2026年企业合规考试题目及答案

2026年企业合规考试题目及答案一、单项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题列出的四个选项中，只有一项是最符合题目要求的，请将正确选项的字母填在题后的括号内。）1.根据《中央企业合规管理办法》的规定，企业合规管理的第一责任人是（）。A.总法律顾问B.合规管理委员会主任C.企业主要负责人D.首席合规官2.企业合规风险识别的核心环节是（）。A.合规风险评估B.合规风险监测C.合规风险应对D.合规风险报告3.依据《中华人民共和国反不正当竞争法》，经营者不得采用财物或者其他手段贿赂下列单位或者个人，以谋取交易机会或者竞争优势，其中不包括（）。A.交易相对方的工作人员B.受交易相对方委托办理相关事务的单位或者个人C.交易相对方本身D.利用职权或者影响力影响交易的单位或者个人4.根据《中华人民共和国数据安全法》，国家建立数据分类分级保护制度，数据分为（）。A.一般数据、重要数据、核心数据B.公开数据、内部数据、秘密数据C.个人数据、商业数据、公共数据D.基础数据、应用数据、衍生数据5.关于企业合规管理体系的持续改进，下列做法中不恰当的是（）。A.定期开展合规管理体系内部审核B.建立合规举报与调查处理机制C.仅在有重大合规风险事件发生时进行管理评审D.定期对合规管理体系进行有效性评价6.企业员工在履职过程中，发现所在业务领域的操作流程存在合规漏洞，其正确的处理方式是（）。A.因涉及自身业务便利，暂不报告，自行调整操作方式B.立即向合规管理部门或通过合规举报渠道报告C.认为不属于自身职责范围，不予理会D.与同事私下商议后，决定是否上报7.根据《中华人民共和国刑法》关于单位犯罪的规定，对于单位行贿罪，对单位判处罚金，并对其（）判处刑罚。A.直接负责的主管人员和其他直接责任人员B.主要负责人C.高级管理人员D.法定代表人8.企业合规培训的对象应当是（）。A.仅针对高层管理人员B.仅针对合规管理部门人员C.针对企业全体员工，并区分不同层级和岗位D.仅针对新入职员工9.在跨境经营中，企业因违反东道国反商业贿赂法律（如美国《反海外腐败法》）而面临的合规风险属于（）。A.战略风险B.运营风险C.法律风险D.财务风险10.依据《中华人民共和国个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得个人的（）。A.一般同意B.单独同意C.书面同意D.口头同意二、多项选择题（本大题共5小题，每小题3分，共15分。在每小题列出的五个选项中，至少有两项是符合题目要求的，请将正确选项的字母填在题后的括号内。多选、少选、错选均不得分。）1.下列属于企业合规管理基本原则的有（）。A.全面覆盖B.强化责任C.协同联动D.客观独立E.成本最低2.根据《中华人民共和国数据安全法》的规定，开展数据处理活动应当遵循的原则包括（）。A.合法、正当、必要B.以数据利用效率最大化优先C.保障数据安全D.有利于促进经济社会发展E.可以适度牺牲个人权益换取数据流动3.企业建立有效的合规管理体系，通常包括下列哪些要素？（）A.合规方针与合规目标B.合规风险评估与应对C.合规管理制度与流程D.合规运行与保障机制E.合规改进与文化建设4.关于企业合规委员会（或合规管理委员会）的职责，下列说法正确的有（）。A.审议企业合规管理战略规划B.审议企业合规管理年度报告C.决定合规管理负责人的任免D.指导合规管理制度建设E.对重大合规风险事件进行处理5.依据《中华人民共和国反垄断法》，经营者能够证明其达成的协议属于下列情形之一的，不适用禁止垄断协议的规定（）。A.为改进技术、研究开发新产品的B.为提高产品质量、降低成本、增进效率，统一产品规格、标准或者实行专业化分工的C.为提高中小经营者经营效率，增强中小经营者竞争力的D.为实现节约能源、保护环境、救灾救助等社会公共利益的E.因经济不景气，为缓解销售量严重下降或者生产明显过剩的三、填空题（本大题共8小题，每空2分，共20分。请在横线上填入恰当的内容。）1.依据《中央企业合规管理办法》，中央企业应当设立__________，作为合规管理工作的牵头部门。2.企业合规风险，是指企业及其员工因__________行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。3.根据《中华人民共和国出口管制法》，国家对管制物项的出口实行__________制度和__________制度。