中国精算师协会会员水平测试（准精算师精算管理）复习题库及答案(黑龙江省2026年)

中国精算师协会会员水平测试（准精算师精算管理）复习题库及答案(黑龙江省2026年)一、单项选择题（每题1分，共30分）1.精算控制循环的起点是下列哪个环节？A.构建模型B.定义问题C.监控结果D.经验分析答案：B解析：精算控制循环以“定义问题”为起点，明确目标、约束条件与风险状况，之后才进入方案设计和建模环节。2.下列哪项不属于精算师在保险公司中的典型职责？A.产品定价B.准备金评估C.公司品牌推广D.偿付能力报告答案：C3.中国“偿二代”监管框架的第一支柱主要关注的是：A.公司治理B.信息披露C.定量资本要求D.市场行为监管答案：C解析：“偿二代”三支柱中，第一支柱是定量资本要求，第二支柱是定性监管要求，第三支柱是市场约束机制。4.在寿险产品定价中，下列哪项不属于精算师通常采用的定价假设？A.预定死亡率B.预定利率C.预定费用率D.股票市场指数预测答案：D解析：定价假设一般包括死亡率、利率、费用率、退保率等，股票市场指数预测并不是直接的精算定价假设。5.评估未到期责任准备金时，通常不采用下列哪种方法？A.1/24法B.1/365法C.链梯法D.1/8法答案：C解析：链梯法用于评估未决赔款准备金，不属于未到期责任准备金的评估方法。6.精算师在签署精算意见时，应当坚持的核心原则是：A.公司利益最大化B.客观公正C.满足股东要求D.减少工作量答案：B7.资产负债管理中，“免疫”策略主要用于对冲：A.利率风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险答案：A8.下列属于非比例再保险的是：A.成数再保险B.溢额再保险C.险位超赔再保险D.临时再保险答案：C解析：成数、溢额再保险属于比例再保险；险位超赔、事故超赔、赔付率超赔属于非比例再保险。9.中国“偿二代”框架下，保险公司综合偿付能力充足率的最低监管要求为：A.100%B.120%C.150%D.200%答案：A解析：根据现行监管规则，核心偿付能力充足率不低于50%，综合偿付能力充足率不低于100%。10.精算控制循环中，通过将实际经验与假设进行比较进而修订未来假设的环节通常称为：A.定义问题B.构建模型C.经验分析D.再保险安排答案：C11.寿险责任准备金评估中，“过去法”计算准备金的含义是：A.过去已收净保费终值与过去已付保险金终值之差B.未来保险金现值与未来净保费现值之差C.过去毛保费终值与过去费用终值之差D.过去给付终值减去过去保费终值答案：A解析：过去法准备金＝过去净保费积累值－过去保险金积累值；未来法准备金＝未来保险金现值－未来净保费现值。12.在IFRS17下，保险合同负债包括履约现金流量和：A.风险边际B.合同服务边际（CSM）C.剩余边际D.偿付能力边际答案：B13.下列风险中，不属于“偿二代”第一支柱量化风险的是：A.保险风险B.市场风险C.信用风险D.操作风险答案：D解析：第一支柱主要计量保险风险、市场风险和信用风险；操作风险主要通过第二支柱定性监管要求进行约束。14.精算师参与再保险安排的主要目的不包括：A.转移承保风险B.改善偿付能力C.减少税负D.稳定经营业绩答案：C解析：再保险的核心目的是风险转移与资本管理，减少税负并非再保险的主要精算目的。15.经验死亡率与定价/评估假设中的死亡率比较，主要用于衡量：A.费用偏差B.死亡率偏差C.利率偏差D.退保偏差答案：B16.下列方法中，通常用于评估未决赔款准备金的是：A.1/24法B.链梯法C.双倍余额递减法D.净保费法答案：B17.中国“偿二代”下，保险公司的实际资本定义为：A.账面净资产B.认可资产减去认可负债后的差额C.总资产减总负债D.注册资本答案：B18.精算师在进行产品定价时，应遵循的基本原则不包括：A.充足性B.公平性C.不歧视D.无限利润答案：D19.下列关于公司治理中精算师角色的表述，错误的是：A.精算师应保持专业判断的独立性B.精算师有权获得充分、准确的信息C.精算师应当无条件服从管理层的一切决定D.精算师应避免与销售部门产生不当利益冲突答案：C20.动态偿付能力测试与静态评估相比，主要特点是：A.使用多种未来情景和动态假设B.只关注当前资产负债表C.