2026年证券从业证券发行与承销高分技巧专项训练卷

2026年证券从业证券发行与承销高分技巧专项训练卷考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题1.根据全面注册制改革要求，首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件中，要求发行人最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币（）。2.首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件中，发行人应当具备一定的盈利能力，符合（）要求。3.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且发行后股本总额不低于人民币（）。4.下列关于科创板定位的描述中，错误的是（）。5.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年净利润均为正且累计超过人民币（）。6.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，应当具备健全的运行机制，且发行人最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。7.配股的定价原则是，向原股东配售的股份价格不低于公告招股意向书前（）交易日公司股票均价和前（）交易日均价的孰低者。8.上市公司非公开发行新股，应当符合最近一年盈利，且本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产的比例不超过（）。9.资产证券化业务中，基础资产是指符合法律法规规定，权属明确，可以产生独立、可预测的（）的财产或者财产权利。10.证券公司从事资产证券化业务，应当向中国证监会申请注册，资产支持证券应当在（）转让。11.保荐代表人尽职调查时，应当重点关注发行人的（），这是判断企业持续经营能力的关键。12.上市公司实施重大资产重组，构成借壳上市的，应当符合《上市公司重大资产重组管理办法》规定的发行股票购买资产的各项条件。13.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。14.下列关于上市公司非公开发行股票条件的描述中，错误的是（）。15.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，预计市值不低于人民币（）。16.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是（）。17.上市公司发行的可转换公司债券募集说明书约定转股价格的调整方式为“向下修正条款”，该条款应当允许转股价格修正为不低于（）。18.资产支持证券的发行规模应当符合资产支持证券发行管理办法的相关规定。19.证券公司从事承销业务，应当在承销过程中，向投资者披露发行人的（）。20.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币（）。21.下列关于注册制下证券发行审核机制的描述中，正确的是（）。22.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且最近一年净利润不低于人民币（）。23.上市公司向特定对象发行股票募集配套资金，用于补充流动资金和偿还债务的比例不得超过本次募集配套资金总额的（）。24.下列关于公司债券发行的描述中，错误的是（）。25.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近一期末资产负债率高于（）。26.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，其票面利率由发行人和主承销商协商确定。27.下列不属于科创板上市条件中“市值及财务指标”要求的是（）。28.上市公司非公开发行股票，发行对象不超过（）名。29.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近三年营业收入复合增长率不低于（）。30.下列关于首次公开发行股票并在北交所上市的描述中，正确的是（）。31.资产支持证券的信用评级机构对资产支持证券进行跟踪评级。32.保荐机构对发行人进行尽职调查时，应当重点关注发行人的内部控制制度及其运行情况。33.下列关于上市公司配股的描述中，错误的是（）。34.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，应当具有持续创新能力。35.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是（）。36.上市公司发行的可转换公司债券，每张面值为人民币（）。37.资产支持证券的发行申请由（）受理。38.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年内实际控制人没有发生变更。39.下列关于上市公司非公开发行股票的描述中，正确的是（）。40.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币（）。41.下列不属于科创板上市条件中“市值及财务指标”要求的是（）。42.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，募集说明书应当约定转股价格修正条款。43.资产支持证券的发行规模应当符合资产支持证券发行管理办法的相关规定。44.证券公司从事承销业务，应当在承销过程中，向投资者披露发行人的（）。45.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且最近一年净利润不低于人民币（）。46.下列关于上市公司配股的描述中，错误的是（）。47.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，应当具有持续创新能力。48.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是（）。49.上市公司发行的可转换公司债券，每张面值为人民币（）。50.资产支持证券的信用评级机构对资产支持证券进行跟踪评级。二、多项选择题1.根据全面注册制改革要求，首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件中，要求发行人最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币（）。2.首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件中，发行人应当具备一定的盈利能力，符合（）要求。3.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且发行后股本总额不低于人民币（）。4.下列关于科创板定位的描述中，错误的是（）。5.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年净利润均为正且累计超过人民币（）。6.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，应当具备健全的运行机制，且发行人最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。7.配股的定价原则是，向原股东配售的股份价格不低于公告招股意向书前（）交易日公司股票均价和前（）交易日均价的孰低者。