4.合规管理“三道防线”中，第一道防线是__________，第二道防线是__________，第三道防线是__________。5.依据《中华人民共和国反电信网络诈骗法》，电信业务经营者、互联网服务提供者应当对从业人员进行__________，提高从业人员防范、识别电信网络诈骗的意识和能力。6.企业处理个人信息应当遵循__________、__________、__________原则，不得通过误导、欺诈、胁迫等方式处理个人信息。7.ISO37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》规定的合规管理体系运行的核心过程包括策划、支持、运行、__________和__________。8.依据《中华人民共和国监察法》，对涉嫌职务犯罪的公职人员，监察机关经调查认为犯罪事实清楚，证据确实、充分的，制作起诉意见书，连同案卷材料、证据一并移送__________依法审查、提起公诉。四、简答题（本大题共4小题，每小题8分，共32分。）1.简述企业建立合规风险识别与评估机制的基本步骤及要点。2.简述企业反腐败合规管理体系中，针对商业贿赂风险应设置的主要控制措施（至少列出四项），并简要说明其作用。3.结合《中华人民共和国数据安全法》与《中华人民共和国个人信息保护法》，简述企业在开展数据合规管理工作时的核心义务。4.简述企业合规文化建设的意义及主要实现路径。五、案例分析题（本大题共3小题，第一题14分，第二题12分，第三题12分，共38分。要求紧扣案情，论述充分，逻辑清晰，运用相关法律法规及合规管理原理进行分析。）1.（合规风险识别与反垄断合规）【案情】甲市某行业协会组织该市主要建材生产销售企业召开会议，共同商讨应对原材料价格上涨的对策。会上，协会秘书长提议各家企业联合上调产品价格，并划分销售区域，以避免恶性竞争。与会的A公司、B公司、C公司等六家龙头企业负责人均表示赞同，并在会后逐步实施了上述价格协同及区域划分行为。此后，有消费者向市场监督管理部门举报。市场监督管理部门经调查，认定该行业协会及六家企业行为涉嫌违反《中华人民共和国反垄断法》。【问题】（1）请分析该行业协会及六家企业的行为构成何种垄断行为？并说明法律依据。（6分）（2）若A公司在调查前主动向反垄断执法机构报告了达成垄断协议的有关情况并提供重要证据，同时积极整改，其可能获得何种法律处理？依据是什么？（4分）（3）从企业合规管理角度，谈谈该案例对行业协会及企业合规风险防范的启示。（4分）2.（数据合规与个人信息保护）【案情】某互联网科技公司开发了一款手机应用程序（APP），在用户下载安装时，通过用户协议默认勾选方式，一次性获取用户包括通讯录、精准地理位置、设备相册、通话记录等在内的全部权限。同时，该APP在后台持续收集用户位置信息，并违规向第三方广告平台提供用户个人信息用于精准营销。后经监管部门检测发现，该APP存在非法获取、过度收集用户个人信息的问题，依法对公司作出行政处罚。【问题】（1）请指出该公司的行为违反了《中华人民共和国个人信息保护法》的哪些具体规定？（6分）（2）该APP在个人信息处理活动中，侵害了用户的哪些权利？（3分）（3）结合案例，谈谈企业在个人信息保护合规方面应采取的措施。（3分）3.（合规管理体系与责任追究）【案情】某大型国有企业集团为加强合规管理，制定了《合规管理办法》及《员工合规手册》，建立了合规管理委员会和合规管理部门，并设置了举报热线。但该集团下属某子公司总经理张某，长期利用职务之便，在工程项目招标中与投标方串通，收受巨额贿赂。事发后，张某被司法机关追究刑事责任。调查发现，该子公司虽有合规制度，但未有效开展合规培训，内部监督缺位，张某多次在业务审批中绕过合规审查流程，未受到任何制约。集团合规管理部门虽收到过匿名举报，但未深入核查即予了结。【问题】（1）依据合规管理相关理论，分析该集团在合规管理运行方面存在的突出问题。（6分）（2）结合本案，论述企业合规管理体系中“有效性”评价的重要性。（6分）（注：本题中出现的公司、人名、案情均为虚拟。）参考答案及解析一、单项选择题1.C解析：《中央企业合规管理办法》第八条规定，中央企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营重要组织者、推动者和实践者的职责，是企业合规管理的第一责任人。