3R财务管理系统介绍(ppt 23页).ppt

1、,财务管理,TR,资金管理,资金中心,现金流量风险管理.,公司业务范围,CO,财务控制,利润中心,可获利成本.,FI,财务会计,投资与财务,IM,资产负债.,R/3的组织结构,后勤组织机构,财务组织机构,现金管理,金融投资,财务会计,应付账款,应收账款,总分类帐,法定合并,财务信息系统,特殊分类帐,付款,收款,银行帐,应付帐款,资产管理,总分类帐GeneralLedger,财务体系建立财务帐目处理财务报表生成系统集成基础,集团或单一公司财务模式多国家、多币制、多税制纵向与横向的划分和组合,总分类帐处理特殊分类帐处理业务分类帐处理结算处理,多形式的资产负债表/损益表标准和弹性的财务信息分析财务报

2、告合并处理,与生产经营业务在线集成资金流、物流同步处理为EIS提供决策分析数据,应付/应收帐款AccountsReceivable/Payable,应付账款,应收账款,发票收据预付款付款处理信函往来帐户查询与分析与相关系统的接口处理,客户信用管理发票与贷方冲销收款处理催款处理信函往来帐户查询与分析,现金管理,现金管理CashManagement,计划和预算电子银行对帐资金使用控制现金流量分析未清项目管理综合查询和报告与有关系统的接口,财政计划和金融资产管理,资产管理,投资管理投资计划经济估价预算投资控制订单管理项目管理折旧,固定资产计价方法折旧计算折旧模拟多种货币资产交易评估,.,技术资产维修

3、计划定单处理维护管理结账,在线的、集成的业务交易处理,财务会计,企业信息仓库,IM,CO,PPHR,SD,MM,TM,CM,固定资产,调节帐,财务资产帐,银行帐,应收帐,工资/旅差费用帐,材料明细帐,应付帐,分析,运作,综合会计系统,收货,销售订单,发货,发票,发票,收现金,付款,帐面记录,帐面记录,财政计划,交货期+付款条件付款记录数据修改,现金管理/预算,订单,销售,应收帐款,应付帐款,采购,Profit/lossaccounting,123,C,ARevenues,B50,Spain4%,Switzerland21%,France10%,Germany15%,USA50%,Excel,标

4、准与弹性查询和报表,FI-LC,Activelink,Automaticupdate,Changes,灵活的集团汇总层次,推销,用户定义,部门,区域,法定,组,组,组,组,分组,公司,地区,国家,地方,部门,产品组,产品,.,.,.,推销,汇总,细节,总和,转换+传送,财务总帐,局部系统,合并步骤,中心系统标准化,调整,重新组合,总额,报表,复算,内部利润,公司之间的销售,抵消帐项,R/3产品介绍,R/3产品介绍,ChinaDemoJan.1996,财务控制Controlling,费用成本控制,支持各种,支持各种,业务过程,业务过程,获利能力分析,产品成本计算,A,dvertising,销售,

5、销售,市场,市场,产品管理,产品管理,战略经营计划,成本中心核算内部订单核算,ABC基于活动的成本,CO-成本控制,业务分段,成本对象,成本中心,成本元素,accruals,内部订单/项目,流程,物料存货,收入类型,资产portfolio,accruals,利润中心,成本中心等级,S01000,ABC公司,S01100,管理,1100,管理,S02100,仓库,S02200,能源,S02300,大楼,2110,2110入库货物检查,2210,电力,1100,办公大楼,2120,入库货物仓库,2220,水,1100,仓库大楼,2130,出库货物仓库,2230,气,1100,生产大楼,S03000

6、,S04000,S02400,停车场,成本中心会计的功能,成本中心会计基础数据设定成本中心成本计划编制成本中心实际成本核算成本中心报表,成本中心活动类型成本元素统计指标,与活动有关的成本计划初级成本、次级成本与活动无关的成本初级成本、次级成本,直接记帐内部转帐分配与分摊,成本要素/成本中心报告实际/计划成本要素/成本中心报告实际/目标成本中心报告-未清项成本中心报告当前/累计/年度总计,内部订单核算：订单类型与处理步骤,按管理会计目标分类单一订单长期订单统计订单按功能分类任务订单资本投资订单成本费用订单维护订单,产品标准/计划成本,成本元素明细MScrew100pc100$MShaft10pc500$ESet-up1h80$EProduction5h320$GOverhead100$成本元素400000Material600$600000Production400$660000Overhead100$成本构成,BOM,工艺流程,单位价值,物料/直接费用间接费用,Material600$,Activit.400$,Overhead100$,Ext.serv.,成本对象控制,ABC基于活动的成本,获利分析,利润计算方法获利利润中心分析会计CO-PACO-PCA销售收入销售收入-销售扣除额-销售扣除额+/-库存变化+/-在产品的变化+资本化服务-销售成本-期间成本