2026年理财规划师职业技能等级认定操作技能考前冲刺试题

2026年理财规划师职业技能等级认定操作技能考前冲刺试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.就理财规划师而言，结合岗位实际，关于“股票”，下列说法正确的是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。2.针对理财规划师，在具体作业环节，在“重点调查”的执行过程中，应当（）。A.属于全面调查B.重点单位标志值占比重大C.重点单位标志值占比极小D.随机抽取调查单位3.在理财规划师中，按照技术要求，“风险评估”在实践中应遵循的做法是（）。A.是风险管理的基础B.分析可能性C.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。D.判断影响程度4.理财规划师方面，结合岗位实际，在“平均指标”的执行过程中，应当（）。A.包括算术平均数B.仅指算术平均数C.即总量指标D.反映总体规模水平5.针对理财规划师，按照技术要求，“保险金额”是指（）。A.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。B.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。C.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。D.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。6.理财规划师方面，参照行业规范，在“本票”的执行过程中，应当（）。A.见票即付B.可以远期支付C.委托他人付款D.企业可以发行本票7.在理财规划师相关工作中，按标准要求，在“需求价格弹性”的执行过程中，应当（）。A.弹性小于1为缺乏弹性B.恒等于1C.与价格变动无关D.弹性大于1为缺乏弹性8.在理财规划师相关工作中，依据操作规程，“监事会”的主要特点不包括（）。A.是公司的监督机构B.可以检查公司财务C.由全体董事组成D.监督董事和高级管理人员9.理财规划师方面，一般来说，下列关于“股份有限公司”的认识，正确的是（）。A.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。B.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。C.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。D.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。10.按标准要求，关于“合同成立”，下列说法正确的是（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。11.关于理财规划师，在标准作业条件下，在“表见代理”的执行过程中，应当（）。A.代理行为一律无效B.行为人必须确有代理权C.相对人有理由相信其有代理权D.相对人明知其无代理权12.按标准要求，下列关于“支票”的认识，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。C.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。13.就理财规划师而言，在实际工作中，对“票据权利”的准确理解是（）。A.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。14.针对理财规划师，根据相关规定，下列选项中，属于“信贷风险管理”基本要求的是（）。A.只重视放贷不重管理B.贷前调查客户资信C.与风险控制无关D.贷后无需检查15.在理财规划师相关工作中，“时期指标”在实践中应遵循的做法是（）。A.如期末人口数B.数值不能累加C.数值可以累加D.反映某时点的状态16.在理财规划师中，从专业角度看，下列关于“财务报表分析”的说法，不正确的是（）。A.运用比率分析方法B.运用趋势分析方法C.仅凭直觉进行判断D.评价财务状况和经营成果17.根据相关规定，关于“合同”，下列说法正确的是（）。A.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。B.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。18.就理财规划师而言，在标准作业条件下，关于“非系统性风险”，下列描述错误的是（）。A.只影响个别证券B.可以通过组合分散C.又称公司特有风险D.又称市场风险19.就理财规划师而言，依据操作规程，“信用风险”的含义是（）。A.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。20.理财规划师方面，一般来说，在“最大诚信原则”的执行过程中，应当（）。A.保险人应说明条款B.允许隐瞒重要事实C.对双方没有任何约束力D.仅约束保险人一方21.就理财规划师而言，下列关于“失业率”的认识，正确的是（）。A.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。B.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。C.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。D.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。22.在理财规划师中，依据操作规程，关于“通货膨胀”，下列描述错误的是（）。A.物价总水平持续下跌B.常用居民消费价格指数衡量C.表现为物价总水平持续上涨D.会导致货币购买力下降23.针对理财规划师，按标准要求，“系统性风险”是指（）。A.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。24.关于理财规划师，在具体作业环节，关于“资金时间价值”，下列说法正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。C.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。25.