达州市2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案

达州市2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案一、单项选择题（每题0.5分，共40分）1.公司信贷业务中，借款人偿还贷款本息的首要来源是（）。A.抵押物变现收入B.经营活动产生的现金流量C.对外融资现金流D.关联企业资金支持答案：B解析：借款人还款能力主要取决于其正常经营产生的现金流量，抵押物等只是第二还款来源。2.下列不属于公司信贷业务基本要素的是（）。A.贷款金额B.贷款期限C.贷款风险分类D.贷款利率答案：C3.关于流动资金贷款，下列说法错误的是（）。A.期限通常不超过1年B.用于满足借款人生产经营过程中的临时性、季节性资金需求C.可用于固定资产投资D.贷款额度应与借款人实际资金需求相匹配答案：C解析：流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，监管部门有明确用途限制。4.固定资产贷款中，项目资本金到位比例一般不得低于国家规定的比例，目前一般性行业最低资本金比例为（）。A.20%B.30%C.40%D.50%答案：A5.借款人申请贷款时，银行首先应审查其（）。A.信用记录B.营业执照的有效性和经营范围C.财务报表D.抵押物价值答案：B解析：受理阶段应先确认借款人主体资格是否合法、有效，后续再做深入分析。6.衡量借款人短期偿债能力最常用的指标是（）。A.资产负债率B.流动比率C.利息保障倍数D.总资产周转率答案：B7.速动比率与流动比率相比，更严格地反映了（）。A.存货变现能力B.应收账款变现能力C.扣除存货后的短期偿债能力D.现金的充足程度答案：C8.某企业流动比率1.8，速动比率1.2，存货余额为300万元，则其流动负债约为（）万元。A.500B.600C.540D.400答案：A解析：流动比率1.8，速动比率1.2，则存货占流动负债的0.6倍，流动负债300/9.公司信贷中，“五C”分析不包括（）。A.品德（Character）B.能力（Capacity）C.资本（Capital）D.成本（Cost）答案：D10.下列属于企业非财务因素风险信号的是（）。A.应收账款周转率下降B.高管频繁更换C.资产负债率上升D.销售毛利率下降答案：B11.银行对借款人进行财务分析时，最重要且最需重点关注的是（）。A.利润表的盈利规模B.报表的真实性与勾稽关系C.审计报告的结论D.税负水平答案：B12.项目评估中，反映项目财务盈利能力的动态指标是（）。A.静态投资回收期B.财务内部收益率C.总投资收益率D.资本金利润率答案：B13.财务内部收益率使项目在整个计算期内净现金流量现值累计等于（）时的折现率。A.1B.净现值C.0D.投资总额答案：C14.抵质押担保贷款的抵押率是指（）。A.贷款本金与抵押物评估值的比率B.贷款利息与抵押物评估值的比率C.抵押物评估值与贷款本金的比率D.贷款本息合计与抵押物处置价值的比率答案：A15.以出让方式取得的国有土地使用权设定抵押时，下列做法错误的是（）。A.应当办理抵押登记B.可以单独抵押C.抵押期限不得超过出让合同规定的剩余年限D.无需评估，直接按账面价值确定抵押价值答案：D16.保证担保中，一般保证的保证人享有（），即债权人未对主债务人提起诉讼或仲裁并强制执行前，可以拒绝承担保证责任。A.先诉抗辩权B.代位权C.撤销权D.抵销权答案：A17.连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（）。A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案：B18.贷款合同签订后，银行发放贷款前发现借款人经营状况严重恶化，银行可以（）。A.解除合同并停止放款B.按合同约定继续放款C.要求增加担保，否则中止放款D.直接扣收贷款本金答案：C解析：贷款发放条件包括借款人信用状况、经营状况等未发生重大不利变化，否则可中止或调整贷款条件。19.固定资产贷款初次提款时，银行通常要求借款人提供（）。A.股东大会决议B.施工合同和进度证明C.用款计划D.未提供正当用途说明的文件答案：C20.贷款发放后，受托支付是指（）。A.贷款人将贷款资金直接支付给借款人的交易对手B.借款人自主将资金支付给交易对手C.贷款人将资金存入借款人在本行账户，由借款人自行划转D.