建设项目的内部控制制度

1、建设项目内部控制制度第一章总则第一条为了加强* * *公司工程项目的内部控制，防止工程项目管理中的差错和舞弊，提高工程项目的建设和投资效益，根据中华人民共和国招投标法 中华人民共和国政府采购法等法律法规，结合本单位实际情况。本制度根据* * *公司内部控制制度基本规范制定。第二条本制度适用于* * *公司及其下属部门。第二章组织结构和职责第三条项目领导小组是单位项目的领导和决策机构，由单位负责人、相关领导小组成员和相关职能部门负责人组成。(一)项目领导小组的职责：1、贯彻国家和地方关于工程项目的方针和政策；2、研究决定单位工程建设的重大问题；3、审批项目申请材料和施工方案；4、监督检查工程项目

2、活动的全过程；5、负责权限范围内的其他审批事项。(2)工程项目管理办公室是工程项目领导小组的管理机构，由单位主管领导、相关职能部门人员和相关专业人员组成。工程项目办公室负责人职责：1、组织工程项目的调查研究；2、组织编制项目的施工计划；3、组织做好本工程的施工，监理单位选定工作ou；4、指导和协调各种工程项目的施工；5、负责相关文件和材料的审批；6.组织项目实施过程中的投诉受理和处理；领导小组授权的其他相关事务。(3)会计人员的职责：1、检查项目业务相关原始文件和凭证；2、工程项目业务的核算；3.登记和汇总工程项目业务的相关账目。(四)出纳职责：1、审查支付申请及文件，审批人的批准意见；2、按

3、规定支付工程进度款；3.结算项目的剩余金额。(5)档案员的职责：1、建立项目档案台账；2、做好项目文件资料的登记、积累、整理和保管工作；3.协助审计和检查项目。(6)审计人员的职责：1、对工程项目、招投标、施工进度、工程质量、资金使用等方面进行监督；2、根据审计需要，开展工程项目专项审计工作；3、参与工程竣工决算审计。第三章项目授权审批权限第四条项目立项的授权和审批权限(1) * * *公司应明确项目的归口管理部门，建立项目的授权和审批制度，审批人不得越权审批授权和界定权限范围。(二)项目审批权限：1.总投资在万元(含万元)以上、3.3354亿元以下的单项或多项工程，必须经单位工程领导小组批准

4、：2.总投资在万元(含万元)以上的工程项目，经项目管理领导小组审查后，报上级主管部门批准。(三)项目设计方案授权审批：1.总投资在万元人民币(含万元人民币)以上不满万元人民币的项目设计方案，应经单位项目领导小组批准。2.总投资在万元以上(含万元)的项目设计方案，经项目领导小组批准后，报上级主管单位批准。(四)在项目建设中，批准增加投资的授权：1、超出预算_ _ _ _%以内的，经项目领导小组批准，按照内部管理程序进行控制；2、超过_ _ _%,应报上级主管部门批准后调整计划并增加投资。第五工程(3)评标小组对投标文件进行评审，依次确定第一中标人和中标候选人，或者提交中标候选人名单。项目领导委员

5、会应当采用无记名投票方式进行评标，并签订书面合同。第六条工程项目进度款支付审批流程(一)承包人应提交工程款支付申请，并提供工程竣工金额说明、工程价款结算表及其他相关证明材料，提交监理单位审查。(2)监理单位签署结论意见和需要说明的事项后，项目管理办公室对支付申请进行审核，签署申请审核意见，报项目领导小组批准。(3)项目领导小组审批通过后，计划财务部相关人员核对发票或收据凭证、收款人、银行账号等后办理付款手续。第七次决算审批流程(一)单位办公室应根据监理人对竣工结算相关资料的审查意见，及时调整工程竣工结算，按规定编制工程竣工财务决算，并报当地审计部门审计；(二)审计部门出具项目竣工决算审计意见后

6、，单位办公室根据项目竣工决算审计意见最终调整了决算和财务决算，并编制了项目竣工决算。(3)工程竣工结算由计划财务部门负责人审核，经单位负责人批准后实施。第四章工程项目的立项和招标第八条工程项目的申请和批准(a)项目：1.总投资在万元以上(含万元)不满万元的单项或多项工程，必须经单位工程领导小组批准。2.总投资在万元以上(含万元)的工程项目，由工程项目管理办公室编制项目立项申请表。基础设施项目还应当填写基础设施项目审批申请表。申请表经工程项目管理领导小组审核后，于每年_ _ _ _ _提交上级主管部门审批。(二)项目计划审批：1.总投资在万元以上(含万元)不足万元的项目批准后，单位内部项目审批部门根据实际批准的资金和项目领导小组的意见，修改项目审批计划，编制项目设计方案，报项目领导小组批准后实施；2.总投资在万元以上(含万元)的项目经批准后，应邀请项目管理办公室或有资质的设计单位编制项目设计方案，经项目领导小组批准后，报上级主管单位批准。批准并实施。第九条项目实施的监督管理(一)工程项目管理办公室是工程项目实施过程的主管单位、监管机构。(二)项目管理办公室应加强对实施过程的领导和检查，及时解决项目实施中存在的具体问题，确保项目顺利完成。(3)在项目实施过程中，建设单位应每个月向项目管理办公室提交一份项目实施报告。项目管理办公室还应