针对理财规划师，依据操作规程，“财务报表分析”是指（）。A.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。D.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。26.关于理财规划师，下列关于“要约”的表述中，正确的是（）。A.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。D.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。27.在理财规划师中，在实际工作中，“要约”在实践中应遵循的做法是（）。A.是希望订立合同的意思表示B.内容无需确定C.要约邀请就是要约D.即承诺28.关于理财规划师，参照行业规范，下列各項中，不属于“套期保值”内容的是（）。A.对冲现货价格风险B.在期货市场建立相反头寸C.与价格风险无关D.目的是规避价格风险29.理财规划师方面，一般来说，“资产负债率”是指（）。A.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。B.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。C.在一定时间内，随着消费者对某种商品消费量的增加，其边际效用递减。D.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。30.理财规划师方面，在实际工作中，“基金份额净值”的含义是（）。A.是商业银行办理的存贷款、结算等业务的总称。B.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。C.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。D.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。31.关于理财规划师，结合岗位实际，“基金份额净值”在实践中应遵循的做法是（）。A.与基金份额数无关B.即基金资产总值C.固定不变D.是申购赎回的计价基础32.关于理财规划师，一般来说，对“应收票据”的准确理解是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。C.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。33.理财规划师方面，依据操作规程，“保险利益原则”的主要特点不包括（）。A.无保险利益合同也有效B.人身保险中要求投保时存在保险利益C.保险利益是保险合同有效的前提D.财产保险中保险利益通常要求保险事故发生时存在34.就理财规划师而言，依据操作规程，下列关于“保险利益原则”的认识，正确的是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。35.在标准作业条件下，下列关于“机会成本”的说法，不正确的是（）。A.并非实际支付的费用B.是被放弃方案的最大收益C.是实际支付的费用D.是决策时必须考虑的成本36.理财规划师方面，按标准要求，下列选项中，属于“风险管理”基本要求的是（）。A.风险管理只需识别风险B.保险属于风险规避C.风险管理与监控无关D.保险是风险转移的典型方式37.关于理财规划师，结合岗位实际，下列关于“要约”的表述中，正确的是（）。A.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。38.在理财规划师中，根据相关规定，“汇票”的主要特点不包括（）。A.委托付款人支付B.由出票人签发C.包括商业汇票和银行汇票D.只有银行可以签发39.理财规划师方面，结合岗位实际，下列对“统计职业道德”的描述，正确的是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。C.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。D.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。40.理财规划师方面，下列关于“内部收益率”的表述中，正确的是（）。A.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。B.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。41.理财规划师方面，一般来说，下列选项中，属于“平均指标”基本要求的是（）。A.反映总体的一般水平B.即总量指标C.仅指算术平均数D.反映总体规模水平42.针对理财规划师，在具体作业环节，下列关于“会计职业道德”的表述中，正确的是（）。A.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。D.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。43.理财规划师方面，结合岗位实际，“中间业务”在实践中应遵循的做法是（）。A.包括结算和代理业务B.构成银行表内资产C.以存贷利差为主要收入D.即贷款业务44.关于理财规划师，在标准作业条件下，下列关于“封闭式基金”的表述中，正确的是（）。A.基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。B.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。C.是股票价格与每股收益的比率。D.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。45.理财规划师方面，结合岗位实际，“应收票据”在实践中应遵循的做法是（）。A.仅指银行本票B.包括商业承兑汇票C.不属于流动资产D.因收到现金而形成46.参照行业规范，下列关于“合同成立”的说法，不正确的是（）。A.须具备主要条款B.须经公证才成立C.承诺生效时合同成立D.当事人达成合意47.理财规划师方面，依据操作规程，“证券投资基金”在实践中应遵循的做法是（）。A.由投资者直接管理B.没有基金托管人C.单一方式投资D.专业理财48.在理财规划师中，按标准要求，关于“客户身份识别”，下列描述错误的是（）。A.建立业务关系时进行B.核对客户真实身份C.仅凭客户自述即可D.