中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(江苏省扬州市2026年)

中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(江苏省扬州市2026年)一、单项选择题（每题1分，共40分）1.公司信贷按贷款期限划分，中期贷款期限为（）。A.1年（含）以内B.1年以上3年（含）以下C.1年以上5年（含）以下D.3年以上5年（含）以下答案：C2.商业银行对借款人进行贷前调查时，除贷前调查外，“贷款三查”还包括（）。A.贷时审查和贷后检查B.贷中复核和贷后审计C.贷时审批和贷后管理D.贷中审查和贷后评价答案：A3.企业因日常经营周转需要向银行申请贷款，该笔贷款应归类为（）。A.固定资产贷款B.项目融资C.流动资金贷款D.并购贷款答案：C4.速动比率的计算公式是（）。A.流动资产/流动负债B.（流动资产-存货）/流动负债C.（流动资产-应收账款）/流动负债D.（流动资产-负债总额）/流动负债答案：B解析：速动比率剔除了存货的影响，速动比率=5.下列项目中，属于借款企业流动资产的是（）。A.无形资产B.应收账款C.长期股权投资D.递延所得税资产答案：B6.下列不属于不良贷款类别的是（）。A.次级类B.可疑类C.关注类D.损失类答案：C解析：不良贷款包括次级类、可疑类和损失类，关注类属于正常范畴。7.根据《商业银行并购贷款风险管理指引》，并购贷款占并购交易价款的最高比例为（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：B8.某企业流动资产为2000万元，存货为600万元，流动负债为1500万元，则该企业速动比率为（）。A.1.33B.0.93C.0.80D.1.50答案：B解析：速动比率=9.公司信贷的“SWOT分析”中，字母“W”表示（）。A.优势B.劣势C.机会D.威胁答案：B10.根据《民法典》规定，当事人对保证期间没有约定或者约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起（）。A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案：B解析：《民法典》第六百九十二条明确，保证期间没有约定或约定不明确的，为主债务履行期限届满之日起6个月。11.商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：C12.企业利息保障倍数的计算公式为（）。A.净利润/利息费用B.（净利润+所得税+利息费用）/利息费用C.营业收入/利息费用D.经营现金净流量/利息费用答案：B解析：利息保障倍数=息税前利润/利息费用，息税前利润=净利润+所得税+利息费用。13.在贷款风险分类中，借款人还款能力出现明显问题，依靠正常营业收入无法足额偿还本息，即使执行担保也可能造成一定损失的贷款应划分为（）。A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案：B14.下列不属于公司信贷担保方式的是（）。A.保证B.抵押C.质押D.存款答案：D解析：存款属于质押物的一种载体，不直接构成担保方式。15.银行办理票据贴现业务时，贴现期限最长不超过（）。A.3个月B.6个月C.9个月D.1年答案：B16.根据《固定资产贷款管理暂行办法》，下列固定资产贷款资金支付情形中，应采用贷款人受托支付方式的是（）。A.单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币B.单笔金额超过项目总投资10%C.向借款人交易对象支付但金额不超过100万元D.借款人自主支付的金额较小答案：A17.借款企业存货激增、应收账款周转放缓，这些现象主要属于贷后管理中的（）信号。A.非财务预警B.财务预警C.行业预警D.