2.A解析：合规风险评估是合规风险识别与评估机制的核心环节，是在识别的基础上对风险发生的可能性及影响程度进行分析和评价。3.C解析：《反不正当竞争法》第七条第一款规定，经营者不得采用财物或者其他手段贿赂下列单位或者个人，以谋取交易机会或者竞争优势：（一）交易相对方的工作人员；（二）受交易相对方委托办理相关事务的单位或者个人；（三）利用职权或者影响力影响交易的单位或者个人。不包括交易相对方本身。4.A解析：《数据安全法》第二十一条规定，国家建立数据分类分级保护制度，根据数据在经济社会发展中的重要程度，以及一旦遭到篡改、破坏、泄露或者非法获取、非法利用，对国家安全、公共利益或者个人、组织合法权益造成的危害程度，对数据实行分类分级保护。数据分为一般数据、重要数据、核心数据。5.C解析：合规管理体系的持续改进应当定期进行，而非仅在重大合规风险事件发生时进行管理评审。C选项表述不恰当。6.B解析：员工发现合规漏洞应履行合规报告义务，通过正常渠道及时向合规管理部门报告，以便及时处置和改进。7.A解析：《刑法》第三十一条规定，单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。8.C解析：合规培训应覆盖全体员工，并根据不同层级和岗位的特点有针对性地开展。9.C解析：因违反东道国法律而面临制裁、处罚的风险属于法律风险（合规风险是法律风险的重要组成部分或表现形式）。10.B解析：《个人信息保护法》第二十九条规定，处理敏感个人信息应当取得个人的单独同意。二、多项选择题1.ABCD解析：《中央企业合规管理办法》规定，合规管理应遵循全面覆盖、强化责任、协同联动、客观独立的原则。2.ACD解析：《数据安全法》规定，开展数据处理活动应当遵守法律、法规，尊重社会公德和伦理，遵守商业道德和职业道德，诚实守信，履行数据安全保护义务，承担社会责任，不得危害国家安全、公共利益，不得损害个人、组织的合法权益（即合法、正当、必要原则），并应有利于促进经济社会发展。保障数据安全是核心要求。3.ABCDE解析：上述均为合规管理体系的重要构成要素。4.ABD解析：合规委员会主要履行审议合规管理战略规划、年度报告、指导制度建设等职责。合规管理负责人的任免通常由企业主要负责人或董事会决定，重大合规风险事件的处理由合规管理部门及相关部门负责，委员会负责审议和指导。5.ABCDE解析：《反垄断法》第十五条规定了垄断协议豁免情形，五个选项均符合规定（需注意证明义务）。三、填空题1.合规管理部门2.违规3.许可、禁止（可填：许可、禁止）4.业务部门、合规管理部门、内部审计和纪检监察部门（可填：业务部门、合规管理牵头部门、审计监察部门）5.反电信网络诈骗培训（可填：防范电信网络诈骗培训）6.合法、正当、必要（可填：合法、正当、必要）7.绩效评价、改进（可填：绩效评价、改进）8.人民检察院四、简答题1.参考答案：（1）全面梳理：全面梳理经营管理活动中的合规义务（包括法律法规、监管规定、行业准则、企业章程及规章制度等），建立合规义务清单。（2）风险识别：结合业务实际，识别可能违反合规义务的内外部因素，确定合规风险点。（3）风险分析：对已识别的合规风险进行分析，评估其发生的可能性及影响程度。（4）风险评价：根据分析结果，对合规风险进行分级排序，确定优先应对的重点风险。（5）应对措施：针对不同等级的风险制定相应的应对策略和措施，如规避、降低、转移或接受，并明确责任部门和时限。（6）动态更新：定期或不定期根据内外部环境变化对风险库进行评估和更新，确保持续有效。要点：应覆盖全员、全业务领域，并结合岗位职责落实到人。2.参考答案：（1）禁止商业贿赂承诺与制度：明确禁止任何形式的商业贿赂，为员工及合作伙伴设定行为底线。（2）礼品与招待管理：对礼品、招待、差旅等费用的申请、审批、报销进行严格管控，防止变相利益输送。（3）第三方合规审查：对代理商、经销商、顾问等第三方合作伙伴进行尽职调查，并在合同中加入反腐败条款及审计权。（4）捐赠与赞助管理：确保捐赠和赞助行为合法合规，并履行必要的内部审批程序，防止用于不正当目的。（5）举报与调查机制：设立畅通的举报渠道，鼓励内部举报，并建立独立、公正的调查处理程序。（6）培训与沟通：对员工及合作伙伴开展常态化反腐败合规培训，提升合规意识。（每点2分，答出其中四点即可，总分8分）3.参考答案：（1）数据分类分级保护义务：按照《数据安全法》要求，对数据实行分类分级保护，落实不同级别的安全防护措施。