第三方代为支付答案：A21.流动资金贷款管理办法规定，对具有真实贸易背景的支付对象，单笔金额超过（）的应采用受托支付。A.500万元B.1000万元C.2000万元D.5000万元答案：A22.固定资产贷款单笔金额超过项目总投资5%，或超过（）万元的贷款资金支付，应采用受托支付。A.300B.500C.1000D.2000答案：B23.贷后检查中，对借款人的现场检查频率一般不得低于（）。A.每月一次B.每季度一次C.每半年一次D.每年一次答案：B24.贷款风险分类中，借款人虽能履行合同，但经营净现金流量持续为负，可能影响还款的贷款属于（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案：B25.借款人已资不抵债，即使执行担保也肯定造成较大损失的贷款，至少应划分为（）。A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类答案：B26.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定造成损失的贷款属于（）。A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类答案：C27.下列不属于不良贷款的是（）。A.次级类贷款B.关注类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款答案：B28.商业银行对集团客户授信时，应实行（）。A.统一授信、集中管理B.分别授信、分散管理C.集团成员单独授信D.按区域分别授信答案：A29.根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，单一集团客户授信余额不得超过商业银行资本净额的（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B30.银行对客户进行信用评级时，最常用的方法不包括（）。A.因素分析法B.专家判断法C.综合评分法D.限额管理法答案：D31.公司信贷产品价格（利率）确定的主要依据是（）。A.贷款期限B.借款人信用风险C.资金成本与风险成本D.担保方式答案：C32.核心存款比率越高，银行流动性风险（）。A.越小B.越大C.不变D.无法判断答案：A33.商业银行对单一客户的贷款集中度不得超过资本净额的（）。A.10%B.8%C.15%D.20%答案：A34.在贷款意向阶段，银行与客户签订（），以表明贷款意向。A.借款合同B.贷款意向书C.授信额度合同D.保证合同答案：B35.对于中长期贷款，银行通常要求借款人提供（）。A.经审计的近三年财务报表B.当年上月财务报表C.现金流量预测D.以上均是答案：D36.计算存货周转率时，存货平均余额通常取（）。A.年末余额B.年初余额与年末余额的算术平均C.年中最高值D.期初余额答案：B37.某企业净利润500万元，平均净资产5000万元，则净资产收益率为（）。A.5%B.10%C.12%D.20%答案：B38.项目财务净现值为0时，说明项目（）。A.不值得投资B.盈利能力刚好达到基准收益率C.投资回收期无限D.内部收益率为负答案：B39.贷款担保的补充原则中，抵押物价值一般要求不低于贷款本金的（）。A.100%B.120%C.80%D.130%答案：A40.动产浮动抵押中，抵押财产的确定时间是（）。A.抵押合同生效时B.抵押登记时C.约定债务履行期届满，债权未实现时D.发生违约时答案：C41.根据《民法典》，应收账款质押应到（）办理出质登记。A.公证处B.工商行政管理部门C.中国人民银行征信中心D.不动产登记中心答案：C42.以房屋抵押的，抵押权自（）时设立。A.抵押合同签字B.不动产登记C.交付房屋D.公证答案：B43.商业银行开展信贷业务，应当遵循的基本原则不包括（）。A.效益性B.安全性C.流动性D.随机性答案：D44.客户评级中，违约概率的估计通常不包括（）。A.历史违约数据B.外部评级映射C.抵押物价值波动D.统计模型测算答案：C45.下列指标中，反映企业营运能力的是（）。A.资产负债率B.总资产周转率C.销售利润率D.资本积累率答案：B46.某企业销售收入1000万元，平均应收账款200万元，则应收账款周转次数为（）次。A.5B.8C.10D.12答案：A47.借款企业现金流量的核心是（）。A.投资活动现金流量B.筹资活动现金流量C.