合规预警答案：B18.下列关于贷款展期的表述，正确的是（）。A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限C.长期贷款展期期限累计不超过5年D.每笔贷款只能展期一次答案：A解析：短期贷款展期累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期累计不得超过3年。19.商业银行授信审批应遵循的原则是（）。A.审贷合一、单人审批B.审贷分离、分级审批C.集中审批、逐级下放D.贷款全流程由客户经理完成答案：B20.下列不属于非财务分析内容的是（）。A.行业风险分析B.经营风险分析C.管理风险分析D.现金流量分析答案：D21.反映企业流动资产与流动负债之间关系的短期偿债能力指标是（）。A.资产负债率B.流动比率C.速动比率D.利息保障倍数答案：B22.银行在对抵押物价值进行评估时，最常采用的市场公允价值评估方法是（）。A.成本法B.市场比较法C.收益法D.假设开发法答案：B23.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款不得用于（）。A.购买原材料B.支付职工工资C.固定资产、股权投资D.支付水电费答案：C24.企业申请贷款时，下列不属于银行贷前调查内容的是（）。A.借款人基本情况B.借款用途与还款来源C.担保情况D.借款人的家庭成员结构答案：D25.公司信贷的客户评级和债项评级中，债项评级主要反映（）。A.借款人违约的可能性B.特定债项的风险程度C.银行内部控制水平D.行业景气程度答案：B26.关于集团客户授信，商业银行应实行（），加强集中度风险管控。A.单一客户审批B.统一授信管理C.分散授信D.属地化审批答案：B27.某企业所有者权益为1000万元，资产总额为4000万元，负债总额为3000万元，则资产负债率为（）。A.25%B.75%C.33.33%D.50%答案：B解析：资产负债率=负债总额/资产总额=3000/4000=75%。28.银行的信贷产品中，用于满足企业日常生产经营周转需要的短期融资产品是（）。A.项目贷款B.固定资产贷款C.流动资金贷款D.并购贷款答案：C29.贷款发放后，银行发现借款人未按约定用途使用贷款资金，银行有权（）。A.提前收回贷款B.将贷款调整为正常类C.免除其还款责任D.要求借款人自行处理答案：A30.商业银行对借款人进行信用评级时，主要依据的是借款人的（）。A.还款能力和还款意愿B.员工人数C.经营地址D.成立年限答案：A31.公司信贷按担保方式分类，不包括（）。A.信用贷款B.保证贷款C.抵押贷款D.委托贷款答案：D32.在不良贷款管理中，下列不属于银行可采用的重组措施的是（）。A.调整还款期限B.调整还款方式C.变更担保条件D.豁免全部贷款本息答案：D33.贷款合同生效后，发生下列哪种情形时，银行可以主张解除合同？（）A.借款人经营状况严重恶化B.借款人更换财务负责人C.借款人搬迁注册地D.抵押物市场价格小幅波动答案：A34.商业银行与借款人签订的借款合同中，下列不属于必备条款的是（）。A.贷款种类、币种、金额B.贷款期限、利率及计结息方式C.贷款用途与还款方式D.借款人的职工人数答案：D35.关于贷款抵押率，下列计算公式正确的是（）。A.抵押率=抵押物账面原值/贷款本息B.抵押率=贷款本息/抵押物评估价值C.抵押率=贷款本金/抵押物重置成本D.抵押率=抵押物变现价值/贷款余额答案：B36.小微企业信贷通常具有“短、小、频、急”的特征，商业银行开发小微企业信贷产品时应特别关注（）。A.审批效率与规模匹配B.长期股权投资C.利率市场化水平D.汇率波动答案：A37.根据《商业银行资本管理办法》，商业银行采用内部评级法时，违约概率（PD）的计量时间间隔一般为（）。A.1个月B.6个月C.1年D.3年答案：C38.银行对借款企业进行财务报表分析时，发现其应收账款大量增加、存货周转率下降，这通常反映（）。A.