不考虑投资收益率D.不包含死亡率假设答案：A21.下列哪项不是保险公司面临的金融风险？A.利率风险B.权益价格风险C.房地产价格风险D.产品定价不足风险答案：D解析：产品定价不足属于承保风险/经营风险，金融风险主要包括利率、权益、房地产、汇率等市场风险和信用风险。22.如果某寿险产品的实际投资收益率高于定价时采用的预定利率，通常会产生：A.死差益B.利差益C.费差益D.退保损答案：B23.精算师在评估数据质量时，应重点关注数据的：A.完整性、准确性、及时性B.美观性C.来源唯一性D.数量规模答案：A24.中国精算师职业道德要求中，精算师对客户和公众应当：A.无条件维护客户利益，即使违反法律B.诚实守信、保守秘密、专业胜任C.优先满足公司股东利益D.避免与监管机构沟通答案：B25.保险公司提取任意准备金的主要目的是：A.满足监管最低要求B.平滑利润或应对不利波动C.减少税收D.增加保费收入答案：B26.如果保单在年度内分布大致均匀，按保费法计提未到期责任准备金时，常用的近似方法是：A.1/2法B.1/8法C.1/24法D.1/365法答案：A27.保险合同负债中“非金融风险调整”的主要作用在于反映：A.非金融风险的不确定性B.市场利率的变动C.公司信用等级D.投资组合的预期收益答案：A28.精算师编制的精算报告，主要使用者通常不包括：A.股东和投资者B.监管机构C.公司管理层D.竞争对手答案：D29.保险公司偿付能力评估中，常用的风险度量指标是：A.资本资产定价模型中的贝塔值B.风险价值（VaR）或尾部风险价值（TVaR）C.股利贴现率D.内含价值答案：B30.某保险产品风险保费为100元，费用附加为30元，利润附加为20元，在不考虑税金和安全附加的情况下，毛保费为：A.100元B.130元C.150元D.无法确定答案：C解析：毛保费＝风险保费＋费用附加＋利润附加＝100＋30＋20＝150元。二、多项选择题（每题2分，共20分）1.下列属于精算控制循环环节的有：A.定义问题B.设计解决方案C.构建模型并测试D.监控结果答案：ABCD2.中国“偿二代”的三大支柱包括：A.定量资本要求B.定性监管要求C.市场约束机制D.税收监管要求答案：ABC3.精算师进行负债评估时，可能涉及的主要风险包括：A.死亡率风险B.利率风险C.费用风险D.声誉风险答案：ABC解析：负债评估通常考虑保险风险、利率风险、费用风险等可量化风险；声誉风险一般不属于精算负债评估的直接风险因子。4.下列属于非比例再保险的有：A.险位超赔再保险B.事故超赔再保险C.赔付率超赔再保险D.成数再保险答案：ABC5.寿险产品定价假设通常包括：A.死亡率B.退保率C.费用率D.资金运用收益率（预定利率）答案：ABCD6.常用于评估未决赔款准备金的方法有：A.链梯法B.平均赔付额法C.B-F法（Bornhuetter-Ferguson）D.1/24法答案：ABC7.中国精算师职业道德的基本要求包括：A.诚信正直B.专业胜任C.保守秘密D.存在利益冲突时向有关方披露答案：ABCD8.资产负债管理常用的技术手段包括：A.久期匹配B.现金流匹配C.免疫策略D.利用内幕信息进行股票投机答案：ABC9.在保险公司偿付能力报告中，精算师通常需要披露的内容包括：A.评估假设B.评估方法C.不确定性与风险说明D.客户名单答案：ABC10.下列属于保险风险的有：A.死亡率风险B.长寿风险C.退保风险D.费用风险答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分）1.精算控制循环是一个单向线性的过程，不需要反馈和前馈。答案：错误解析：精算控制循环强调经验分析的反哺以及对未来假设的前馈调整，是一个动态闭环过程。2.中国“偿二代”框架下，综合偿付能力充足率不得低于100%。答案：正确3.寿险责任准备金中的“净保费”不包含费用附加。答案：正确4.精算师在产品定价时，可以采用过于乐观的死亡率假设来提高产品竞争力。答案：错误5.未到期责任准备金通常可以采用1/365法、1/24法等近似方法计提。答案：正确6.再保险是一种风险转移机制，可以降低分出公司的最大可能损失。答案：正确7.偿付能力报告中的精算意见应由外部审计师签署。