8.上市公司非公开发行新股，应当符合最近一年盈利，且本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产的比例不超过（）。9.资产证券化业务中，基础资产是指符合法律法规规定，权属明确，可以产生独立、可预测的（）的财产或者财产权利。10.证券公司从事资产证券化业务，应当向中国证监会申请注册，资产支持证券应当在（）转让。11.保荐代表人尽职调查时，应当重点关注发行人的（），这是判断企业持续经营能力的关键。12.上市公司实施重大资产重组，构成借壳上市的，应当符合《上市公司重大资产重组管理办法》规定的发行股票购买资产的各项条件。13.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。14.下列关于上市公司非公开发行股票条件的描述中，错误的是（）。15.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，预计市值不低于人民币（）。16.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是（）。17.上市公司发行的可转换公司债券募集说明书约定转股价格的调整方式为“向下修正条款”，该条款应当允许转股价格修正为不低于（）。18.资产支持证券的发行规模应当符合资产支持证券发行管理办法的相关规定。19.证券公司从事承销业务，应当在承销过程中，向投资者披露发行人的（）。20.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币（）。21.下列关于注册制下证券发行审核机制的描述中，正确的是（）。22.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且最近一年净利润不低于人民币（）。23.上市公司向特定对象发行股票募集配套资金，用于补充流动资金和偿还债务的比例不得超过本次募集配套资金总额的（）。24.下列关于公司债券发行的描述中，错误的是（）。25.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近一期末资产负债率高于（）。26.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，其票面利率由发行人和主承销商协商确定。27.下列不属于科创板上市条件中“市值及财务指标”要求的是（）。28.上市公司非公开发行股票，发行对象不超过（）名。29.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近三年营业收入复合增长率不低于（）。30.下列关于首次公开发行股票并在北交所上市的描述中，正确的是（）。31.资产支持证券的信用评级机构对资产支持证券进行跟踪评级。32.保荐机构对发行人进行尽职调查时，应当重点关注发行人的内部控制制度及其运行情况。33.下列关于上市公司配股的描述中，错误的是（）。34.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，应当具有持续创新能力。35.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是（）。36.上市公司发行的可转换公司债券，每张面值为人民币（）。37.资产支持证券的发行申请由（）受理。38.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年内实际控制人没有发生变更。39.下列关于上市公司非公开发行股票的描述中，正确的是（）。40.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币（）。41.下列不属于科创板上市条件中“市值及财务指标”要求的是（）。42.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，募集说明书应当约定转股价格修正条款。43.资产支持证券的发行规模应当符合资产支持证券发行管理办法的相关规定。44.证券公司从事承销业务，应当在承销过程中，向投资者披露发行人的（）。45.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且最近一年净利润不低于人民币（）。46.下列关于上市公司配股的描述中，错误的是（）。47.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，应当具有持续创新能力。48.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是（）。49.上市公司发行的可转换公司债券，每张面值为人民币（）。50.资产支持证券的信用评级机构对资产支持证券进行跟踪评级。三、判断题1.根据全面注册制改革要求，首次公开发行股票并在科创板上市的发行条件中，要求发行人最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。2.首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件中，发行人应当具备一定的盈利能力，符合最近两年净利润均为正且累计不低于人民币5000万元的要求。3.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且发行后股本总额不低于人民币3000万元。4.下列关于科创板定位的描述中，错误的是科创板重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业。5.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年净利润均为正且累计超过人民币1亿元。6.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，应当具备健全的运行机制，且发行人最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。7.配股的定价原则是，向原股东配售的股份价格不低于公告招股意向书前20交易日公司股票均价和前1交易日均价的孰低者。8.上市公司非公开发行新股，应当符合最近一年盈利，且本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产的比例不超过40%。9.资产证券化业务中，基础资产是指符合法律法规规定，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流（未来债权或者财产权利）的财产或者财产权利。10.证券公司从事资产证券化业务，应当向中国证监会申请注册，资产支持证券应当在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台市场转让。11.保荐代表人尽职调查时，应当重点关注发行人的（），这是判断企业持续经营能力的关键。12.上市公司实施重大资产重组，构成借壳上市的，应当符合《上市公司重大资产重组管理办法》规定的发行股票购买资产的各项条件。13.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。14.下列关于上市公司非公开发行股票条件的描述中，错误的是发行人最近一期末资产负债率高于45%。15.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，预计市值不低于人民币10亿元。16.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是发行人具有较好的技术创新能力和研发投入。