企业盈利能力增强B.企业营运能力下降，资金回笼趋缓C.企业偿债能力增强D.企业资本充足答案：B39.根据《贷款通则》规定，长期贷款展期期限累计不得超过（）。A.原贷款期限B.原贷款期限的一半C.2年D.3年答案：D40.下列哪项不属于公司信贷的贷后管理内容？（）A.贷后检查B.风险预警C.贷款本息回收D.贷前调查答案：D二、多项选择题（每题2分，共20分）1.公司信贷按贷款期限划分，下列属于短期贷款的有（）。A.贷款期限6个月的流动资金贷款B.贷款期限2年的固定资产贷款C.贷款期限11个月的流动资金贷款D.贷款期限3年的项目贷款E.贷款期限1年的周转贷款答案：A、C、E解析：短期贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款，6个月、11个月、1年均符合；2年和3年属于中长期贷款。2.下列属于商业银行公司信贷业务基本流程环节的有（）。A.贷款申请与受理B.贷前调查C.贷款审查与审批D.贷款合同签订与发放E.贷后管理与贷款收回答案：A、B、C、D、E解析：公司信贷基本流程包括受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理及贷款收回等环节，五个选项均属其中。3.借款人申请公司信贷时，应具备的基本条件包括（）。A.依法设立并合法经营B.生产经营合法合规C.具有持续经营能力，有合法还款来源D.信用状况良好E.已在贷款行开立基本存款账户或一般存款账户答案：A、B、C、D、E解析：借款人主体资格合法、经营合规、有还款能力和还款来源、信用良好，并在银行开立账户，是申请贷款的基本要求。4.下列财务指标中，反映企业偿债能力的指标有（）。A.流动比率B.速动比率C.资产负债率D.利息保障倍数E.存货周转率答案：A、B、C、D解析：存货周转率反映营运能力，不直接反映偿债能力；流动比率、速动比率、资产负债率和利息保障倍数均为偿债能力指标。5.银行对抵押物价值评估时，通常考虑的因素包括（）。A.抵押物的市场变现能力B.抵押物的物理损耗与功能损耗C.抵押物权属是否清晰D.抵押物是否易于处置E.抵押物的历史成本答案：A、B、C、D解析：抵押物评估关注权属、变现能力、损耗程度和处置便利性；历史成本不是市场价值评估的主要依据。6.贷款审查与审批环节的主要风险控制措施包括（）。A.审贷分离B.分级审批C.单人审批D.客户经理审批E.贷审会集体审议答案：A、B、E解析：贷款审查审批应坚持审贷分离、分级审批，重大授信经贷审会集体审议；单人审批和客户经理自行审批会弱化风险控制。7.下列属于借款企业财务风险预警信号的有（）。A.销售额连续下降B.应收账款平均回收期明显延长C.存货异常增加D.主要股东发生变更E.资产负债率大幅上升答案：A、B、C、E解析：主要股东变更属于非财务风险预警信号；销售额、应收账款、存货、资产负债率变化均与财务状况直接相关。8.商业银行不良贷款清收处置方式包括（）。A.直接现金清收B.重组转化C.以物抵债D.呆账核销E.债权转让答案：A、B、C、D、E解析：不良贷款处置方式包括现金清收、重组转化、以物抵债、呆账核销、债权转让等，各方式可组合运用。9.公司信贷的贷后检查内容包括（）。A.借款人经营状况B.借款资金流向C.抵（质）押物状态D.保证人代偿能力E.借款人的家庭支出答案：A、B、C、D解析：贷后检查关注借款人经营、贷款资金用途、抵质押物和保证人状况；家庭支出属于个人因素，不列入公司信贷贷后检查。10.下列关于贷款受托支付的表述，正确的有（）。A.受托支付是银行将贷款资金支付给借款人的交易对象B.受托支付有利于银行监控贷款用途C.固定资产贷款大额支付原则上应采用受托支付D.受托支付下借款人不可再自行支配任何资金E.受托支付的审核重点是借款人的提款申请和支付委托是否真实答案：A、B、C、E解析：受托支付下银行按借款人委托将资金支付给其交易对象，能有效监控用途；但借款人并非完全丧失资金支配权，D表述过于绝对。