2026年新三板董秘资格考试题库及答案

2026年新三板董秘资格考试题库及答案一、单项选择题（共40题，每题1分，共40分）1.股份有限公司申请股票在新三板挂牌并公开转让，应当依法设立且存续满（）年。A.1B.2C.3D.5答案B2.新三板挂牌公司董事会秘书的任职资格要求中，关于通过资格考试的规定，下列说法正确的是？A.必须通过全国股转公司组织的董事会秘书资格考试B.必须通过中国证券业协会组织的证券从业资格考试C.必须通过注册会计师考试D.必须通过律师资格考试答案A3.根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》，挂牌公司应当在董事会会议召开（）日前通知董事。A.5B.10C.15D.20答案B4.挂牌公司年度报告中的财务报告必须经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计。年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露。A.2B.3C.4D.6答案C5.创新层挂牌公司信息披露的及时性要求更高，其业绩快报的披露时间应在年度报告预约披露日期的（）日前。A.5B.10C.15D.20答案B6.挂牌公司股东人数超过（）人时，股东大会审议影响中小股东利益的重大事项时，应当对中小股东的表决情况单独计票并予以披露。A.50B.100C.200D.500答案C7.下列哪项不属于挂牌公司应当召开临时股东大会的情形？A.董事人数不足公司法规定人数的三分之二B.公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一C.单独或者合计持有公司5%以上股份的股东请求D.监事会提议召开答案C8.全国股转系统可以终止股票挂牌的情形中，关于未在规定期限内披露定期报告的规定是（）。A.连续2个月未披露B.连续3个月未披露C.连续6个月未披露D.连续12个月未披露答案B9.挂牌公司拟实施股权激励计划，该计划应当经出席股东大会的股东所持表决权的（）以上通过。A.三分之一B.二分之一C.三分之二D.四分之三答案C10.新三板基础层股票的集合竞价撮合频次为（）。A.每日1次B.每日5次C.每日25次D.每日100次答案B11.挂牌公司控股子公司发生的重大事件，可能对挂牌公司股票转让价格产生较大影响的，挂牌公司应当（）。A.仅在公司内部通报B.自行决定是否披露C.予以披露D.等待监管机构通知答案C12.董事会秘书作为挂牌公司的高级管理人员，负责（）。A.公司的生产经营B.公司的财务管理C.公司信息披露事务D.公司的人事任免答案C13.挂牌公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的，应当（）。A.口头承诺即可B.在定期报告中披露进展C.予以披露，并严格遵守D.仅对股东承诺答案C14.投资者持有挂牌公司已发行股份达到5%时，应当在该事实发生之日起（）日内通知该挂牌公司并予以公告。A.2B.3C.5D.10答案B15.下列关于挂牌公司收购的说法，错误的是（）。A.收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购对价B.收购人在收购要约期限届满前15日内，不得变更收购要约C.收购人需要变更收购要约的，必须重新公告D.收购人可以随时撤回其收购要约答案D16.创新层挂牌公司应当设立（）。A.薪酬与考核委员会B.审计委员会C.提名委员会D.战略委员会答案B17.挂牌公司召开股东大会，应当将会议通知的时间（）。A.提前10日公告B.提前15日公告C.提前20日公告D.提前30日公告答案B18.某挂牌公司净资产为5000万元，其对外担保总额不得超过（）。A.1000万元B.2500万元C.5000万元D.无限制答案B19.挂牌公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。A.10%B.25%C.30%D.50%答案B20.全国股转公司对挂牌公司实行分层管理，目前分为（）。A.基础层和创新层B.基础层、创新层和精选层C.创新层和精选层D.基础层、优选层和精选层答案A21.挂牌公司股票交易被实行风险警示的，其股票简称前将冠以（）。A.STB.*STC.PTD.XD答案A22.下列哪项不属于挂牌公司信息披露的“三公”原则？A.公开B.公平C.公正D.公允答案D23.挂牌公司拟变更募集资金用途的，原则上应当在（）前履行相应的决策程序及信息披露义务。A.募集资金使用完毕B.董事会审议通过C.资金到账后6个月D.资金到账后12个月答案C24.持有挂牌公司5%以上股份的股东，通过全国股转系统增持股份，导致其持股比例达到10%的，应当（）。A.停止交易1小时B.停止交易1天C.在事实发生之日起2日内编制并发布权益变动报告书D.无需报告答案C25.