2026年新版深交所金融类笔试题库及答案详解

2026年新版深交所金融类笔试题库及答案详解

姓名：__________考号：__________一、单选题(共10题)1.1.下列哪项不属于深交所上市公司股票交易的基本规则？()A.交易时间规则B.交易价格规则C.交易数量规则D.交易信息披露规则2.2.深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市的条件中，关于盈利能力的要求是？()A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元B.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币5000万元C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元D.最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元3.3.深交所对上市公司信息披露的要求中，属于临时报告的有哪些？()A.年度报告B.季度报告C.临时公告D.董事会决议公告4.4.深交所主板上市公司股票交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅限制比例为？()A.10%B.5%C.20%D.15%5.5.下列哪项不属于深交所对上市公司内部控制的要求？()A.上市公司应建立健全内部控制制度B.上市公司应定期进行内部控制评价C.上市公司应设立独立董事D.上市公司应设立监事会6.6.深交所主板上市公司股票交易实行T+0回转交易，下列哪项说法正确？()A.当日买入的股票当日可以卖出B.当日买入的股票次日可以卖出C.当日买入的股票需持有5个交易日才能卖出D.当日买入的股票需持有10个交易日才能卖出7.7.深交所主板上市公司股票交易实行T+1回转交易，下列哪项说法正确？()A.当日买入的股票当日可以卖出B.当日买入的股票次日可以卖出C.当日买入的股票需持有5个交易日才能卖出D.当日买入的股票需持有10个交易日才能卖出8.8.深交所主板上市公司股票交易实行T+5回转交易，下列哪项说法正确？()A.当日买入的股票当日可以卖出B.当日买入的股票次日可以卖出C.当日买入的股票需持有5个交易日才能卖出D.当日买入的股票需持有10个交易日才能卖出9.9.深交所主板上市公司股票交易实行T+0回转交易，下列哪项说法正确？()A.当日买入的股票当日可以卖出B.当日买入的股票次日可以卖出C.当日买入的股票需持有5个交易日才能卖出D.当日买入的股票需持有10个交易日才能卖出10.10.深交所主板上市公司股票交易实行T+1回转交易，下列哪项说法正确？()A.当日买入的股票当日可以卖出B.当日买入的股票次日可以卖出C.当日买入的股票需持有5个交易日才能卖出D.当日买入的股票需持有10个交易日才能卖出二、多选题(共5题)11.1.深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市应满足以下哪些条件？（多选）()A.具有完善的法人治理结构B.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元C.股东权益总额不少于人民币1亿元D.最近一年主营业务收入不少于人民币5亿元12.2.深交所对上市公司内部控制制度的要求包括哪些？（多选）()A.内部控制制度应当符合国家有关法律法规和深交所的规定B.内部控制制度应当得到全体董事、监事、高级管理人员的充分理解和支持C.内部控制制度应当与公司的经营规模和业务范围相适应D.上市公司应当每年进行内部控制自我评估并披露13.3.深交所主板上市公司股票交易中，以下哪些属于异常交易行为？（多选）()A.证券价格明显异动B.证券交易量异常增加C.股东大会决议公告后股价异常波动D.大宗交易异常14.4.上市公司信息披露义务人包括哪些？（多选）()A.上市公司B.上市公司董事会C.上市公司监事会D.上市公司控股股东和实际控制人15.5.深交所主板上市公司财务报表应披露以下哪些内容？（多选）()A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.所有者权益变动表三、填空题(共5题)16.深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市，最近3个会计年度净利润累计应不少于人民币______万元。17.深交所主板上市公司股票交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅限制比例为______。18.深交所主板上市公司股票交易实行T+______回转交易。19.上市公司信息披露义务人包括上市公司本身、______、______以及控股股东和实际控制人。20.深交所主板上市公司财务报表应披露资产负债表、利润表、现金流量表以及______。四、判断题(共5题)21.深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市，要求公司最近一年主营业务收入不少于人民币5亿元。()A.正确B.错误22.深交所主板上市公司股票交易实行T+0回转交易，投资者可以在当日买入的股票当日卖出。()A.正确B.错误23.上市公司信息披露义务人仅限于上市公司本身。()A.正确B.错误24.深交所主板上市公司股票交易的价格涨跌幅限制为15%。()A.正确B.错误25.深交所主板上市公司年度报告的披露截止日期为每个会计年度结束之日起六个月内。()A.正确B.错误五、简单题(共5题)26.请简述深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市的基本条件。27.什么是深交所主板上市公司的信息披露义务？28.深交所主板上市公司股票交易中的异常交易行为有哪些？29.请说明深交所主板上市公司内部控制制度应包括哪些内容。30.深交所主板上市公司股票交易实行哪些回转交易制度？