11.商业银行对集团客户授信管理应重点关注（）。A.集团客户授信集中度B.关联交易C.内部担保D.连环担保E.资本充足率答案：A、B、C、D解析：集团客户风险主要源于授信集中、关联交易、内部担保和连环担保；资本充足率是银行自身的监管指标，不属于集团客户授信管理的直接重点。12.下列属于公司信贷产品定价应考虑因素的有（）。A.资金成本B.风险成本C.客户关系D.市场竞争状况E.借款人的所有制形式答案：A、B、C、D解析：贷款定价要考虑资金成本、风险成本、运营成本、客户关系及市场竞争等；借款人的所有制形式不构成差别定价依据。13.关于借款企业偿债能力分析，下列表述正确的有（）。A.流动比率越高，短期偿债能力不一定越强B.速动比率剔除了存货变现能力的影响C.资产负债率是衡量长期偿债能力的指标D.利息保障倍数越高，说明企业支付利息能力越强E.现金比率比流动比率和速动比率更为保守答案：A、B、C、D、E解析：流动比率受存货等因素影响，高不一定代表短期偿债能力真实强；速动比率和现金比率分别剔除存货和全部非现金资产影响；资产负债率反映长期偿债能力；利息保障倍数衡量付息能力。14.项目贷款贷前调查的内容包括（）。A.项目建设的合法合规性B.项目资本金是否到位C.项目市场前景与偿债能力D.借款人及其股东资信E.项目环境保护审批情况答案：A、B、C、D、E解析：项目贷款调查应全面覆盖项目合规、资本金、市场、偿债能力、借款人资信及环保审批等要素。15.下列关于保证担保的表述，正确的有（）。A.一般保证的保证人享有先诉抗辩权B.连带责任保证的保证人不享有先诉抗辩权C.保证担保的范围可以约定D.保证合同是从合同，主合同无效时保证合同无效（另有约定除外）E.当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般保证承担保证责任答案：A、B、C、D、E解析：依据《民法典》，一般保证人有先诉抗辩权，连带责任保证没有；保证范围和保证方式可依约确定；保证合同具有从属性；未约定保证方式时按一般保证处理。16.下列属于非财务分析内容的有（）。A.行业风险分析B.经营管理风险分析C.自然及社会因素分析D.现金流量分析E.担保分析答案：A、B、C解析：非财务分析主要包括行业风险、经营风险、管理风险和自然及社会因素；现金流量分析属于财务分析，担保分析通常归入担保管理。17.下列关于贷款风险分类的表述，正确的有（）。A.贷款分类是银行信贷管理的重要组成部分B.贷款分类应以评估借款人的还款能力为核心C.逾期贷款不一定都是不良贷款D.重组贷款在观察期内分类不得高于次级类E.同一笔贷款只能有一个分类结果答案：A、B、C、D、E解析：贷款分类以还款能力为核心，逾期与不良并非一一对应；重组贷款观察期内不得上调至高于次级类；每笔贷款对应一个分类档次。18.流动资金贷款需求测算应考虑的因素包括（）。A.借款人的经营规模B.应收账款和存货周转情况C.季节性因素D.现有贷款额度E.借款人股东个人消费答案：A、B、C、D解析：流动资金贷款需求测算应围绕生产经营规模、周转效率、季节性波动和存量融资等因素进行；股东个人消费不属于合理生产经营需求。19.根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员对客户财务状况进行分析时，应包括（）。A.财务报表真实性审核B.财务比率分析C.现金流量分析D.担保品价值评估E.行业发展趋势分析答案：A、B、C解析：财务分析包括报表真实性审核、财务比率分析和现金流量分析；担保品价值评估属于担保管理，行业趋势属于非财务分析。20.下列关于信贷资金“受托支付”和“自主支付”的说法，正确的有（）。A.受托支付需由银行将贷款资金经由借款人账户支付给符合用途的交易对象B.自主支付是借款人自主将贷款资金支付给交易对象C.对于流动资金贷款，支付对象明确且单笔金额较大的，宜采用受托支付D.自主支付无需银行对资金使用情况进行核查E.两种支付方