挂牌公司实施重大资产重组，购买的资产总额占挂牌公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到（）以上的，构成重大资产重组。A.30%B.50%C.70%D.100%答案B26.董事会秘书离任后，在（）个月内不得受聘于其他挂牌公司。A.3B.6C.12D.18答案B27.挂牌公司应当在年度报告中披露公司治理情况，其中关于“专门委员会的设置及运行情况”的描述，下列说法正确的是（）。A.任何公司都必须设立所有专门委员会B.未设立专门委员会的，应说明原因C.专门委员会成员必须全部由独立董事担任D.专门委员会对董事会负责，其提案应提交董事会审议决定答案D28.投资者买卖挂牌公司股票，应当使用（）。A.人民币普通账户B.证券账户C.基金账户D.期货账户答案B29.挂牌公司发生关联交易，交易金额占公司最近一期经审计净资产绝对值（）以上的，应当提交股东大会审议。A.5%B.10%C.30%D.50%答案D30.全国股转公司接受主办券商报送的挂牌申请文件后，在（）个转让日内作出是否同意挂牌的决定。A.5B.10C.20D.30答案B31.挂牌公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后，及时披露方案相关公告，并在（）个月内实施完毕。A.2B.3C.6D.12答案C32.下列关于做市转让方式的描述，正确的是（）。A.只能由一家做市商提供做市服务B.做市商应持有做市股票的库存C.做市商可以与客户进行一对一的协商定价交易D.做市转让不适用涨跌幅限制答案B33.挂牌公司未在规定期限内披露年度报告，且在期满之日起（）个月内仍未披露的，全国股转公司将终止其股票挂牌。A.1B.2C.3D.6答案B34.董事会空缺时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务，但（）除外。A.董事长B.副董事长C.因违法违规被免职的董事D.独立董事答案C35.挂牌公司预计全年度、半年度、季度业绩将出现（）情形时，应当及时进行业绩预告。A.净利润为正B.净利润与上年同期相比变动幅度超过30%C.净利润与为负值但实现扭亏为盈D.营业收入增长答案C36.创新层挂牌公司连续（）年符合创新层标准，且未被进行风险警示的，可以申请调入更高层级（如有）。A.1B.2C.3D.4答案B37.挂牌公司单笔对外担保金额超过公司最近一期经审计净资产（）的，应当提交董事会审议。A.5%B.10%C.20%D.50%答案B38.下列关于独立董事的说法，错误的是（）。A.独立董事必须具有独立性B.独立董事最多在5家境内上市公司（含挂牌公司）担任独立董事C.独立董事连任时间不得超过6年D.独立董事可以由控股股东提名答案D39.挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等违反业务规则的，全国股转公司可以采取（）等措施。A.罚款B.拘留C.约见谈话、要求提交书面承诺、出具警示函D.吊销营业执照答案C40.挂牌公司披露的定期报告包括（）。A.年度报告、半年度报告和季度报告B.仅年度报告和半年度报告C.仅年度报告D.仅月度报告答案A二、多项选择题（共20题，每题2分，共40分）1.下列哪些人员不得担任挂牌公司的董事、监事、高级管理人员？A.无民事行为能力或者限制民事行为能力B.因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年C.担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年D.个人所负数额较大的债务到期未清偿答案ABCD2.挂牌公司董事会秘书应当具备哪些专业知识？A.法律法规B.财务会计C.公司治理D.证券投资技术分析答案ABC3.下列属于挂牌公司应当披露的临时报告的重大事件有（）。A.公司发生重大亏损或者重大损失B.公司的重要子公司发生重大亏损或者重大损失C.公司法定代表人、经理、董事（含独立董事）或者三分之一以上的监事提出辞职或者发生变动D.公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定答案ABCD4.挂牌公司应当在年度报告中披露的内容包括（）。A.公司简介B.会计数据和财务指标摘要C.股本变动及股东情况D.董事、监事、高级管理人员情况答案ABCD5.下列关于挂牌公司股东大会召集程序的说法，正确的有（）。A.股东大会会议由董事会召集B.董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持C.监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持D.单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会答案ABCD6.