【答案】B【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。13.【答案】A【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。14.【答案】A【解析】企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。15.【答案】B【解析】报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。16.【答案】B【解析】其余三项均属于“理财规划”的正确表述。17.【答案】A【解析】判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。18.【答案】A【解析】其余三项均属于“票据”的正确表述。19.【答案】C【解析】其余三项均属于“流动性风险”的正确表述。20.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券投资风险”的正确表述。21.【答案】D【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。22.【答案】D【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。23.【答案】A【解析】其余三项均属于“中间业务”的正确表述。24.【答案】A【解析】其余三项均属于“定金”的正确表述。25.【答案】D【解析】其余三项均属于“客户身份识别”的正确表述。26.【答案】A【解析】金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。27.【答案】B【解析】其余选项均不符合“资金时间价值”的正确要求。28.【答案】D【解析】其余选项均不符合“资金时间价值”的正确要求。29.【答案】D【解析】出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。30.【答案】A【解析】其余选项均不符合“市盈率”的正确要求。31.【答案】D【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。32.【答案】B【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。33.【答案】C【解析】投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。34.【答案】D【解析】根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。35.【答案】A【解析】商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。36.【答案】B【解析】是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。37.【答案】C【解析】股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。38.【答案】B【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。39.【答案】C【解析】其余选项均不符合“承诺”的正确要求。40.【答案】D【解析】是股票价格与每股收益的比率。41.【答案】C【解析】其余三项均属于“中间业务”的正确表述。42.【答案】D【解析】其余三项均属于“监事会”的正确表述。43.【答案】C【解析】其余三项均属于“资本充足率”的正确表述。44.【答案】B【解析】运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。45.【答案】C【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。46.【答案】C【解析】银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。47.【答案】B【解析】通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。48.【答案】B【解析】公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。49.【答案】D【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。50.【答案】C【解析】其余三项均属于“统计职业道德”的正确表述。51.【答案】C【解析】其余三项均属于“可疑交易报告”的正确表述。52.【答案】B【解析】合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。53.【答案】A【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。54.【答案】B【解析】其余选项均不符合“本票”的正确要求。55.【答案】C【解析】其余三项均属于“平均指标”的正确表述。56.【答案】D【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。57.【答案】B【解析】以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。58.【答案】B【解析】公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。59.【答案】A【解析】会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。60.【答案】C【解析】其余三项均属于“保险费率”的正确表述。61.【答案】A【解析】其余选项均不符合“信用风险”的正确要求。62.【答案】B【解析】保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。63.【答案】A【解析】表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。64.【答案】C【解析】不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。65.【答案】C【解析】其余选项均不符合“信贷风险管理”的正确要求。66.【答案】A【解析】其余三项均属于“经济增长”的正确表述。67.【答案】D【解析】其余选项均不符合“流动性风险”的正确要求。68.【答案】C【解析】其余三项均属于“期货”的正确表述。69.【答案】D【解析】其余选项均不符合“风险管理”的正确要求。70.【答案】B【解析】其余三项均属于“代理”的正确表述。71.【答案】D【解析】银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。72.【答案】C【解析】客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。73.【答案】D【解析】其余三项均属于“损失补偿原则”的正确表述。74.【答案】D【解析】基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。75.【答案】D【解析】其余选项均不符合“保险原理”的正确要求。76.【答案】B【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。77.【答案】A【解析】其余三项均属于“票据”的正确表述。78.【答案】D【解析】其余选项均不符合“破产清算”的正确要求。79.【答案】D【解析】其余三项均属于“财政政策”的正确表述。80.【答案】D【解析】其余三项均属于“流动性风险”的正确表述。81.【答案】A【解析】其余三项均属于“内幕交易”的正确表述。82.【答案】B【解析】其余选项均不符合“精算基础”的正确要求。83.【答案】D【解析】通过在期货市场建立与现货市场相反头寸，规避现货价格波动风险的操作。84.【答案】A【解析】其余三项均属于“平均指标”的正确表述。85.【答案】A【解析】反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。86.【答案】D【解析】基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。87.【答案】A【解析】两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。88.【答案】B【解析】一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。89.【答案】A【解析】其余三项均属于“净现值”的正确表述。90.【答案】B【解析】报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。91.【答案】B【解析】保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。92.【答案】C【解析】基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。93.【答案】C【解析】其余三项均属于“巴塞尔协议”的正确表述。94.