2026年新版深交所金融类笔试题库及答案详解一、单选题(共10题)1.【答案】D【解析】交易信息披露规则不属于股票交易的基本规则，而是上市公司合规要求的一部分。2.【答案】A【解析】根据深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市的条件，最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元是其中之一。3.【答案】C【解析】临时公告和董事会决议公告属于临时报告，而年度报告和季度报告属于定期报告。4.【答案】A【解析】深交所主板上市公司股票交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅限制比例为10%。5.【答案】D【解析】设立监事会属于公司治理结构的要求，而非内部控制的具体要求。6.【答案】A【解析】深交所主板上市公司股票交易实行T+0回转交易，当日买入的股票当日可以卖出。7.【答案】B【解析】深交所主板上市公司股票交易实行T+1回转交易，当日买入的股票次日可以卖出。8.【答案】C【解析】深交所主板上市公司股票交易实行T+5回转交易，当日买入的股票需持有5个交易日才能卖出。9.【答案】A【解析】深交所主板上市公司股票交易实行T+0回转交易，当日买入的股票当日可以卖出。10.【答案】B【解析】深交所主板上市公司股票交易实行T+1回转交易，当日买入的股票次日可以卖出。二、多选题(共5题)11.【答案】ABCD【解析】深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市，需要满足完善的法人治理结构、连续三年盈利、股东权益和主营业务收入等条件。12.【答案】ABCD【解析】深交所对上市公司内部控制制度的要求包括合规性、支持性、适应性以及自我评估和披露等要求。13.【答案】ABCD【解析】深交所主板上市公司股票交易中的异常交易行为包括价格异动、交易量异常、股东大会决议公告后股价异常波动以及大宗交易异常等。14.【答案】ABCD【解析】上市公司信息披露义务人包括上市公司本身、董事会、监事会以及控股股东和实际控制人等。15.【答案】ABCD【解析】深交所主板上市公司财务报表应披露资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表等财务报表内容。三、填空题(共5题)16.【答案】3000【解析】根据深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市的相关规定，最近3个会计年度净利润累计应不少于人民币3000万元。17.【答案】10%【解析】深交所主板上市公司股票交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅限制比例为10%。18.【答案】1【解析】深交所主板上市公司股票交易实行T+1回转交易，即当日买入的股票需持有至下一个交易日才能卖出。19.【答案】董事会,监事会【解析】上市公司信息披露义务人包括上市公司董事会、监事会以及控股股东和实际控制人等。20.【答案】所有者权益变动表【解析】深交所主板上市公司财务报表应披露资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表等财务报表内容。四、判断题(共5题)21.【答案】错误【解析】深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市，要求公司最近3个会计年度主营业务收入不少于人民币5亿元，而非最近一年。22.【答案】正确【解析】深交所主板上市公司股票交易实行T+0回转交易，允许投资者在当日买入的股票当日卖出。23.【答案】错误【解析】上市公司信息披露义务人包括上市公司本身、董事会、监事会以及控股股东和实际控制人等。24.【答案】错误【解析】深交所主板上市公司股票交易的价格涨跌幅限制为10%，而非15%。25.【答案】正确【解析】深交所主板上市公司年度报告的披露截止日期为每个会计年度结束之日起六个月内。五、简答题(共5题)26.【答案】深交所主板上市公司首次公开发行股票并上市的基本条件包括：公司股本总额不少于人民币5000万元；公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元；公司最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者营业收入累计超过人民币3亿元；公司最近一期末净资产不少于人民币2000万元；发行后股本总额不少于人民币5000万元。【解析】这些条件确保了上市公司具备一定的盈利能力、偿债能力和市场潜力，能够为投资者提供稳定的回报。27.【答案】深交所主板上市公司的信息披露义务是指上市公司及其董事、监事、高级管理人员等应当依法公开披露公司信息，包括但不限于定期报告、临时报告、关联交易披露等，以保障投资者知情权。【解析】信息披露是维护市场公平、公正的基础，上市公司有责任确保信息的真实、准确、完整、及时地披露给投资者。28.【答案】深交所主板上市公司股票交易中的异常交易行为包括：证券价格明显异动、证券交易量异常增加、股东大会决议公告后股价异常波动、大宗交易异常等。【解析】异常交易行为可能影响市场秩序，深交所通过监控和查处这些行为来维护市场稳定。