挂牌公司实施重大资产重组，应当符合的条件包括（）。A.重组目的有利于提升公司资产质量、改善财务状况和增强持续盈利能力B.重组资产定价公允C.不构成借壳上市（如适用）D.不会导致公司不符合挂牌条件答案ABCD7.下列哪些情形属于挂牌公司股票转让被暂停的情形？A.公司违反全国股转系统业务规则且情节严重B.公司向中国证监会申请公开发行股票并在证券交易所上市C.进入终止挂牌程序D.未在规定期限内披露年度报告答案ABCD8.挂牌公司应当建立规范的对外担保决策制度，明确（）。A.对外担保的审批权限B.审批流程C.对外担保的风险控制措施D.违规担保的责任追究答案ABCD9.创新层挂牌公司应当符合的维持标准包括（）。A.市值不低于一定标准B.融资额不低于一定标准C.股东人数不少于一定数量D.公司治理规范答案ABCD10.下列关于挂牌公司关联交易的说法，正确的有（）。A.关联交易应当遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则B.关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方价格C.关联董事应当回避表决D.关联股东应当回避表决答案ABCD11.挂牌公司董事会秘书的职责包括（）。A.负责公司信息披露事务B.负责公司投资者关系管理C.督促公司董事、监事和高级管理人员遵守法律法规和公司章程D.负责公司股东大会和董事会会议的组织筹备工作答案ABCD12.下列属于挂牌公司控股股东、实际控制人不得实施的行为有（）。A.利用关联交易侵占公司利益B.利用担保侵占公司利益C.利用控制地位损害公司利益D.干预公司独立决策答案ABCD13.挂牌公司应当在董事会审议通过重大事件后及时披露，说明事件的（）。A.起因B.目前的状态C.可能产生的影响D.解决方案答案ABC14.下列关于挂牌公司股权激励的说法，正确的有（）。A.激励对象可以包括董事、高级管理人员及核心员工B.激励标的股票来源可以是发行股票、回购股票等C.实施股权激励应当经董事会审议通过D.实施股权激励应当经股东大会审议通过答案ABCD15.挂牌公司进行现金分红，应当符合的条件包括（）。A.公司章程规定明确B.分红标准和比例清晰C.决策程序规范D.分红预案经董事会和股东大会审议通过答案ABCD16.下列哪些信息属于内幕信息？A.公司的经营方针和经营范围的重大变化B.公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定C.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况D.公司董事、三分之一以上监事或者经理发生变动答案ABCD17.挂牌公司应当在定期报告中披露公司治理专项报告，内容包括（）。A.公司治理结构的建立健全情况B.股东大会、董事会、监事会的运作情况C.公司内部控制制度的建立健全及执行情况D.董事、监事和高级管理人员的履职情况答案ABCD18.下列关于全国股转系统挂牌公司股票发行的说法，正确的有（）。A.股票发行可以采用现金认购、资产认购等方式B.股票发行对象可以为公司股东、董事、监事、高级管理人员、核心员工等C.股票发行价格应当公平合理D.股票发行应当经董事会、股东大会审议通过答案ABCD19.挂牌公司出现下列情形之一的，应当及时向主办券商报告，并披露公告（）。A.控股股东或实际控制人发生变更B.公司名称、证券简称、证券代码变更C.注册资本、注册地址变更D.公司董事、监事、高级管理人员发生变动答案ABCD20.下列关于挂牌公司投资者关系管理的说法，正确的有（）。A.投资者关系管理应当遵循公平、公正、公开原则B.公司可以在信息披露后与投资者进行沟通C.公司应当尽量避免在年报、半年报等定期报告披露窗口期与投资者进行交流D.公司应当建立投资者关系管理档案答案ABCD三、判断题（共20题，每题1分，共20分）1.挂牌公司董事会秘书可以由公司副经理兼任。答案正确2.挂牌公司必须设立独立董事。答案错误解析仅创新层挂牌公司强制要求设立独立董事，基础层公司未强制要求。3.挂牌公司披露的信息应当简明清晰、通俗易懂，不得含有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。答案正确4.挂牌公司召开股东大会，可以只通知股东，不需要通知董事和监事。答案错误5.持有挂牌公司5%以上股份的股东，通过全国股转系统进行证券交易，其持股比例每增加或者减少5%，应当依照规定进行报告和公告。答案正确6.挂牌公司可以不经董事会审议，直接对外提供担保。答案错误7.创新层挂牌公司应当聘请会计师事务所对其年度报告中的财务报告进行审计，并披露审计意见类型。答案正确8.挂牌公司实施重大资产重组，如果购买的资产总额占公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上，应当提交股东大会审议。答案