答案：错误解析：精算意见应由具备相应资格的精算师签署，外部审计师负责财务审计，不代替精算师职责。8.在IFRS17下，保险合同的盈利应在合同初始确认时一次性全部确认。答案：错误解析：IFRS17通过合同服务边际（CSM）将利润在保险合同服务期内逐步摊销确认。9.资产负债管理只需要匹配资产与负债的金额，不需要考虑期限结构。答案：错误解析：资产负债管理需同时匹配金额、期限和现金流特征，以管理利率风险和流动性风险。10.经验分析是将实际经营结果与定价或评估假设进行比较，以判断假设的合理性。答案：正确四、简答题（每题5分，共20分）1.简述精算控制循环的主要环节及其作用。答案：精算控制循环主要包括以下环节：（1）定义问题：明确精算工作的目标、约束条件、风险范围和利益相关方需求；（2）设计解决方案：建立可行的定价、评估、资本管理等方案；（3）构建模型并测试：建立精算模型，验证其合理性、精确性和稳健性；（4）监控结果：将实际经验与假设比较，识别偏差及其原因；（5）与利益相关方沟通：向管理层、监管机构、股东等清晰报告精算结论与风险状况。该循环通过反馈和前馈不断迭代，推动假设更新、模型改进和决策优化。2.简述中国“偿二代”三支柱框架的主要内容。答案：（1）第一支柱——定量资本要求：通过标准模型或内部模型计量保险风险、市场风险和信用风险，计算最低资本要求，并设定核心偿付能力充足率与综合偿付能力充足率的监管底线；（2）第二支柱——定性监管要求：包括公司治理、内部控制、风险管理体系评估（如SARMRA评估）和风险综合评级，重点评估难以量化的风险和公司的风险管理能力；（3）第三支柱——市场约束机制：要求保险公司定期、及时、准确地披露偿付能力相关信息，接受市场参与者和社会公众的监督，形成外部约束。3.简述寿险公司负债评估中精算假设的主要内容。答案：寿险负债评估的主要精算假设包括：（1）人口类假设：死亡率/长寿率、发病率、退保率等；（2）经济类假设：投资收益率/折现率、通货膨胀率、税率等；（3）费用假设：保单获取费用、维持费用、理赔费用等；（4）其他假设：保单红利政策、万能险结算利率、期权与保证成本等。精算师应基于公司经验数据、行业数据和未来趋势合理设定假设，并定期进行经验分析检验其合理性。4.简述再保险的主要类型以及精算师在再保险决策中的职责。答案：再保险的主要类型包括：（1）比例再保险：成数再保险、溢额再保险；（2）非比例再保险：险位超赔、事故超赔、赔付率超赔等。精算师在再保险决策中的职责包括：（1）建立损失分布模型，评估自留风险与最大可能损失；（2）分析不同再保险方案下的成本、收益和资本效果；（3）开展敏感性和压力测试，评估极端情景下的保障效果；（4）为管理层确定自留额、分保比例和再保险安排提供量化建议。五、案例分析题（每题20分，共20分）1.某财产保险公司的综合偿付能力充足率接近监管红线，精算师需要评估公司未来一年在压力情景下的偿付能力变化，并制定风险管理建议。公司当前主要业务为车险和企财险，投资资产以债券和权益类资产为主。请回答以下问题：（1）中国“偿二代”下，综合偿付能力充足率的计算公式是什么？（4分）（2）该公司面临的主要可量化风险包括哪些类别？（4分）（3）精算师应如何设计压力测试？请至少列出三个适当的压力情景。（6分）（4）若压力测试结果显示综合偿付能力充足率可能降至110%，低于公司内部容忍度120%，精算师应提出哪些风险管理建议？（6分）答案：（1）综合偿付能力充足率＝实际资本÷最低资本×100%。其中，实际资本＝认可资产－认可负债；最低资本按“偿二代”规则计量，覆盖保险风险、市场风险和信用风险的资本要求。（2）该公司面临的主要可量化风险包括：-保险风险：车险和企财险的保费不足风险、准备金不足风险、巨灾风险等；-市场风险：利率风险、权益价格风险、房地产价格风险、汇率风险；-信用风险：债券违约风险、交易对手违约风险、利差风险等。（3）精算师开展压力测试时，应基于公司实际风险敞口建立动态模型，综合考虑承保、投资、资产负债相互作用。可设计的压力情景包括：-宏观经济情景：如国债收益率上升200个基点，导致债券价格下跌、同时负债折现率上升；-权益市场冲击：如股票市场下跌30%，导致投资资产缩水；-巨灾情景：如发生超大规模台风或洪水，导致企财险和车险赔款大幅增加；-信用风险情景：如信用评级下调