了解交易实际受益人49.在理财规划师中，在实际工作中，下列各項中，不属于“股份有限公司”内容的是（）。A.股东承担无限责任B.资本分为等额股份C.可以依法发行股票D.股东以认购股份为限担责50.理财规划师方面，依据操作规程，“要约”的主要特点不包括（）。A.即承诺B.内容具体确定C.是希望订立合同的意思表示D.经受要约人承诺即受约束51.就理财规划师而言，依据操作规程，下列关于“监事会”的表述中，正确的是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。52.在理财规划师相关工作中，通常情况下，“统计职业道德”的含义是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。53.针对理财规划师，按照技术要求，关于“统计职业道德”，下列描述错误的是（）。A.坚持实事求是B.依法开展统计C.虚报瞒报统计资料D.保守调查对象秘密54.针对理财规划师，在实际工作中，关于“普查”，下列说法正确的是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。C.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。D.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。55.在理财规划师相关工作中，一般来说，“统计指标”是指（）。A.反映同质总体各单位某一数量标志一般水平的统计指标，如算术平均数、中位数、众数。B.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。C.反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。D.金融机构与客户建立业务关系时应核对客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。56.在理财规划师中，参照行业规范，下列选项中，属于“统计表”基本要求的是（）。A.仅表达文字内容B.包括指标数值C.不包括任何标题D.不能表现数据57.关于理财规划师，依据操作规程，“预付账款”是指（）。A.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。58.理财规划师方面，在具体作业环节，下列关于“有限责任公司”的表述中，正确的是（）。A.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。B.要求保险合同双方在订立和履行合同时，向对方充分如实告知重要事实。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。59.理财规划师方面，结合岗位实际，“不可抗力”是指（）。A.调整国家在组织、管理、协调经济运行过程中发生的经济关系的法律规范的总称。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。D.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。60.关于理财规划师，一般来说，关于“直接标价法”，下列描述错误的是（）。A.汇率上升表示本币贬值B.折算为一定数额本币C.以固定单位外币为标准D.汇率上升表示本币升值61.一般来说，“证券监管”是指（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.固定资产折旧是固定资产因损耗而转移到成本费用中的价值，常用年限平均法、工作量法、双倍余额递减法。D.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。62.理财规划师方面，依据操作规程，下列各項中，不属于“表见代理”内容的是（）。A.代理行为对被代理人有效B.相对人明知其无代理权C.行为人无代理权D.相对人有理由相信其有代理权63.就理财规划师而言，一般来说，“合同”是指（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。C.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。64.针对理财规划师，在具体作业环节，“保险利益”的含义是（）。A.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。B.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。C.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。D.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。65.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，在“最大诚信原则”的执行过程中，应当（）。A.对双方没有任何约束力B.仅约束保险人一方C.保险人应说明条款D.允许隐瞒重要事实66.针对理财规划师，从专业角度看，关于“货币政策”，下列描述错误的是（）。A.调节货币供应量B.目标是稳定物价促进增长C.调节财政收支D.由中央银行制定实施67.在理财规划师中，参照行业规范，在“无形资产”的执行过程中，应当（）。A.没有实物形态B.具有实物形态C.包括应收账款D.属于流动资产68.就理财规划师而言，按标准要求，“风险管理”的含义是（）。A.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。B.金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。C.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。69.依据操作规程，下列对“法定代表人”的描述，正确的是（）。A.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。D.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。70.针对理财规划师，一般来说，下列关于“理财规划”的说法，不正确的是（）。A.实现人生财务目标B.只考虑短期收益C.