经营活动现金流量D.非经常性现金流量答案：C48.在贷款项目评估中，影子价格用于（）。A.财务评价B.国民经济评价C.偿债能力分析D.敏感性分析答案：B49.项目敏感性分析中，最常用的方法是（）。A.单因素敏感性分析B.多因素敏感性分析C.概率分析D.盈亏平衡分析答案：A50.贷款担保中，最高额抵押最重要的特点是（）。A.抵押权随债权转让B.抵押担保的债权有确定期间和最高限额C.抵押物可重复抵押D.抵押登记免费答案：B51.银团贷款中，安排行承担的主要职责是（）。A.分销贷款、组织银团B.审查借款人账户C.贷款日常管理D.处置抵押物答案：A52.银团贷款中，通常负责贷后管理日常事务的是（）。A.牵头行B.代理行C.参加行D.借款人答案：B53.贷款审批通过后，银行贷款合同生效的前提是（）。A.双方法定代表人或授权代表签字并加盖公章B.公证机关公证C.借款人提供董事会决议D.贷款发放答案：A54.银行向借款人发放信用贷款时，应满足的首要条件是（）。A.借款人资信状况良好、有可靠的还款来源B.有足额抵押物C.借款人为大型企业D.已购买保险答案：A55.借款人的贷款卡（征信信息）中，已结清信贷记录原则上保留（）年。A.3B.5C.8D.永久答案：B56.对于使用贷款资金进行固定资产建设的企业，银行可要求其开设（）。A.基本存款账户B.专用存款账户C.临时存款账户D.一般存款账户答案：B57.商业银行贷款损失准备最低监管要求中，拨备覆盖率不得低于（）。A.100%B.120%C.150%D.200%答案：C58.商业银行贷款拨备率不得低于（）。A.1.5%B.2.5%C.3%D.5%答案：B59.思妥耶夫斯基？不，继续。不良贷款处置中，核销的适用条件是（）。A.借款人死亡B.法院裁定终结执行C.经追索后确认无法收回的贷款D.贷款逾期90天答案：C60.借款合同签订后，银行因自身原因未按期发放贷款，应承担（）责任。A.违约B.侵权C.无过错D.缔约过失答案：A61.流动资产是指可以在（）内变现或耗用的资产。A.3个月B.半年C.1年D.3年答案：C62.某企业负债总额600万元，资产总额1500万元，所有者权益为（）万元。A.600B.900C.1000D.2100答案：B63.下列关于贷款重组的说法，正确的是（）。A.贷款重组是已经形成不良资产的必然后续B.贷款重组只包括调整还款期限C.贷款重组应评估重组后借款人的还款能力D.贷款重组后贷款风险分类一定为正常类答案：C64.商业银行对不良贷款进行清收处置，下列说法错误的是（）。A.可采取现金清收、以资抵债、诉讼清收、重组、核销等方式B.以资抵债前应取得合规的评估报告C.任何情况下不得减免贷款利息D.抵债资产应当及时处置变现答案：C65.借款人在银行出现逾期欠息后，银行的催收应当首先（）。A.发送律师函B.直接起诉C.电话或书面通知借款人督促还款D.处置抵押物答案：C66.贷款五级分类中，逾期（）天以内的贷款，一般至少划分为关注类。A.15B.30C.90D.180答案：C67.判断借款人是否具有稳定的经营收入，核心考察（）。A.过去三年的营业收入趋势B.未来一年的盈利预测C.当年的投资计划D.高管人数答案：A68.下列属于授信额度集中度风险的是（）。A.同一行业授信占比过高B.单一客户授信占比过高C.贷款期限错配D.利率风险答案：B69.对于关联交易频繁、资金往来复杂的集团客户，授信前应重点调查（）。A.关联交易的公允性及资金流转合理性B.集团公司的品牌知名度C.员工人数D.分支机构数量答案：A70.银行对抵押物的选择，应首先考虑（）。A.市场价格稳定、易于变现B.抵押人是否同意C.账面价值高低D.是否购买保险答案：A71.保证合同中没有约定保证方式，则按照（）承担保证责任。A.一般保证B.连带责任保证C.按份保证D.无限保证答案：A解析：根据《民法典》，当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按一般保证承担保证责任。72.商业银行在贷前调查中，对借款人的实地考察主要内容不包括（）。A.生产经营现场情况B.存货、设备使用状况C.高管个人家庭住址D.在建项目施工进度答案：C73.项目盈亏平衡点越低，说明项目（）。A.抗风险能力越强B.抗风险能力越弱C.盈利能力越低D.所需投资越多答案：A74.银行办理出口退税账户托管贷款时，借款人需提供的凭证是（）。A.税务机关出具的应退未退税额证明B.海关出口报关单C.出口合同D.