技术出口合规审查实务

20XX/XX/XX技术出口合规审查实务汇报人:XXXCONTENTS目录01

课程开篇介绍02

技术出口合规基本框架03

常见违规风险场景04

典型违规案例解析CONTENTS目录05

明确技术出口违规红线06

企业合规应对建议07

合规岗位职业发展课程开篇介绍01课程学习目标

掌握合规审查核心法规框架能准确识别我国和出口目标国关于技术出口的核心监管规则与适用边界。

学会全流程合规审查实操方法可独立完成技术出口项目从立项到通关全环节的合规风险排查工作。

树立技术出口合规风险意识能够提前识别敏感技术、管制领域的出口风险，避免企业受到合规处罚。技术出口合规意义防范国际贸易制裁风险华为违规出口美国技术被列入实体清单，企业损失惨重，合规审查可规避此类风险。维护企业跨境经营信誉大疆创新严格落实出口合规管理，保持良好全球信誉，市场份额长期稳居行业前列。保障国家技术与信息安全合规审查能管控敏感核心技术流出，避免关键技术泄露，筑牢国家科技安全防线。技术出口合规基本框架02出口管制核心法律《中华人民共和国出口管制法》是我国出口管制领域的基础性法律，明确了管制基本原则与核心制度。配套行政法规《出口管制清单》明确划定管制范围，《两用物项和技术出口管制条例》细化了管制物项的审查规则。地方与部门规范性文件商务部会同多部门发布合规指引，指导企业梳理风险点，规范出口业务操作流程。我国出口管制法律体系境外出口管制合规要求美国EAR管控规则要求美国出口管制条例管控美源技术，即使是非美国企业也需遵守，华为是重点管控案例。欧盟两用物项管制要求欧盟将敏感技术纳入两用物项管制，出口需申请许可，涉及航空航天等多领域技术。瓦森纳安排管控要求瓦森纳安排约束成员国技术出口，对先进半导体等技术出口实施统一管制规则。合规审查基本流程

出口技术信息梳理梳理拟出口技术的详细信息，包括技术内容、应用领域、涉密属性，明确审查基础。

合规判定与风险识别对照出口管制目录核查技术，识别是否涉及管控事项，判断是否符合出口合规要求。

审批申请与材料提交判定属于管控技术后，按要求准备申请材料，向主管部门提交出口审批申请。

审查结论与跟进落实根据主管部门审批结论，落实合规要求，获批后安排出口，未通过则调整方案。出口技术涉密属性判定需对照我国禁限出口技术目录核查，判定技术是否涉及国家秘密或管制范围。交易主体合规资质核查要核查境外买方是否被列入制裁清单，确认其经营资质与实际交易用途是否匹配。技术出口登记许可流程核查不同类型技术出口对应不同审批要求，需确认流程完成情况，避免无证违规出口。合规审查核心要点常见违规风险场景03出口管制分类判定错误

受控物项误归为非受控类别某半导体企业将先进芯片设计软件误划为普通民用软件出口，被美国BIS处罚，损失千万。

混淆物项不同分级管控要求国内机械厂将高精度数控机床错分到低管制级别出口，被海关扣留，耽误项目交付。

两用物项技术属性判定失误某科研院所误将兼具军民用途的航天材料判定为民用材料出口，违反出口管制规定被处罚。未经许可擅自出口

未申请出口许可出口管制物项某企业未向商务部申请许可，擅自出口管制清单内的光刻设备，被海关查处并处罚。

超出许可范围出口管制物项某厂商获得低功率芯片出口许可，擅自出口高功率芯片，超出许可范围被处以行政处罚。

假借非管制名目申报出口管制物项某外贸公司假借民用电子零件名义申报，实际出口军用通讯芯片，瞒报行为被立案调查。最终用户/用途违规变更

民用转军用变更出口商将原本申报为民用的通信芯片，违规交付给对方军事科研机构用于武器研发。

终端用户私下转售变更A企业获批出口工控设备后，私自将设备转售给未纳入审批范围的第三方受限企业。

实际用途偏离申报变更申报用于普通医疗影像设备的核心零部件，被违规挪用于核设施的监控系统开发。未设置专门合规审查岗位多数中小科技企业未配置专职出口合规人员，由行政或业务人员兼任，易遗漏审查要点。缺乏全流程合规审查机制部分企业仅对出口合同做最终审查，未覆盖技术研发、合作洽谈全流程，埋下风险隐患。合规人员缺乏专项培训不少从事技术出口合规的人员未接受过最新管制清单培训，容易误判敏感物项。合规管控体系缺失典型违规案例解析04民营企业违规出口案