以客户需求为中心D.综合运用金融工具71.理财规划师方面，结合岗位实际，对“统计分组”的准确理解是（）。A.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。B.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。C.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。72.针对理财规划师，通常情况下，下列各項中，不属于“定金”内容的是（）。A.具有担保作用B.为保证合同履行而支付C.不具有担保作用D.数额不得超过主合同标的额的20%73.在理财规划师相关工作中，一般来说，关于“操作风险”，下列说法正确的是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。D.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。74.关于理财规划师，从专业角度看，关于“支票”，下列描述错误的是（）。A.可以远期支付B.限于同城或票据交换区域使用C.委托银行付款D.见票即付75.就理财规划师而言，结合岗位实际，对“反洗钱”的准确理解是（）。A.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。B.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。C.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。D.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。76.理财规划师方面，下列选项中，属于“风险管理”基本要求的是（）。A.与内部控制无关B.将风险控制在可承受范围C.仅进行事后处理D.目的是消除所有风险77.在实际工作中，关于“证券投资风险”，下列说法正确的是（）。A.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。B.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。C.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。D.是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。78.理财规划师方面，在具体作业环节，“反洗钱”是指（）。A.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。B.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。C.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。D.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。79.就理财规划师而言，通常情况下，下列关于“票据权利”的认识，正确的是（）。A.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。B.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。C.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。D.一定时期内一国境内生产的全部最终产品和服务的市场价值总和。80.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，下列选项中，属于“统计职业道德”基本要求的是（）。A.泄露调查对象资料B.可以随意篡改数据C.虚报瞒报统计资料D.依法开展统计81.针对理财规划师，按标准要求，下列关于“期货”的表述中，正确的是（）。A.表现统计资料的基本形式，由总标题、横行标题、纵栏标题和指标数值组成。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。82.在实际工作中，关于“普查”，下列描述错误的是（）。A.专门组织的一次性调查B.经常性调查C.如人口普查D.属于全面调查83.针对理财规划师，一般来说，关于“资金时间价值”，下列说法正确的是（）。A.反映现象在某一时刻上状态的总量指标，其数值不能累加。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。D.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。84.依据操作规程，下列关于“巴塞尔协议”的认识，正确的是（）。A.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。B.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。C.是股票价格与每股收益的比率。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。85.针对理财规划师，在标准作业条件下，关于“客户风险承受能力”，下列描述错误的是（）。A.是资产配置的依据B.能力越高越应保守C.包括心理承受能力D.包括财务承受能力86.在理财规划师相关工作中，依据操作规程，“会计职业道德”是指（）。A.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。B.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。87.理财规划师方面，一般来说，关于“税务师”，下列说法正确的是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.政府通过调整财政收支规模和结构来影响总需求、进而调节经济运行的政策。C.从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。D.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。88.理财规划师方面，通常情况下，关于“统计职业道德”，下列说法正确的是（）。