产成品入库单答案：A75.流动资金贷款需求量测算中，销售收入增长、营运资金周转加快的共同影响是（）。A.增大流动资金需求B.减少流动资金需求C.不影响D.无法确定答案：D解析：销售收入增长增加资金需求，但营运资金周转加快减少资金占用，二者共同影响需综合判断。76.不良贷款移交后，贷后管理责任由（）承担。A.原客户经理B.资产保全部门C.上级行风险管理部D.借款人答案：B77.贷款到期日，借款人账户资金不足以偿还贷款本息，银行应当（）。A.直接从保证金账户扣划B.将逾期本息转入逾期账户并催收C.等待借款人宽限期D.自动续期答案：B78.以保险单作质押时，应要求投保人将保险单（）转让给银行。A.所有权B.受益权C.合同解除权D.质押权答案：B79.商业银行评价借款人还款意愿时，最重要的信息渠道是（）。A.征信报告B.借款人自我陈述C.媒体报道D.同业评价答案：A80.根据监管规定，商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的（），对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.5%，10%B.10%，15%C.15%，20%D.20%，25%答案：B二、多项选择题（每题1分，共40分）1.公司信贷业务中，贷前调查的基本内容包括（）。A.借款人的基本情况B.借款人的经营与财务状况C.贷款担保情况D.借款人的人脉关系E.借款用途与还款来源答案：ABCE2.下列属于银行信贷原则的有（）。A.安全性、流动性、效益性B.诚实信用C.统一授信D.贷后管理E.审贷分离、分级审批答案：ACE3.借款人应具备的基本条件包括（）。A.依法设立，持有有效营业执照B.有稳定的经济收入或还款能力C.信用状况良好D.已开立基本存款账户或一般存款账户E.股东人数不少于50人答案：ABCD4.反映借款人盈利能力的指标包括（）。A.销售利润率B.净资产收益率C.总资产报酬率D.资产负债率E.利息保障倍数答案：ABC5.反映借款人短期偿债能力的报表项目包括（）。A.货币资金B.应收账款C.存货D.短期借款E.应付账款答案：ABCDE解析：短期偿债能力分析需要结合流动资产和流动负债各项目。6.银行对集团客户授信时，应重点识别（）。A.关联交易B.连环担保C.资金内部转移D.过度对外投资E.员工薪酬水平答案：ABCD7.流动比率可能被高估的情况有（）。A.应收账款长期挂账且回收困难B.存货积压、变现能力差C.预付账款占比过高D.应付账款账龄较短E.货币资金充足答案：ABC8.贷款项目财务评价中，现金流入包括（）。A.产品销售收入B.回收固定资产余值C.回收流动资金D.折旧摊销E.补贴收入答案：ABCE9.下列属于贷款担保方式的有（）。A.保证B.抵押C.质押D.留置E.定金答案：ABCD10.抵押物选择的基本要求包括（）。A.法律允许抵押B.权属清晰、争议较少C.价值相对稳定且易于变现D.已投保相关财产保险E.必须为借款人自有财产答案：ABCD11.根据《民法典》，下列财产可以抵押的有（）。A.建筑物及其他土地附着物B.正在建造的建筑物C.海域使用权D.依法被查封的财产E.存货答案：ABCE12.应收账款质押登记后，质权设立的生效条件包括（）。A.签订书面质押合同B.在中国人民银行征信中心办理出质登记C.通知应收账款债务人D.取得债务人书面同意E.取得律师事务所意见书答案：AB13.银团贷款的主要参加方包括（）。A.牵头行B.代理行C.参加行D.担保行E.审计师答案：ABC14.贷款发放前，银行应当落实的发放条件包括（）。A.借款人已取得有权部门批准文件B.担保手续已办妥或抵质押登记已完成C.贷款卡年审合格D.项目资本金已按比例到位E.借款合同已生效答案：ABCDE15.受托支付情形下，银行需要审核（）。A.交易背景真实性B.支付对象C.支付金额D.收款人账户E.借款人的信用记录答案：ABCD16.贷后管理的主要内容包括（）。A.日常检查B.贷款用途监控C.担保管理D.借款人经营与财务状况跟踪E.贷款五级分类调整答案：ABCDE17.下列属于贷款风险分类时应考虑的因素有（）。A.借款人的还款能力B.借款人的还款记录C.担保情况D.贷款项目的盈利能力E.借款人的还款意愿答案：ABCE18.商业银行计提贷款损失准备金，下列表述正确的有（）。A.贷款减值准备包括单项计提和组合计提B.损失准备金包括一般准备、专项准备和特种准备C.已计提准备金可用于核销D.拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额E.贷款拨备率=贷款损失准备/各项贷款余额答案：ABCDE19.不良贷款处置方式包括（）。A.现金清收B.以物抵债C.债务重组D.核销E.资产证券化答案：ABCDE20.贷款到期后借款人未能按期还款，银行可采取的法律措施包括（）。A.向人民法院申请支付令B.提起诉讼C.申请强制执行公证债权文书D.申请实现担保物权E.申请仲裁答案：ABCDE21.借款人出现下列哪些情形，银行可宣布贷款提前到期（）。A.提供虚假报表或材料B.未按用途使用贷款C.主要资产被查封D.未经银行同意将抵押物转让E.高管换届答案：ABCD22.银行对借款企业进行行业分析时，主要关注（）。A.行业生命周期B.行业景气度C.行业壁垒D.政府对行业的态度E.企业办公地址答案：ABCD23.宏观环境分析中，银行需要关注的系统性风险因素包括（）。A.经济增长速度B.通货膨胀率C.利率水平D.国际收支状况E.企业员工数量答案：ABCD24.下列属于企业筹资活动现金流出的有（）。A.偿还银行借款本金B.支付利息C.分配股利D.购建固定资产E.回购股份答案：ABCE解析：购建固定资产属于投资活动现金流出。25.在计算利息保障倍数时，需要的数据包括（）。A.利润总额B.利息费用C.折旧摊销D.所得税费用E.资本化利息答案：ABDE解析：利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用，其中利息费用含资本化利息。26.商业银行授信审批中，对借款人的统一授信应当包括（）。A.贷款B.贸易融资C.票据承兑D.信用证E.保函答案：ABCDE27.下列哪些贷款属于流动资金贷款？（）A.周转贷款B.临时贷款C.项目融资D.出口押汇E.打包贷款答案：ABDE解析：项目融资属于固定资产贷款范畴，出口押汇、打包贷款属于贸易融资，也可纳入广义流动资金类。28.银行合规审查贷款合同时，应重点审查（）。A.借贷双方名称是否正确B.金额、期限、利率是否与审批一致C.担保条款是否明确D.违约责任是否完整E.争议解决方式是否约定答案：ABCDE29.抵债资产处置中，银行应当注意（）。A.及时确权并取得过户登记B.抵债期间需妥善保管、禁止资产流失C.抵债资产应尽快处置变现D.对外出租抵债资产可长期化E.抵债资产业务应定期检查答案：ABCE30.下列哪些因素会影响企业的短期偿债能力？（）A.可动用的银行贷款指标B.准备很快变现的长期资产C.偿债能力的信誉D.或有负债E.担保责任答案：ABCDE31.对于借款人现金流量分析，常用的现金流量比率有（）。A.现金流动负债比B.现金债务总额比C.销售现金比率D.每股经营现金净流量E.存货周转率答案：ABCD32.固定资产贷款项目资本金的主要来源包括（）。A.股东直接投入B.股票或债券融资（权益性）C.银行贷款D.企业留存收益E.信托借款答案：ABD解析：银行贷款和信托借款属于债务性资金，不能作为项目资本金。33.监管规定不得作为项目资本金的资金来源有（）。A.商业银行贷款B.信托贷款C.企业自有资金D.公益性基金E.股东借款（需看性质）答案：ABD解析：股东借款若明确为权益性投资且符合条件，可计入资本金，故E不选。34.贷款担保的补充贷款原则中，担保应当（）。A.合法B.足值C.有效D.可变现E.必须有第三方提供答案：ABCD35.借款人非财务因素主要包括（）。A.行业地位与竞争优势B.公司治理结构C.管理层素质D.存货周转率E.法律纠纷答案：ABCE36.银行间同业拆借业务不属于公司信贷业务，但公司信贷业务不包括（）。A.保理B.票据贴现C.透支D.回购E.福费廷答案：ABC解析：透支通常属于个人或单位账户产品，保理、回购、福费廷属于贸易融资类信贷。37.下列说法正确的有（）。A.客户评级与债项评级相互独立B.客户评级主要评价违约风险C.债项评级考虑抵质押和优先权等D.债项评级反映特定交易的损失程度E.客户评级就是债项评级答案：BCD解析：客户评级与债项评级相关但不同，故E错误，A说法不准确。38.贷款重组的主要方式包括（）。A.调整还款期限B.调整贷款利率C.调整担保条件D.变更借款人E.贷款展期答案：ABCDE39.银行对借款人贷后监控中发现下列哪些情况应提高检查频率？（）A.借款人经营亏损加剧B.法定代表人变更C.借款人在本行存款大幅下降D.涉诉案件增多E.行业政策发生不利变化答案：AB