（2）数据全生命周期安全保护义务：在数据收集、存储、使用、加工、传输、提供、公开、删除等各环节，采取相应的技术和管理措施，保障数据安全。（3）数据安全风险评估义务：对数据处理活动定期开展风险评估，并履行报告义务。（4）个人信息处理规则告知义务：以显著方式、清晰易懂的语言向个人告知处理目的、方式、范围等。（5）取得个人同意义务：处理个人信息须取得个人在充分知情前提下的自愿、明确同意，处理敏感个人信息须取得单独同意。（6）个人信息保护影响评估义务：对敏感个人信息处理、向第三方提供、公开等高风险活动进行事前影响评估。（7）合规审计与举报受理义务：定期开展合规审计，并建立便捷的投诉、举报渠道，及时处理。（每点2分，答出四点即可，总分8分）4.参考答案：意义：（1）有助于将合规要求内化为员工的自觉行动，从源头上防范合规风险。（2）有助于形成良好的合规氛围，提升企业声誉和软实力。（3）有助于保障合规管理体系有效运行，发挥合规管理的实际效能。（4）有助于增强监管机构及合作伙伴对企业的信任，优化营商环境。（4分）实现路径：（1）高层引领与以身作则：企业领导层应率先垂范，作出明确合规承诺。（2）持续开展合规培训与宣传：将合规培训纳入常态化管理，通过案例警示、知识竞赛等形式强化全员合规意识。（3）完善激励约束机制：将合规表现纳入绩效考核，对违规行为严肃追责。（4）畅通沟通与举报渠道：建立员工合规咨询与举报平台，并对合规建议给予及时反馈和奖励。（5）培育合规行为习惯：通过制度约束、流程控制以及环境营造，促使合规行为由“他律”走向“自律”。（4分）五、案例分析题1.【参考答案】（1）该行业协会及六家企业的行为构成“横向垄断协议”（也称“固定或者变更商品价格”及“分割销售市场”的垄断协议）。（2分）法律依据：《中华人民共和国反垄断法》第十三条规定，禁止具有竞争关系的经营者达成下列垄断协议：（一）固定或者变更商品价格；（二）分割销售市场或者原材料采购市场；（三）限制购买新技术、新设备或者限制开发新技术、新产品；（四）联合抵制交易；（五）国务院反垄断执法机构认定的其他垄断协议。本案中，企业联合上调产品价格属于“固定或者变更商品价格”，划分销售区域属于“分割销售市场”。行业协会组织本行业的经营者达成垄断协议，同样为《反垄断法》所禁止。（4分）（2）A公司可能获得“宽大处理”。（2分）依据：《中华人民共和国反垄断法》第四十六条第二款规定，经营者主动向反垄断执法机构报告达成垄断协议的有关情况并提供重要证据的，反垄断执法机构可以酌情减轻或者免除对该经营者的处罚。A公司主动报告并提供重要证据，同时积极整改，符合宽大处理的条件。（2分）（3）启示：①行业协会及企业必须强化反垄断合规意识，明确价格协同、划分市场等行为的违法红线。②企业应建立常态化的反垄断合规风险评估机制，特别是在行业会议、价格调整等敏感环节。③建立应对反垄断调查的应急预案，包括配合调查、保存证据、主动报告等程序。④企业合规管理不仅要关注内部制度，还要关注与竞争对手的互动行为，避免“协同行为”引发的风险。（每点2分，答出其中两点即可，总分4分）2.【参考答案】（1）违反的规定：①违反“告知-同意”规则：以默认勾选方式获取全部权限，未获得用户对每项敏感权限的单独同意，侵犯了用户的知情权和选择权，违反了《个人信息保护法》第十四条、第十六条、第二十九条关于同意的规定。②违反“最小范围”原则：过度收集与业务功能无关的通讯录、通话记录、相册等个人信息，违反了《个人信息保护法》第六条关于收集个人信息应当限于实现处理目的的最小范围的规定。③违反“公开透明”原则：未向用户清晰告知收集使用个人信息的目的、方式和范围，违反了《个人信息保护法》第七条、第十七条的规定。④违反向第三方提供个人信息的规则：未经用户同意，向第三方广告平台提供个人信息，违反了《个人信息保护法》第二十三条关于向第三方提供个人信息应当取得个人单独同意的规定。⑤违反个人信息保护义务：未采取必要措施保障个人信息安全，违反了《个人信息保护法》第九条、第五十一条的规定。（每点2分，答出其中三点即可，总分6分）（2）侵害了用户的知情权、决定权（选择权）以及个人信息安全权（可答：知情权、同意权、删除权等）。（3分）（3）措施：①严格遵循合法、正当、必要、诚信原则，制定清晰的隐私政策。②在收集个人信息前，取得用户清晰、明确的同意，对敏感信息单独取得同意。③建立个人信息分类分级保护制度，对高风险处理活动开展个人信息保护影响评估。④建立用户权利响应机制，提供查询、更正、删除、注销等便捷途径。⑤加强内部数据安全管理