A.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。D.一个国家或地区在一定时期内产品和劳务产出量的持续增加，通常用GDP增长率衡量。89.“预付账款”的主要特点不包括（）。A.属于预收的款项B.预先支付给供应单位C.依据购货合同支付D.属于流动资产90.在“理财规划”的执行过程中，应当（）。A.以产品销售为唯一目的B.实现人生财务目标C.与风险偏好无关D.只考虑短期收益91.关于理财规划师，根据相关规定，在“免赔额”的执行过程中，应当（）。A.约定额度B.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。C.由被保险人自行承担D.可减少小额赔付92.理财规划师方面，根据相关规定，“时期指标”的含义是（）。A.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。B.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。C.合同当事人不履行合同义务或履行合同义务不符合约定时，依法应当承担的民事责任。D.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。93.在实际工作中，“信贷风险管理”的含义是（）。A.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。B.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。C.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。D.会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。94.关于理财规划师，从专业角度看，“银行业务”在实践中应遵循的做法是（）。A.贷款业务是资产业务B.结算属于资产业务C.存款属于资产业务D.贷款属于负债业务95.理财规划师方面，一般来说，下列各項中，不属于“普查”内容的是（）。A.专门组织的一次性调查B.如人口普查C.属于全面调查D.仅调查部分单位96.关于理财规划师，在实际工作中，下列选项中，属于“外汇”基本要求的是（）。A.用于国际结算B.仅指外国纸币C.不包括外币有价证券D.用于国内结算97.就理财规划师而言，通常情况下，下列关于“失业率”的表述中，正确的是（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。98.理财规划师方面，按标准要求，“债券”在实践中应遵循的做法是（）。A.不偿还本金B.发行主体较为广泛C.是一种所有权凭证D.没有固定期限99.从专业角度看，下列对“基金份额净值”的描述，正确的是（）。A.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。B.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。C.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。D.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。100.在理财规划师中，依据操作规程，“汇票”的主要特点不包括（）。A.只有银行可以签发B.包括商业汇票和银行汇票C.委托付款人支付D.由出票人签发二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.针对理财规划师，通常情况下，关于“客户风险承受能力”，下列说法正确的有（）。A.包括心理承受能力B.由销售人员主观确定C.包括财务承受能力102.针对理财规划师，参照行业规范，“收入确认五步法”的主要内容包括（）。A.以收款时点确认收入B.识别合同中的履约义务C.识别与客户订立的合同103.关于理财规划师，在标准作业条件下，下列对“开放式基金”的理解正确的有（）。A.基金规模不固定B.封闭期内不得赎回C.以基金份额净值交易104.关于理财规划师，在标准作业条件下，下列对“生命表”的理解正确的有（）。A.主要研究人口出生率B.包含死亡率数据C.是人寿保险精算基础D.反映人口死亡规律105.理财规划师方面，在实际工作中，关于“票据权利”，下列说法正确的有（）。A.包括物权B.属于金钱债权C.包括付款请求权106.针对理财规划师，参照行业规范，“保险金额”的主要内容包括（）。A.由双方约定B.约定的最高限额C.是赔付上限107.下列对“资金时间价值”的理解正确的有（）。A.通常用利息率表示B.是投资决策的重要基础C.资金随时间发生增值D.资金不随时间变化108.理财规划师方面，结合岗位实际，在“信贷风险管理”中，应当做到的有（）。A.贷中审查审批B.只重视放贷不重管理C.贷后跟踪检查D.贷前调查客户资信109.在理财规划师中，按标准要求，下列对“抽样调查”的理解正确的有（）。A.据样本推断总体B.按主观原则抽取单位C.属于非全面调查110.理财规划师方面，在实际工作中，下列属于“预付账款”要求的有（）。A.预先支付给供应单位B.属于流动资产C.属于企业负债D.依据购货合同支付三、判断题(本大题共40题,每题0.5分,共20分)111.针对理财规划师，参照行业规范，关于“期货”，下列说法正确的是：可用于套期保值（）。112.关于“证券投资风险”，下列说法正确的是：系统性风险不可分散（）。113.关于理财规划师，通常情况下，关于“经济增长”，下列说法正确的是：常用GDP增长率衡量（）。114.在理财规划师中，根据相关规定，“中间业务”的作业要求是：即贷款业务（）。115.就理财规划师而言，结合岗位实际，“证券投资”的作业要求是：包括股票投资（）。116.理财规划师方面，针对“保险原理”，以盈利为唯一目的（）。117.针对理财规划师，在标准作业条件下，关于“无权代理”，下列说法正确的是：代理权终止后实施（）。118.理财规划师方面，通常情况下，“总量指标”的基本要求之一是：又称相对指标（）。119.在理财规划师相关工作中，在标准作业条件下，对“基金份额净值”而言，资产减负债后除以总份额（）。120.针对理财规划师，按标准要求，“支票”的基本要求之一是：见票即付（）。121.在标准作业条件下，“期货”的基本要求之一是：可用于套期保值（）。122.按照技术要求，依据“证券监管”的规定，保护投资者合法权益（）。