V11.0.1存货核算_期初调整.ppt

1、K/3V11.0.1存货核算培训要点 期初调整,金蝶软件（中国）有限公司东莞分公司,客户实施部,目录,功能概述 流程与功能 期初余额调整 仓存异常余额汇报表 期初仓存异常余额汇报表 出库核算异常余额汇报表 期初仓存异常余额汇报表与出库核算异常余额汇报表的区别于联系 成本调整单 注意事项 Q&A,功能概述,期初调整主要涉及对库存余额进行查询、对账和调整。由于种种原因，企业存货在数量账存、实存一致的情况下，金额仍会账实不符，如数量为零，金额不为零，需要单独进行期初余额调整。对于出入库单据的金额调整，则可通过成本调整单进行，金额调整模块可处理成本调整单的录入和维护,返回上级,期初余额调整,查询： 查

2、看上期结转过来的期初数量、期初金额 对帐： 物流的期初余额与总帐的期初余额进行对帐 选择全部科目，系统显示所有明细科目的仓存结存金额、总账结存金额和差异额 选择某一具体科目时，会显示按该科目汇总的物料的明细，可供用户分析对账不平的原因 期初调整金额的录入： 只能调整期初金额，不能调整期初数量 金额录入参见“供应链初始数据录入”的规则,期初余额调整,注意事项： 需要调整的结存金额修改完毕后，单击【出单】，系统将调整差额自动生成“入库成本调整单”，日期为当前期间的第一天，并自动审核。可通过成本调整单查看 调整后的期初余额行在下次进入期初余额调整模块时，金额会恢复到调整前，再次调整出单时，会删除上一

3、次生成的同仓库同物料的成本调整单，再生成新的成本调整单,返回上级,期初仓存异常余额汇报表,期初仓存异常余额的类型 数量为0，有金额 解决方法： 选中需要生成成本调整单的明细行单击”出单”，系统将指定生成对应的成本调整单，并将成本调整单单据号显示在汇报表中,返回上级,出库核算异常余额汇报表,出库核算异常余额的类型 数量为0，有金额 负单价 解决方法： 选中需要生成成本调整单的明细行点击“出单”按钮，系统将自动生成对应的成本调整单，生成成本调整单之后，对应明细行也将不再显示 在每次出库核算前系统都会自动删除核算到的物料对应的异常余额汇报数据，以保证该数据不会重复记录,返回上级,两张异常余额汇报表的

4、区别与联系,区别 处理的异常余额的类型存在差异 期初异常余额中产生的单据日期为本月第一天；出库核算异常余额产生的单据日期为本月最后一天 联系 两者生成的都是入库成本调整单,返回上级,成本调整单,成本调整单的类型 成本调整单的录入 系统自动生成成本调整单 手工录入成本调整单 成本调整单对出库核算的影响,成本调整单的类型,成本调整单可调整出入库成本，其分为两类 出库成本调整单，可以根据调整类型分为销售出库、委托加工出库、生产领料和其它出库，它们将显示在不同的报表的发出方；当单据类型为出库成本调整单的时候，出库调整类型为必录项； 入库成本调整单：没有调整类型，反应在报表中的收入方；,返回上级,成本调

5、整单的录入,系统可以生成成本调整单 只有入库成本调整单，生成来源主要包括期初余额调整、期初仓存异常余额汇报、出库核算异常余额汇报、外购入库补充勾稽核算、委外加工入库补充勾稽核算 手工录入成本调整单 出库成本调整单只能手工新增 温馨提示： 出、入库成本调整单都可以录正、负数 出库核算时，入库成本调整单作为收入列显示；出库成本调整单作为发出列显示,返回上级,成本调整单对出库核算的影响,出库核算时，入库成本调整单作为收入列显示；出库成本调整单作为发出列显示 加权平均法：参与加权平均单价的计算 移动平均法：按照时间进行单据排列，出库成本调整单直接抵减当前结余金额，计算出当前平均单价，入库成本调整单直接增加当前结余金额，计算出当前平均单价，直接影响下一笔的发出成本 先进先出法：入库成本调整单金额为入库序列，出库成本调整单为出库序列 分批认定法：调整该批次的当前结存单价和金额，具体内部使用移动平均和先进先出，计算规则与一般计价方法一致 计划成本法：入库的材料成本差异增