17.上市公司发行的可转换公司债券募集说明书约定转股价格的调整方式为“向下修正条款”，该条款应当允许转股价格修正为不低于每股净资产。18.资产支持证券的发行规模应当符合资产支持证券发行管理办法的相关规定。19.证券公司从事承销业务，应当在承销过程中，向投资者披露发行人的（）。20.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。21.下列关于注册制下证券发行审核机制的描述中，正确的是证监会发行审核委员会对发行人的发行申请文件进行审核。22.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且最近一年净利润不低于人民币2000万元。23.上市公司向特定对象发行股票募集配套资金，用于补充流动资金和偿还债务的比例不得超过本次募集配套资金总额的30%。24.下列关于公司债券发行的描述中，错误的是公司债券的发行主体仅限于股份有限公司。25.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近一期末资产负债率高于60%。26.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，其票面利率由发行人和主承销商协商确定。27.下列不属于科创板上市条件中“市值及财务指标”要求的是预计市值不低于人民币50亿元。28.上市公司非公开发行股票，发行对象不超过35名。29.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近三年营业收入复合增长率不低于20%。30.下列关于首次公开发行股票并在北交所上市的描述中，正确的是发行人应当是创新型中小企业。31.资产支持证券的信用评级机构对资产支持证券进行跟踪评级。32.保荐机构对发行人进行尽职调查时，应当重点关注发行人的内部控制制度及其运行情况。33.下列关于上市公司配股的描述中，错误的是配股的认购权在股权登记日之前登记的股东享有。34.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，应当具有持续创新能力。35.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是发行人具有稳定的业务结构和业务模式。36.上市公司发行的可转换公司债券，每张面值为人民币100元。37.资产支持证券的发行申请由中国证监会受理。38.首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年内实际控制人没有发生变更。39.下列关于上市公司非公开发行股票的描述中，正确的是发行对象不得超过200名。40.首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。41.下列不属于科创板上市条件中“市值及财务指标”要求的是预计市值不低于人民币50亿元。42.上市公司向不特定对象发行可转换为股票的公司债券，募集说明书应当约定转股价格修正条款。43.资产支持证券的发行规模应当符合资产支持证券发行管理办法的相关规定。44.证券公司从事承销业务，应当在承销过程中，向投资者披露发行人的（）。45.首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，应当符合中国证监会规定的发行条件，且最近一年净利润不低于人民币2000万元。46.下列关于上市公司配股的描述中，错误的是配股的认购权在股权登记日之前登记的股东享有。47.首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，应当具有持续创新能力。48.下列不属于科创板上市条件中“科创属性”评价指标的是发行人具有稳定的业务结构和业务模式。49.上市公司发行的可转换公司债券，每张面值为人民币100元。50.资产支持证券的信用评级机构对资产支持证券进行跟踪评级。试卷答案一、单项选择题1.5亿元解析思路：根据科创板上市规则，发行人最近一年营业收入不低于人民币5亿元。2.最近两年净利润均为正且累计不低于人民币5000万元解析思路：创业板上市要求发行人具备一定的盈利能力，最近两年净利润均为正且累计不低于人民币5000万元。3.3000万元解析思路：北交所上市要求发行后股本总额不低于人民币3000万元。4.科创板重点支持“硬科技”解析思路：科创板定位是“硬科技”，重点支持新一代信息技术、高端装备等，而不是泛指的创新。5.3亿元解析思路：主板上市要求最近三年净利润均为正且累计超过人民币3亿元。6.正确解析思路：上市公司向不特定对象发行可转债，要求发行人最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。7.20和1解析思路：配股定价原则是向原股东配售的股份价格不低于公告招股意向书前20交易日公司股票均价和前1交易日均价的孰低者。8.40%解析思路：上市公司非公开发行新股，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产的比例不超过40%。9.现金流（未来债权或者财产权利）解析思路：资产证券化业务中，基础资产是指符合法律法规规定，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流（未来债权或者财产权利）的财产或者财产权利。10.证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台市场解析思路：资产支持证券应当在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台市场转让。11.主营业务解析思路：保荐代表人尽职调查时，应当重点关注发行人的主营业务，这是判断企业持续经营能力的关键。12.符合发行股票购买资产的各项条件解析思路：上市公司实施重大资产重组，构成借壳上市的，应当符合《上市公司重大资产重组管理办法》规定的发行股票购买资产的各项条件。13.正确解析思路：首次公开发行股票并在主板上市的发行人，最近三年主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。14.发行对象超过35名解析思路：上市公司非公开发行股票，发行对象不得超过35名。15.10亿元解析思路：首次公开发行股票并在科创板上市的发行人，预计市值不低于人民币10亿元。16.具有较好的技术创新能力和研发投入解析思路：科创板上市条件中“科创属性”评价指标包括研发投入占比、专利数量等具体量化指标，“较好的技术创新能力”过于笼统。17.每股净资产解析思路：上市公司发行的可转换公司债券募集说明书约定转股价格的调整方式为“向下修正条款”，该条款应当允许转股价格修正为不低于每股净资产。18.正确解析思路：资产支持证券的发行规模应当符合资产支持证券发行管理办法的相关规定。19.财务状况、风险因素等解析思路：证券公司从事承销业务，应当在承销过程中，向投资者披露发行人的财务状况、风险因素等。20.5亿元解析思路：首次公开发行股票并在创业板上市的发行人，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币5亿元。21.证券交易所审核，中国证监会注册解析思路：注册制下证券发行审核机制为：证券交易所审核，中国证监会注册。22.1500万元解析思路：首次公开发行股票并在北交所上市的发行人，最近一年净利润不低于人民币1500万元。23.30%解析思路：上市公司向特定对象发行股票募集配套资金，用于补充流动资金和偿还债务的比例不得超过本次募集配套资金总额的30%。24.公司债券