123.在具体作业环节，按照“存款业务”的要求，以信用方式吸收资金（）。124.就理财规划师而言，在实际工作中，“股份有限公司”的作业要求是：不得发行股票（）。125.通常情况下，依据“证券投资基金”的规定，没有基金托管人（）。126.参照行业规范，“资金时间价值”要求：资金随时间发生增值（）。127.关于理财规划师，在标准作业条件下，按照“标准差”的要求，是方差的正平方根（）。128.在理财规划师相关工作中，依据操作规程，针对“票据权利”，包括股权（）。129.针对理财规划师，参照行业规范，“机会成本”的基本要求之一是：是决策时必须考虑的成本（）。130.在理财规划师中，通常情况下，“支票”要求：见票即付（）。131.针对理财规划师，按照技术要求，按照“时点指标”的要求，如产品产量（）。132.参照行业规范，对“经济增长”而言，常用GDP增长率衡量（）。133.一般来说，“资金时间价值”要求：通常用利息率表示（）。134.按照技术要求，“内部收益率”的作业要求是：与现金流量无关（）。135.就理财规划师而言，在具体作业环节，“本票”要求：可以远期支付（）。136.根据相关规定，“内幕交易”的基本要求之一是：与内幕信息无关（）。137.就理财规划师而言，依据“破产清算”的规定，不能清偿到期债务（）。138.在实际工作中，针对“汇率”，即利率水平（）。139.理财规划师方面，结合岗位实际，按照“最大诚信原则”的要求，允许隐瞒重要事实（）。140.就理财规划师而言，一般来说，“变异系数”要求：用于比较离散程度（）。141.根据相关规定，按照“内部收益率”的要求，即使净现值最大的利率（）。142.在理财规划师相关工作中，一般来说，按照“可疑交易报告”的要求，属于法定义务（）。143.在理财规划师相关工作中，参照行业规范，“本票”要求：委托他人付款（）。144.关于理财规划师，结合岗位实际，按照“法律行为”的要求，以意思表示为要素（）。145.理财规划师方面，通常情况下，对“金融监管”而言，与金融稳定无关（）。146.在标准作业条件下，关于“固定资产折旧”，下列说法正确的是：按年限平均法计提（）。147.针对理财规划师，按标准要求，“边际效用递减规律”的作业要求是：属于消费者行为理论（）。148.在理财规划师中，参照行业规范，关于“统计调查”，下列说法正确的是：无目的随意收集（）。149.关于理财规划师，在具体作业环节，依据“客户身份识别”的规定，无需核实证件（）。150.理财规划师方面，结合岗位实际，“发展速度”要求：是报告期与基期水平之比（）。四、名词解释(本大题共2题,每题5分,共10分)151.中间业务152.信息披露答案与解析1.【答案】D【解析】股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。2.【答案】B【解析】其余选项均不符合“重点调查”的正确要求。3.【答案】A【解析】其余选项均不符合“风险评估”的正确要求。4.【答案】A【解析】其余选项均不符合“平均指标”的正确要求。5.【答案】B【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。6.【答案】A【解析】其余选项均不符合“本票”的正确要求。7.【答案】A【解析】其余选项均不符合“需求价格弹性”的正确要求。8.【答案】C【解析】其余三项均属于“监事会”的正确表述。9.【答案】B【解析】全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。10.【答案】A【解析】当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。11.【答案】C【解析】其余选项均不符合“表见代理”的正确要求。12.【答案】D【解析】出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。13.【答案】D【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。14.【答案】B【解析】其余选项均不符合“信贷风险管理”的正确要求。15.【答案】C【解析】其余选项均不符合“时期指标”的正确要求。16.【答案】C【解析】其余三项均属于“财务报表分析”的正确表述。17.【答案】D【解析】平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。18.【答案】D【解析】其余三项均属于“非系统性风险”的正确表述。19.【答案】B【解析】是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。20.【答案】A【解析】其余选项均不符合“最大诚信原则”的正确要求。21.【答案】A【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。22.【答案】A【解析】其余三项均属于“通货膨胀”的正确表述。23.【答案】A【解析】不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。24.【答案】D【解析】资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。25.【答案】A【解析】运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。26.【答案】B【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。27.【答案】A【解析】其余选项均不符合“要约”的正确要求。28.【答案】C【解析】其余三项均属于“套期保值”的正确表述。29.【答案】A【解析】负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。30.【答案】D【解析】基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。31.【答案】D【解析】其余选项均不符合“基金份额净值”的正确要求。32.【答案】D【解析】企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。33.【答案】A【解析】其余三项均属于“保险利益原则”的正确表述。34.【答案】A【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。35.