未经许可出口管制物项案江苏某民营电子企业未经许可出口光刻胶给境外客户，被海关查获后处货值15%的罚款。

出口申报不实违规案浙江某民营汽配企业将军民两用的高精度陀螺仪伪造成普通轴承申报，被查后没收涉案货物。

违规向受制裁目的地出口案广东某民营通信企业违规向受美国制裁的伊朗出口通信设备，被列入出口管制管控名单。跨国企业供应链违规案

未对上游芯片供应商做合规排查案某美国跨国科技企业未筛查上游供应商，供应商涉军违规，企业被列入出口管制黑名单。

违规向下游敏感企业提供技术案某欧洲汽车巨头向受制裁实体提供自动驾驶核心技术，被处罚超12亿欧元。

转口贸易中技术泄露违规案某日韩跨国电子企业借东南亚转口，违规向受禁地区泄露存储芯片技术，被罚近8亿美元。科研合作技术违规案

未经报备向外方提供关键数据某高校教授与境外高校合作时，未报备就提供我国敏感海域探测数据，最终被依法处罚。

违规向境外合作方转让核心技术国内某研究所研究员在国际科研合作中，违规将自主研发的芯片核心技术转让给外方，获刑五年。

隐瞒境外合作背景骗取科研funding国内某学者隐瞒自身境外机构兼职身份，骗取国内专项科研经费，被撤销项目并追回资金。明确技术出口违规红线05两用物项技术条目两用物项指可军民两用的技术，若出口未经许可列入目录的相关技术，即触碰违规红线。军品出口专属技术条目明确列入军品出口管制目录的军事相关技术，未经许可出口直接构成违规行为。特定敏感领域技术条目我国对包括人工智能、生物育种在内的敏感领域管制技术出口设限，违规出口触碰红线。管制技术目录红线禁止出口领域红线

军事核心技术领域我国明确禁止未经许可出口先进导弹、隐身战机等核心军事技术，严防危害国防安全。

前沿生物技术领域我国禁止未经审批出口可用于生物武器研发的烈性致病毒株培育相关技术，防范生物安全风险。

关键密码技术领域我国禁止出口自主研发的国家核心政务、涉密通信专用密码算法技术，保障信息安全。受制裁主体合作红线直接合作禁令不得直接向被列入制裁清单的主体提供任何受管制的技术及相关技术服务。间接合作限制不得通过中间商、第三方代持等隐蔽方式，绕开监管与受制裁主体开展技术合作。股权投资限制不得向受制裁主体控制或参股的实体，注入涉及管制技术出口的相关资本与技术。未经安全评估向境外提供重要数据《数据安全法》明确要求，重要数据出境需经安全评估，抖音曾因违规出境数据被处罚。未完成安全登记向境外提供核心数据核心数据关系国家安全，2024年某科技企业违规输出核心数据，被处千万元级罚款。出境未通过标准合同备案非安全评估类数据出境需订立标准合同并备案，某互联网企业因未备案被要求整改。数据出境合规红线企业合规应对建议06建立内部合规体系设置专属合规组织企业设立独立技术出口合规部门，明确各岗位职责，保障合规审查工作独立有序推进。完善分级审查制度建立技术出口分级合规审查机制，根据技术敏感等级匹配对应审查流程，提高审查效率。定期开展合规培训定期组织技术出口合规培训，邀请外贸合规专家解读新规，提升员工合规风控意识。全流程审查管控方案出口前项目合规尽调

企业承接出口项目前，需核查交易主体资质、出口物项技术分类，确认符合出口管制清单要求。出口中动态合规追踪

出口审批及执行阶段，持续追踪制裁名单更新，及时排查交易相关方新增风险。出口后合规档案留存

出口完成后，需分类留存交易合同、审批文件、沟通记录，留存期限满足监管核查要求。合规岗位职业发展07科技行业法务就业方向技术出口合规专项律师不少红圈所都设有国际贸易合规律师岗位，为科技企业的出口项目提供事前合规审查与风险应对服务。头部科技企业内部合规律师华为、字节跳动等出海科技企业，都设立了专职出口合规岗，负责审查出口项目的合规性。监管机构涉外科技合规专员商务部、海关总署等监管部门，设置了涉外技术贸易合规岗位，负责技术出口的合规监管。涉外合规能力培养建议

语言与跨文化沟通训练可通过参与涉外商务谈判模拟、跨国企业开