【答案】C【解析】其余三项均属于“机会成本”的正确表述。36.【答案】D【解析】其余选项均不符合“风险管理”的正确要求。37.【答案】B【解析】希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。38.【答案】D【解析】其余三项均属于“汇票”的正确表述。39.【答案】A【解析】实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。40.【答案】A【解析】使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。41.【答案】A【解析】其余选项均不符合“平均指标”的正确要求。42.【答案】A【解析】会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。43.【答案】A【解析】其余选项均不符合“中间业务”的正确要求。44.【答案】A【解析】基金份额在基金合同期限内固定不变、基金份额可在依法设立的证券交易所交易的基金。45.【答案】B【解析】其余选项均不符合“应收票据”的正确要求。46.【答案】B【解析】其余三项均属于“合同成立”的正确表述。47.【答案】D【解析】其余选项均不符合“证券投资基金”的正确要求。48.【答案】C【解析】其余三项均属于“客户身份识别”的正确表述。49.【答案】A【解析】其余三项均属于“股份有限公司”的正确表述。50.【答案】A【解析】其余三项均属于“要约”的正确表述。51.【答案】C【解析】公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。52.【答案】A【解析】实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。53.【答案】C【解析】其余三项均属于“统计职业道德”的正确表述。54.【答案】A【解析】专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。55.【答案】C【解析】反映社会经济现象总体数量特征的概念和数值，包括指标名称和指标数值。56.【答案】B【解析】其余选项均不符合“统计表”的正确要求。57.【答案】D【解析】企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。58.【答案】C【解析】股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。59.【答案】C【解析】不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。60.【答案】D【解析】其余三项均属于“直接标价法”的正确表述。61.【答案】A【解析】证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。62.【答案】B【解析】其余三项均属于“表见代理”的正确表述。63.【答案】B【解析】平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。64.【答案】B【解析】是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。65.【答案】C【解析】其余选项均不符合“最大诚信原则”的正确要求。66.【答案】C【解析】其余三项均属于“货币政策”的正确表述。67.【答案】A【解析】其余选项均不符合“无形资产”的正确要求。68.【答案】B【解析】金融机构识别、计量、监测和控制各类风险，以将风险控制在可承受范围内的过程。69.【答案】B【解析】依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。70.【答案】B【解析】其余三项均属于“理财规划”的正确表述。71.【答案】D【解析】根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。72.【答案】C【解析】其余三项均属于“定金”的正确表述。73.【答案】D【解析】由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。74.【答案】A【解析】其余三项均属于“支票”的正确表述。75.【答案】C【解析】是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。76.【答案】B【解析】其余选项均不符合“风险管理”的正确要求。77.【答案】D【解析】是指投资收益的不确定性,可分为系统性和非系统性风险。78.【答案】C【解析】金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。79.【答案】A【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。80.【答案】D【解析】其余选项均不符合“统计职业道德”的正确要求。81.【答案】B【解析】是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。82.【答案】B【解析】其余三项均属于“普查”的正确表述。83.【答案】B【解析】资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。84.【答案】A【解析】国际清算银行巴塞尔委员会制定的关于银行资本充足率监管的国际准则。85.【答案】B【解析】其余三项均属于“客户风险承受能力”的正确表述。86.【答案】D【解析】会计职业道德要求诚实守信、客观公正、坚持准则、廉洁自律，是会计人员从业的基本规范。87.【答案】C【解析】从事涉税服务和鉴证的专业人员，应依法执业并遵守职业道德。88.【答案】A【解析】实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。89.【答案】A【解析】其余三项均属于“预付账款”的正确表述。90.【答案】B【解析】其余选项均不符合“理财规划”的正确要求。91.【答案】A【解析】其余选项均不符合“免赔额”的正确要求。92.【答案】B【解析】反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。93.【答案】B【解析】银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。94.【答案】A【解